Oleh: Tim Penyusun Modul Zahir Accounting Versi 5.1

Ukuran: px
Mulai penontonan dengan halaman:

Download "Oleh: Tim Penyusun Modul Zahir Accounting Versi 5.1"

Transkripsi

1 Oleh: Tim Penyusun Modul Zahir Accounting Versi 5.1 Program Studi Komputerisasi Akuntansi Akademi Manajemen Informatika dan Komputer Bina Sarana Informatika Jakarta 2016

2 Daftar Isi PANDUAN TUGAS KELOMPOK... 2 PERTEMUAN 1 Pengenalan Zahir Accounting Versi 5.1 Dan Setup Data Perusahaan... 4 PERTEMUAN 2 Create Data Perusahaan Dan Setup Master Data PERTEMUAN 3 Entry Saldo Awal dan Entry Transaksi Modul Kas & Bank PERTEMUAN 4 Entry Transaksi Modul Penjualan & Entry Transaksi Pembelian PERTEMUAN 5 Entry Transaksi Modul Persediaan dan Buku Besar PERTEMUAN 6 Review Materi Studi Kasus Perusahaan Dagang PERTEMUAN 7 Tugas 1 (Quiz 1) PERTEMUAN 9-10 Perusahaan Jasa PERTEMUAN Perusahaan Jasa(2) Studi Kasus: Jasa Travel PERTEMUAN 13 Review Materi Perusahaan Jasa/Dagang PERTEMUAN 14 Tugas 2 (Quis 2) PERTEMUAN 15 Tugas 3 (Project) Pembahasan Studi Kasus Kre_Ha_La Sport (Hal 69)... Error! Bookmark not defined. 1

3 PANDUAN TUGAS KELOMPOK A. Ketentuan Tugas Kelompok 1) Buat tugas kelompok (3-5 mhs) 2) Buat Studi kasus perusahaan dagang dan jasa (dalam satu perusahaan membahas dari sisi dagang maupun pelayanan jasa). 3) Jenis perusahaan diambil dari tema yang telah ditentukan. 4) Soal studi kasus dikumpulkan minimal 10 transaksi 5) Soal studi kasus dikerjakan di Pertemuan 14 oleh kelompok yang berbeda [Dosen yang menentukan kelompok pengerjaan tugas]. Dikerjakan dalam waktu 90 menit. Soal dan jawaban/pembahasan dikumpulkan dalam bentuk softcopy. 6) Bentuk 1 tim dari 3 kelompok untuk membuat Buku, dikumpulkan pada saat UAS B. Contoh tema studi kasus perusahaan dagang dan jasa sbb: 1. Penjualan elektronik dan service center 2. Penjualan komputer dan service center 3. Penjualan alat musik dan jasa kursus 4. Penjualan batik dan kursus 5. Penjualan accessories motor dan jasa 6. Jual Beli Mobil dan Rental 7. Jual Beli Mobil dan jasa cuci motor 8. Jasa Bengkel dan penjualan sparepart 9. Jasa Salon&Spa dan penjualan kosmetik 10. Jasa Salon dan kursus kecantikan 11. Jasa Laundry dan penjualan makanan & minuman 12. Jasa fotokopi dan Penjualan ATK 13. Jasa Photrography dan penjualan souvenir 14. Pet shop dan klinik hewan 15. Jasa Catering dan kursus masak 16. Klinik dan penjualan obat (apotik) 17. Event organizer dan Bridal shop 18. Lembaga Kursus Bahasa & Penjualan Buku 19. Travel and Tours 20. Distro dan jasa sablon C. Jenis transaksi dalam studi kasus minimal 10 transaksi terdiri: 1. Transaksi kas masuk 2. Transaksi kas keluar 3. Transaksi penjualan tunai/kredit 4. Transaksi pembelian tunai/kredit 5. Transaksi pembayaran hutang 6. Transaksi pembayaran piutang 7. Transaksi retur pembelian/penjualan 8. Transaksi giro masuk/keluar 9. Transaksi jurnal umum(buku besar) 10. Transaksi rekonsiliasi (jurnal penyesuaian) D. Pembuatan Buku dari hasil Tugas Kelompok Untuk membuat BUKU diambil dari tugas kelompok yang digabung dari 3-5 kelompok. Dicetak oleh mahasiswa sebagai karya (Disarankan dicetak di percetakan). Adapun langkahnya sebagai berikut: Adapun ketentuan pembuatan buku dapat dilihat pada sample Buku berikut. a. Font : Calibri, Cambria, Consolas, Comic Sans (yang bisa dibaca). b. Size : 12, paraghraph : single c. Kertas A4, Landscape, 2 page per sheet d. Top, Bottom = 1,5 2

4 e. Outside, inside = 2 f. Harus ada Cover, Kata Pengantar, Daftar Isi, Isi Buku (kumpulan tugas 3-5 kelompok), Daftar Pustaka, Tentang Penulis. g. Masing-masing tim wajib mengumpulkan 2 buah buku + 2 CD dikumpulkan pada saat UAS h. Isi CD berupa : file zahir.gdb, master buku dalam bentuk word i. 2 buku dari masing-masing tim diperuntukkan : Arsip Dosen pengajar ybs Dikirim ke Konsorsium KA (Dewi Sartika B) UP: Bapak Sriyadi, M. Kom j. Sample Buku dapat dilihat di Slide [Power Point] Pertemuan 1 3

5 PERTEMUAN 1 Pengenalan Zahir Accounting Versi 5.1 Dan Setup Data Perusahaan 1.1 Sekilas Zahir Accounting Zahir Accounting adalah software akuntansi yang digunakan untuk membuat laporan keuangan, mempunyai fasilitas yang integrated dan berdaya saing tinggi, dilengkapi dengan analisa laporan berupa grafik dan analisa resiko keuangan yang berguna untuk keputusan manajemen perusahaan. Zahir dirancang untuk memenuhi kebutuhan pengusaha, dibuat dari sudut pandang pengusaha, sehingga setiap pengusaha dapat mengelola dan memiliki kendali penuh terhadap usahanya tanpa mengharuskan pengusaha dan manajemen perusahaan untuk memahami teori akuntansi terlebih dahulu. Zahir memiliki kelebihan-kelebihan serta berbagai perangkat yang mudah digunakan sehingga memungkinkan para pengusaha dan manajemen untuk mengambil keputusan bisnis dengan cepat dan tepat, karena Zahir tidak hanya sebagai perangkat penyedia laporan keuangan semata. Adapun kelebihan Zahir: Mudah mengontrol keluar masuk barang & informasi stok yang up to date. Mudah mengelola hutang piutang disertai dengan informasi yang lengkap. Mudah mengelola cash flow dan mengetahui kondisi keuangan secara riil. Menghasilkan laporan keuangan yang instan dan cepat. Analisis keuangan yang akurat dan mudah dipahami. Zahir Versi 5.1 secara inovatif telah menggabungkan software akuntansi finansial dengan software manajemen finansial (sebagai Decision Support System). Mudah digunakan tanpa harus mempelajari teori akuntansi dan dapat membantu mengambil keputusan bisnis dengan cepat dan akurat. 1.2 Modul dan Fasilitas yang Ada di Zahir Berikut ini adalah modul-modul yang terdapat pada program Zahir Accounting Versi 5.1: Modul Data-Data Modul data digunakan untuk membuat data master di suatu data kerja di Zahir Accounting. Untuk menampilkannya klik Data-Data. Beberapa fasilitas yang ada di modul Data-data: o Data Nama Alamat: Mengelola Data customer, vendor, employee dan other o Data Rekening: Mengelola (Menambah, mengedit dan mengapus) Akun/Rekening o Data Produk: Mengelola Barang Dagang o Satuan Pengukuran: Mengelola satuan ukuran barang dagang o Data Proyek: Mengelola transaksi Proyek o Data Harta Tetap: Mengelola Harta Tetap yang dimiliki perusahaan o Data Pajak : Mengelola Pajak Barang dagang o Data Mata Uang: mengelola Mata Uang beserta akun penting yang digunakan saat transaksi 4

6 Gambar I.1 Fasilitas yang ada di modul Data-data 5

7 1.2.2 Modul Buku Besar Modul Buku Besar digunakan untuk nelakukan transaksi jurnal umum, membuat daftar akun, dan membuka buku besar per akun. Untuk menampilkannya klik Buku Besar. Beberapa fasilitas yang ada di modul Buku Besar: o Data Rekening Perkiraan: Mengelola (Menambah, mengedit dan mengapus) Akun/Rekening o Transaksi Jurnal Umum: Melakukan transaksi jurnal yang tidak bisa dilakukan di modul lain o Buku Besar: Melihat Buku Besar Rekening perusahaan o Daftar Transaksi Jurnal: Melihat daftar transaksi jurnal umum Gambar I.2 Fasilitas yang ada di modul Buku Besar Modul Penjualan Penjualan adalah transaksi dimana ada pengeluaran barang atau jasa untuk pelanggan. Transaksi ini digunakan oleh perusahaan sebagai pendapatannya, transaksi ini dapat dilakukan dengan tunai ataupun piutang. Piutang Usaha adalah transaksi untuk pembayaran yang dilakukan oleh pelanggan atas penjualan yang telah terjadi sebelumnya. Untuk menampilkannya klik Penjualan. Beberapa fasilitas yang ada di modul Penjualan: o Sales order: Melakukan pesanan penjualan o Pengiriman Barang(Invoicing): Entry transaksi Penjualan Tunai/Kredit, Barang/Jasa o Retur Penjualan: Entri Retur Penjualan/ Nota Kredit o Daftar Piutang Usaha: Melihat daftar keseluruhan piutang o Pembayaran Piutang Usaha: Melakukan pembayaran piutang usaha o Pengembalian Kelebihan (Kredit): Transaksi pengembalian non tunai atas kelebihan pembayaran (Transaksi ini hanya memindahkan saldo negatif suatu faktur sebagai pembayaran faktur lainnya). 6

8 Gambar I.3 Fasilitas yang ada di modul Penjualan Modul Pembelian Pembelian adalah transaksi dimana ada penerimaan barang atau jasa dari supplier/vendor, transaksi ini banyak digunakan oleh perusahaan. Transaksi pembelian dapat dilakukan dengan tunai ataupun hutang. Hutang Usaha adalah transaksi untuk melakukan pembayaran hutang usaha 7

9 kepada supplier atau vendor tertentu atas transaksi pembelian sebelumnya. Untuk menampilkannya klik Pembelian. Beberapa fasilitas yang ada di modul Pembelian: o Purchase Order : Entry pesanan pembelian o Pengiriman Barang (Invoicing) : Entry transaksi barang secara tunai/kredit, barang/jasa o Retur Pembelian: Entry Retur Pembelian/Nota Debet o Daftar Hutang Usaha: Melihat daftar keseluruhan o Pembayaran Hutang Usaha: Melakukan pembayaran hutang o Penerimaan Kembalian (Debet): Untuk menginput transaksi kelebihan pembayaran dari supplier, dimana uang Perusahaan akan dikembalikan secara tunai atau digunakan untuk pembayaran hutang/pembelian Anda yang lainnya Gambar I.4 Fasilitas yang ada di modul Pembelian 8

10 1.2.5 Modul Kas dan Bank Kas dan Bank digunakan untuk transaksi yang berkaitan dengan rekening kas atau bank, seperti transfer antar rekening kas/bank, kas/bank masuk, kas/bank keluar. Untuk kas masuk dan kas keluar adalah transaksi di luar penginputan penerimaan pembayaran piutang maupun pengeluaran pembayaran hutang. Untuk menampilkannya klik Kas & Bank. Beberapa fasilitas yang ada di modul Kas dan Bank: o Transfer Kas: Mencatat Transfer Uang dari satu rekening ke rekening lainnya o Kas Masuk: Menginput transaksi kas masuk seperti penerimaan setoran modal, pinjaman dari bank, dll o Kas Keluar: Menginput transaksi kas keluar seperti pembayaran listrik/telpon, pembayaran gaji, pembelian asset, pembayaran hutang ke bank, dll o Rekonsiliasi Bank: Menyamakan akun bank dari transaksi yang dicatat di Zahir dengan laporan rekening koran/buku bank. Gambar I.5 Fasilitas yang ada di modul Kas dan Bank Modul Persediaan Persediaan digunakan untuk mengelola persediaan sebagai aktiva perusahaan. Pada modul ini dapat dibuat data barang, barang keluar di luar penjualan, pembuatan proses produksi, stock opname. Untuk menampilkannya klik Persediaan. Beberapa fasilitas yang ada di modul Persediaan: o Pemakaian/Penyesuaian Barang: Digunakan untuk menginput transaksi pemakaian barang/penyesuaian. Seperti barang A yang ada di pusat digunakan sebanyak X buah untuk cabang. 9

11 o o o o Pemindahan Barang: Digunakan untuk menginput transaksi pemindahan barang/perakitan. Contoh : Untuk merakitsebanyak X Komputer, memerlukan beberapa komponen penyusun, seperti mother board, microprocessor, power supply, cashing, dll. Stock Opname: Fasilitas stok opname berguna untuk menyamakan jumlah barang yang tercatat di Zahir dengan yang ada di gudang secara fisik, yang umumnya sering terdapat perbedaan akibat barang hilang atau rusak. Fasilitas ini biasanya digunakan di akhir periode, misalkan di akhir bulan Perakitan: Fasilitas ini berguna untuk mempercepat proses input transaksi Pemindahan Barang, yaitu Zahir akan secara otomatis menginput transaksi Pemindahan Barang berdasarkan formula yang ditentukan di masing-masing barang hasil produksi. Proses persediaan juga berkaitan dengan penerimaan barang yang ada d modul pembelian dan pengiriman barang yang ada di modul penjualan. Setiap ada penjualan yang akan menyebabkan barang keluar, secara otomatis Zahir akan membentuk jurnal penyesuaian persediaan berdasarkan metode yang digunakan. Gambar I.6 Fasilitas yang ada di modul Persediaan 10

12 1.2.7 Modul Laporan Modul laporan digunakan untuk melihat semua laporan hasil penginputan modul-modul sebelumnya. Untuk menampilkannya klik Modul Laporan. Gambar I.7 Fasilitas yang ada di modul Laporan 11

13 PERTEMUAN 2 Create Data Perusahaan Dan Setup Master Data 2.1. Data Perusahaan A. Informasi Umum Perusahaan PT Internal Global merupakan perusahaan dagang yang menjual berbagai macam produk rumah tangga. Perusahaan ini berdiri tahun 2010 dan mulai melakukan pencatatan keuangan menggunakan software zahir accounting pada tahun Berikut Rincian data perusahaan: Nama Perusahaan Alamat : PT. Internal Global : Jl. Raya Margonda No.108 Jakarta Indonesia Periode Perusahaan : Januari-Desember 2013 Bulan Konversi : Januari B. Kebijakan Perusahaan Kebijakan perusahaan secara umum 1) Periode Akuntansi mulai bulan Januari Desember 2) Untuk pembelian dan penjualan menggunakan dana kas atau Bank 3) Menggunakan sistem berpasangan dengan dasar Acrual Basic (biaya dan penghasilan diakui pada saat biaya atau penghasilan tsb terjadi, tanpa mengkaitkan dengan penerimaan kasnya) 4) Perusahaan menerapkan cadangan kerugian piutang sebesar 5% dari saldo piutang 5) Rekonsiliasi Bank digunakan setiap akhir bulan Kebijakan perusahaan dalam transaksi pembelian 1) Setiap pembelian akan diperhitungkan PPN 10% dari nilai pembelian 2) Setiap retur pembelian akan diperhitungkan pengurang atas nilai utang & PPN 3) Termin pembayaran 2/10, N/30, pembayaran dilakukan dalam periode diskon akan memperoleh diskon dan mengurangi nilai utang dagang yang dibayar. 4) Transaksi atas pembelian & pembayaran hutang menggunakan kas atau Bank Kebijakan perusahaan dalam transaksi penjualan 1) Setiap penjualan akan diperhitungkan PPN 10% dari nilai penjualan (Harga Jual Belum termasuk pajak) 2) Setiap retur penjualan akan diperhitungkan pengurang atas nilai utang & PPN 3) Transaksi atas penjualan pembayaran piutang menggunakan kas atau Bank C. Data Saldo Awal Perusahaan Data saldo awal per 31 Desember 2012 Akun Saldo Akun Saldo Kas Rp Hutang Dagang Rp Kas di Bank Mandiri Rp Hutang Gaji Rp Piutang Dagang Rp Hutang Bank Rp Cadangan Kerugian Piutang (Rp ) Modal Disetor Rp Persediaan Kitchen Ware Persediaan Home Appliance Asuransi Dibayar Dimuka Sewa Dibayar Dimuka Kendaraan Akum Peny Kendaraan Rp Rp Rp Rp Rp (Rp ) Laba Ditahan Rp

14 D. Data Produk Perusahaan No Kode Nama Barang Satuan Dasar Stok Min Harga Jual Jml Stok HPP Persediaan Kitchen Ware dibeli dari supplier utama CV. Riung Jaya Total HPP 1 B01 Desk Fan Unit Rp Rp B02 Rice Cooker Unit Rp Rp B03 Water Dispenser Unit Rp Rp B04 Juicer Unit Rp Rp Total Kitchen Ware 24 Rp Persediaan Home Appliance dibeli dari supplier utama PT Sinar Elektro 5 B05 LED TV Unit Rp Rp B06 Washing Machine Unit Rp Rp B07 Refrigerator Unit Rp Rp Total Home Appliance 12 Rp Total Persediaan Rp E. Data Customer/Supplier/Karyawan Data Pelanggan Saldo Piutang Invoice PT. Megantara 1,250,000 INV-01 PT. Unggul Utama 2,450,000 INV-02 CV. Cipta Kreasi 850,000 INV-03 Total Piutang 4,550,000 Data Supplier Saldo Hutang Invoice CV. Riung Jaya 6,750,000 INV-04 PT. Sinar Elektro 10,125,000 INV-05 Total Hutang ,000 Data Karyawan Bagian Gaji Surati Pembelian Budiman Penjualan Total Gaji Membuat Data Perusahaan Baru Untuk membuat data perusahaan baru ada beberapa langkah yang harus dilakukan sebagai berikut: 1. Klik Icon zahir pada desktop 2. Klik Membuat Data Baru pada tampilan menu utama. 13

15 Gambar 2.2 Jendela Menu Utama Zahir 3. Setelah itu akan muncul jendela seperti di bawah ini: Gambar 2.3 Jendela Penginputan Informasi Perusahaan 4. Isi informasi perusahaan yang ada seperti contoh di atas. Klik tombol Lanjutkan untuk ke tampilan berikutnya. 5. Klik Lanjutkan untuk transaksi berikutnya. Gambar 2.4 Jendela Penginputan Periode Akuntansi 14

16 5. Pilih periode akuntansi di bulan January, tutup buku di bulan Desember tahun Klik Lanjutkan. 6. Pada tampilan berikutnya klik Proses. 7. klik Lanjutkan untuk proses berikutnya. Gambar 2.5 Jendela Informasi Perusahaan 8. Pilih Yes untuk melanjutkan proses, klik OK. Gambar 2.6 Jendela Pemilihan Bidang Usaha Gambar 2.7 Jendela Informasi Pilihan Bidang Usaha 9. Pada jendela berikutnya menentukan Mata Uang yang digunakan. Gambar 2.8 Jendela Setup Mata Uang 15

17 10. Pilih List of Currency,, jika ingin mengganti mata uang. Lalu tampil jendela seperti di bawah ini. 11. Klik Lanjutkan untuk ke jendela berikutnya. Gambar 2.9 Jendela List of Currency Gambar 2.10 Jendela setup data selesai 13. Klik Selesai untuk mengakhiri Setup Data Perusahaan Baru Membuat Daftar Akun Sebelum melakukan penginputan transaksi yang dilakukan pertama kali adalah membuat master data yang akan digunakan dalam transaksi. A. Klasifikasi Akun Untuk menampilkan jendela penyusunan klasifikasi akun, klik menu Setting Klasifikasi Akun. 16

18 17

19 B. Mengelola Daftar Akun (Perkiraan) Tahap selanjutnya membuat data master adalah membuat daftar akun. Zahir telah menyediakan daftar akun secara lengkap, tetapi apabila daftar akun yang disediakan beda maka dapat menambahnya, mengedit atau menghapus akun-akun yang tersedia. Langkah-langkah menampilkan daftar akun: 1. Pilih Modul Buku Besar pilih Data Rekening Perkiraan. Gambar Jendela Daftar Akun Berikut ini adalah cara-cara untuk menambah, mengedit, menghapus, menonaktifkan dan mengaktifkan kembali suatu akun Menambah Data Akun Baru 1. Pada jendela Daftar Akun, klik tombol Baru. 18

20 Opsi Kas/Bank dipilih hanya ada kode rekening Gambar 2.12 Jendela Tambah Akun Baru 2. Pilih Klasifikasi Akun, masukkan Kode dan Nama Akun klik Rekam. Mengedit Data Akun Pada jendela daftar akun, pilih data akun yang akan diedit klik Edit. Menghapus Data Akun Pada jendela daftar akun, pilih data akun yang akan dihapus klik Hapus. Menonaktif Data Akun Pada jendela daftar akun, pilih data akun yang akan nonaktif centang kotak Tidak Aktif Mengaktifkan akun yang tidak aktif Pada jendela daftar akun, pilih data akun terlebih dahulu Kemudian cari akun yang nonaktif dengan tombol navigasi hapus tanda centang Tidak Aktif. Latihan Tambahkan beberapa akun yang diperlukan pada perusahaan dagang berikut ini: Kode Nama Akun Klasifikasi Sewa dibayar dimuka biaya dibayar dimuka Perlengkapan harta lainnya Potongan Penjualan Home Appliance Pendapatan usaha Potongan Pembelian Home Appliance Biaya produksi Biaya Kebersihan & Keamanan biaya operasional Biaya Sewa biaya operasional Biaya Asuransi Biaya non operasional 19

21 Edit beberapa akun yang diperlukan pada perusahaan dagang berikut ini: Awal Diubah menjadi Bank Bank Mandiri Piutang Usaha Piutang Dagang Persediaan 1 Persediaan Kitchen Ware Persediaan 2 Persediaan Home Appliance Persediaan 3 Persediaan Sample Hutang Usaha Hutang Dagang Penjualan Produk 1 Penjualan Kitchen Ware Penjualan Produk 2 Penjualan Home Appliance Penjualan Produk 3 Retur Penjualan Kitchen Ware Penjualan Produk lainnya Retur Penjualan Home Appliance Potongan Penjualan Potongan Penjualan Kitchen Ware Potongan Pembelian Potongan Pembelian Kitchen Ware Biaya 1 HPP Kitchen Ware Biaya 2 HPP Home Appliance 2.2. Membuat Data Master Data Master digunakan untuk memasukkan data customer, vendor, karyawan dan lain-lain. Berikut beberapa tipe yang ada di zahir a. Tipe Customer : untuk mengkategorikan pelanggan yang membeli produk perusahaan b. Tipe Vendor : untuk mengkategorikan pemasok yang produknya dibeli oleh perusahaan c. Tipe Employe : untuk mengkategorikan karyawan perusahaan d. Tipe Other : untuk mengkategorikan orang/perusahaan yang melakukan transaksi selain penjualan/pembelian produk perusahaan. Berikut langkahnya: 1. Pilih Modul Data-Data pilih Data Nama Alamat Klik Baru Gambar 2.1 Jendela Daftar Alamat 2. Isi data Nama dan Alamat kemudian Klik Rekam 20

22 Gambar 2.2 Jendela Data dan Alamat Pelanggan Latihan Berikut ini adalah daftar customer, vendor, employee dan other yang berhubungan dengan PT Internal Global. Buatlah data-data berikut ini: No ID Perusahaan Tipe 1 C-01 PT. Megantara Customer 2 C-02 PT. Unggul Utama Customer 3 C-03 CV. Cipta Kreasi Customer 1 V-01 PT. Sinar Elektro Vendor 2 V-02 CV. Riung Jaya Vendor 1 E-01 Budiman Employee 2 E-02 Surati Employee 3 E-03 Pemilik Perusahaan Employee 1 O-01 Umum Other Hasil Input data-data di Zahir Gambar 2.3 Daftar Data dan Alamat 21

23 2.3. Membuat Satuan Pengukuran Barang 1. Klik modul Data-Data pilih Satuan Pengukuran. Gambar 2.4 Jendela Daftar Satuan Pengukuran 2. Untuk membuat Satuan pengukuran yang baru klik Baru. Gambar 2.5 Jendela Pengisian data satuan pengukuran 3. Isikan Kode Satuan, Nama Satuan dan Keterangan klik Rekam Membuat Kelompok Barang Kelompok barang dibuat untuk mengelompokkan barang ke dalam satu kelompok tertentu. 1. Untuk membuat kelompok barang klik Modul Data-data pilih Kelompok produk. Gambar 2.6 Jendela Daftar Kelompok Barang 22

24 2. Selanjutnya untuk membuat data kelompok barang baru klik Baru 3. Isi data dibawah berikut klik Rekam Gambar 2.7 Jendela Data Barang Keterangan Sifat Persediaan: Disimpan : Sifat persediaan untuk disimpan sebagai stok persediaan barang (barang tidak langsung dijual atau digunakan). Dibeli : Sifat persediaan dibeli untuk menambah stok persediaan barang. Dijual : Sifat persediaan dijual karena untuk dijual kembali ke customer. Keterangan sistem persediaan: Average Costing, Sistem Persediaan akan menentukan bentuk HPP di Kartu Stok. Beri tanda check mark jika penentuan harga pokok menggunakan harga rata-rata dari barang yang tersisa di gudang. FIFO Costing, Beri tanda check mark jika penentuan harga pokok ditentukan berdasarkan harga barang yang pertama kali masuk gudang/pertama dibeli hingga yang paling akhir masuk. LIFO Costing, Beri tanda check mark jika harga pokok barang ditentukan berdasarkan harga barang yang paling akhir masuk dalam gudang/dibeli, hingga yang paling pertama masuk. Akun yang digunakan Harga Pokok : Akun untuk menampung Harga saat membeli barang Penjualan : Akun untuk menampung terjadinya penjualan barang Retur Penjualan : Akun untuk menampung terjadinya pengembalian barang dari customer Persedian : Akun untuk menampung persedian barang masuk dan keluar Konsinyasi : Akun untuk menampung pencatatan titipan barang 23

25 Latihan Edit satuan pengukuran Produk 1 Home Appliance 2.5. Membuat Data Pajak 1. Untuk membuat data pajak, pilih Modul Data-data pilih Data Pajak klik Baru. Keterangan: = Pajak Dibayar Dimuka = Hutang Pajak Penjualan Gambar 2.13 Jendela Pengisian Data Pajak Keterangan: Jika CheckBox Mengurai HPP di Checkmark maka PPN mengurangi HPP, jika tidak di Checkmark maka tidak mengurangi HPP. Akun Beli : Diisi dengan Daftar Akun yang diperlukan pada saat transaksi pembelian untuk Daftar Akun pajak yang sedang dibuat Akun Jual : Diisi dengan Daftar Akun yang diperlukan pada saat transaksi penjualan untuk Daftar Akun pajak yang sedang dibuat 2. Isikan data pajak klik Rekam Data Mata Uang dan Akun penting Untuk data mata uang, pilih Modul Data-data pilih Data Mata Uang klik Baru untuk menambah data baru atau Edit untuk mengubah data. Dalam latihan ini, mata uang sudah dibuatkan diawal ketika membuat data perusahaan. Dalam tab akun penting pada jendela Data mata uang, berisi akun penting yang digunakan pada saat transaksi. Kita juga dapat mengubah akun penting tersebut sesuai dengan kebutuhan. Gambar 2.14 Jendela Pengisian Data Mata Uang 24

26 Dalam akun penting, diisi akun yang berkaitan dengan kepentingan transaksi perusahaan a. Piutang usaha : diisi akun piutang usaha (13020) untuk menampung transaksi piutang hasil penjulan kredit b. Hutang usaha : diisi akun hutang usaha (21020) untuk menampung transaksi hutang hasil pembelian kredit c. Pembayaran Bank : diisi akun bank (12020) untuk menampung transaksi pembayaran melalui bank d. Pembayaran Tunai : diisi akun kas (11020) untuk menampung transaksi pembayaran secara tunai 2.7. Membuat Data Produk 1. Untuk membuat Data Produk baru, pilih Modul Data-data pilih Data Produk. Gambar 2.8 Jendela Daftar Barang 2. Untuk membuat data produk baru, pilih Baru. 3. Isikan data produk baru, lalu klik Rekam. Gambar 2.9 Jendela Pengisian Data Produk Baru 25

27 Latihan : Buat data produk di bawah ini: No Kode Nama Barang Satuan Dasar Kitchen Ware Stok Min Harga Jual Supplier Utama 1 B01 Desk Fan Unit CV. Riung Jaya 2 B02 Rice Cooker Unit CV. Riung Jaya 3 B03 Water Dispenser Unit CV. Riung Jaya 4 B04 Juicer Unit CV. Riung Jaya Home Appliance 5 B05 LED TV Unit PT Sinar Elektro 6 B06 Washing Machine Unit PT Sinar Elektro 7 B07 Refrigerator Unit PT Sinar Elektro 2.7. Membuat Kelompok Harta Tetap 1. Untuk mengisi daftar harta tetap, klik Modul Data-data pilih Kelompok Harta Tetap klik Baru. Gambar 2.0 Jendela Pengisian Kelompok Harta Tetap 2. Isikan data kelompok harta tetap klik Rekam Membuat Data Harta Tetap Berikut data harta tetap perusahaan berupa kendaraan, dimana saldo awal aktiva per 31 Desember 2012 adalah : - Mobil Grand Max, harga perolehan Rp , Nilai Residu Dibeli tanggal 30 Desember Untuk mengisi daftar harta tetap, klik Modul Data-data pilih Data Harta Tetap klik Baru. Isi datanya seperti data diatas Keterangan Daftar Harta tetap Nama, Diisi dengan nama aktiva tetap. Kelompok, Diisi dengan kategori/kelompok barang. Klik gambar mouse disebelah kanan kolom untuk memilih jenis kelompok asset. No. #, Diisi dengan nomor referensi /kode asset. Contoh menunjukkan diisi dengan nomor plat kendaraan. Departemen, Diisi dengan nama departemen dimana kelompok barang tersebut berada. Klik gambar mouse disebelah kanan kolom untuk memilih departemen. 26

28 Tanggal Beli, Diisi dengan tanggal pembelian barang. Klik gambar kalender disebelah kanan kolom untuk menentukan tanggal pembelian. Harga Beli, Diisi dengan harga pembelian aktiva tetap tersebut. Nilai Residu, Diisi dengan nilai sisa/nilai harga jual setelah umur ekonomis habis. Umur Ekonomis, Diisi dengan umur manfaat suatu aktiva tetap. Lokasi, Diisi dengan lokasi harta tetap berada (tidak harus diisi). Akumulasi Beban, Diisi dengan nilai beban penyusutan selama periode aktiva digunakan. Beban Per Tahun Ini, Diisi dengan beban penyusutan yg dibebankan dalam masa periode tahun akuntansi. Terhitung Tanggal, Diisi dengan tanggal dimana aktiva pertama kali digunakan/dibeli. Nilai Buku, Nilai aktiva tetap setelah dikurangi dengan akumulasi penyusutan. Beban Perbulan, Diisi dengan biaya akumulasi penyusutan pada bulan periode akuntansi berjalan. Opsi Tanggal Perolehan diatas tanggal 15 dibebankan pada bulan berikutnya, Beri tanda check mark bila tanggal perolehan aktiva tetap setelah tanggal 15, maka beban penyusutannya akan dibebankan pada bulan berikutnya. Gambar 2.11 Jendela Pengisian Data Harta Tetap 2. Kemudian klik hitung untuk menghitung penyusutan, maka tampil perhitungan secara otomatis 27

29 Gambar 2.12 Jendela Pengisian Data Harta Tetap Setelah Di hitung 3. klik Rekam Perhitungan: Akumulasi = (Harga Beli Nilai Residu) / Nilai umur ekonomis = ( ) / 10 = Akumulasi per bulan = /12 = (nilai ini dibuat untuk Jurnal Penyesuaian setiap bulan) Akumulasi Beban per tahun ini, selama 24 bulan (30/12/ /12/2012) = x 24 Bulan = (Nilai ini akan masuk ke neraca saldo awal) Catatan Setelah mengisi data harta tetap, perusahaan tidak perlu melakukan jurnal penyusutan, melainkan Zahir Accounting akan menghitung penyusutan secara otomatis dan akan terlihat dilaporan setelah perusahaan melakukan tutup buku bulanan. Pembahasan tutup buku bulanan akan dijelaskan di bab selanjutnya. 28

30 PERTEMUAN 3 Entry Saldo Awal dan Entry Transaksi Modul Kas & Bank 3.1. Mengisi Saldo Awal Misalkan periode awal akuntansi adalah bulan Januari 2013, maka harus menginput saldo awal di atas dengan periode akhir Desember B. Saldo Awal Akun (Perkiraan) 1. Untuk mengisi saldo awal Neraca, klik Setting pilih Saldo Awal pilih Saldo Awal Akun. 2. Isilah semua saldo awal yang ada, setelah itu Rekam. Data saldo awal per 31 desember 2012 Akun Saldo Akun Saldo Kas Rp Hutang Dagang Rp Kas di Bank Mandiri Rp Hutang Gaji Rp Piutang Dagang Rp Hutang Bank Rp Cadangan Kerugian Piutang (Rp ) Modal Disetor Rp Persediaan Kitchen Ware Persediaan Home Appliance Asuransi Dibayar Dimuka Sewa Dibayar Dimuka Kendaraan Akum Peny Kendaraan Rp Rp Rp Rp Rp (Rp ) Laba Ditahan Rp Analisa Saldo Awal Dari studi kasus diatas, dapat dijabarkan sebagai berikut: Perusahaan memiliki 2 kas untuk pembayaran transaksi, yaitu kas di perusahaan dan kas di bank mandiri. Untuk mengurangi resiko piutang tak tertagih, perusahaan menggunakan metode cadangan piutang tak tertagih sebesar 5% dari piutangnya. Perhitungan Cadangan kerugian piutang dapat dihitung sbb : x 5% = Perusahaan membedakan produknya berdasarkan 2 kategori, yaitu persediaan kitchen ware untuk produk peralatan dapur dan persediaan home appliance untuk produk furniture ruangan. Detail perhitungan lihat di soal. Perusahaan masih memiliki saldo Asuransi Dibayar Dimuka sebesar Rp Disetiap akhir bulan dilakukan Jurnal Penyesuaian. Perusahaan masih memiliki saldo Sewa Dibayar Dimuka sebesar Rp untuk penyewaan 11 bulan kedepan. Disetiap akhir bulan dilakukan Jurnal Penyesuaian. Perhitungan di hal 58. Perusahaan memiliki harta tetap berupa kendaraan sebesar dimana perhitungan akumulasi penyusutan diperhitungkan dari awal pembelian harta tetap sampai dengan umur perusahaan (perhitungan ada di hal.28) Rincian piutang pada customer dan rincian hutang pada supplier ada di hal.31 Perusahaan membayar gaji karyawan di setiap tanggal 2 bulan berikutnya, oleh karena itu di awal bulan januari perusahaan harus membayar hutang karyawannya. 29

31 Perlu diingat, untuk menentukan nominal-nominal saldo awal harus mengetahui terlebih dahulu tentang posisi debet ata kredit suatu akun. Berikut tabel tentang saldo akun: Kolom saldo normal menentukan posisi debet atau kredit saat membuat data neraca saldo awal. Dari tabel data saldo awal 31 desember 2012, anda harus mengetahui akun yang digolongkan Aktiva, Utang/Hutang, Modal, Pendapatan, Beban Gambar 3.1 Pengisian Saldo Awal Catatan: Dalam membuat saldo awal akun, nilai untuk Historical Balancing harus nol, jika tidak nol berarti neraca yang sudah diinput belum balance. Jika terjadi hal tersebut, lakukan pengeditan kembali. Jika Saldo awal akun sudah diinput akan menyebabkan laporan Neraca muncul. Klik Menu Laporan Pilih Balance Sheet Standard. 30

32 3.2. Saldo Awal Piutang 1. Untuk mengisi saldo awal Piutang, klik Setting pilih Saldo Awal pilih Saldo Awal Piutang Usaha. 2. klik Baru Isi data sebagai berikut: 3. Setelah itu klik Rekam. Gambar 3.2 Jendela Entri Saldo Awal Piutang Usaha Latihan. Berikut ini saldo awal piutang per 31 Desember 2012 Pelanggan Saldo Piutang Invoice PT. Megantara 1,250,000 INV-01 PT. Unggul Utama 2,450,000 INV-02 CV. Cipta Kreasi 850,000 INV-03 Total Piutang 4,550,000 Gambar 3.3 Jendela tampilan Saldo Awal Piutang Catatan: Total saldo awal piutang harus sama dengan total nilai akun piutang di saldo awal akun. 31

33 3.3. Saldo Awal Hutang 1. Untuk mengisi saldo awal Hutang, klik Setting pilih Saldo Awal pilih Saldo Awal Hutang Usaha. 2. klik Baru Isi data sebagai berikut: 3. Setelah itu Rekam. Latihan. Berikut ini saldo awal hutang per 31 Desember 2012 Nama Pemasok Saldo Hutang Invoice CV. Riung Jaya 6,750,000 INV-04 PT. Sinar Elektro 10,125,000 INV-05 Total Hutang ,000 Gambar 3.4 Jendela Entry Saldo Awal Hutang Gambar 3.5 Jendela tampilan Saldo Awal Hutang Catatan: Total saldo awal hutang harus sama dengan total nilai akun hutang di saldo awal akun. Tips 3.3. Mengisi Saldo Awal Persediaan Jika ada kesulitan dalam mengerjakan soal latihan zahir, lihat informasi di menu F1[petunjuk] 32

34 3.4. Saldo Persediaan 1. Untuk mengisi saldo awal Persediaan, klik Setting pilih Saldo Awal pilih Saldo Awal Persediaan. 2. Kemudian klik Baru. Gambar 3.5 Jendela Daftar Saldo Awal Persediaan 3. Isilah semua saldo awal yang ada, setelah itu Rekam. Latihan. Buatlah Saldo Awal Persediaan Barang Dagang Per 31 Desember Kode Nama Barang Jumlah HPP Total B01 Desk Fan 7 Rp Rp B02 Rice Cooker 5 Rp Rp B03 Water dispenser 7 Rp Rp B04 Juicer 5 Rp Rp B05 LED TV 4 Rp Rp B06 Washing Machine 4 Rp Rp B07 Refrigerator 4 Rp Rp Total Persediaan Rp Jumlah Persediaan yang dimiliki perusahaan adalah jumlah stok dikali harga pokok. Sedangkan harga jual adalah harga yang akan diberikan ke customer saat barang dijual. Gambar 3.6 Jendela tampilan Saldo Awal Persediaan 33

35 3.5. Transaksi Modul Kas & Bank Modul Kas & Bank digunakan untuk melakukan transaksi pengeluaran dan pemasukan kas yang berasal dari selain penjualan dan pembelian. Kas masuk biasanya untuk menginput transaksi berupa, setoran saham, penerimaan uang pinjaman dari bank, pengembalian hutang karyawan dll. Sedangkan kas keluar untuk menginput transaksi seperti pembayaran listrik/telpon, pembayaran gaji, pembelian asset, pembayaran hutang ke bank dll. Catatan : Transaksi kas masuk/kas keluar tidak bisa digunakan untuk menginput transaksi pembayaran piutang/utang dagang dari pelanggan/penjual, karena transaksi kas/bank TIDAK MENGUPDATE KARTU HUTANG/PIUTANG USAHA. a. Dokumen 1 Pengisian Kas Kecil Latihan Studi kasus Modul Kas & Bank Hasil Analisa: Berdasarkan bukti transaksi CR Akun Kas Kecil bertambah saldo 1 juta dan saldo akun Bank Mandiri berkurang 1 juta. 2. Pertanyaanya, Berapakah saldo akhir akun Bank Mandiri setelah entry transaksi sesuai dengan bukti CR001? Pembahasan : Diskusi antara Dosen dengan Mahasiswa Penyelesaian :? b. Dokumen 2 Pembayaran iklan 34

36 Hasil Analisa: Berdasarkan bukti transaksi CD Pembayaran menggunakan dana Kas 2. Tentukan Akun yang digunakan untuk menampung Rp ,- 3. Akun apa yang di debet dan yang dikredit 4. Lakukan analisa berapa nominal saldo akhir berdasar bukti transaksi CD001 dari akun-akun yang sudah anda tentukan pada point 1 dan 2 Pembahasan : Diskusi antara Dosen dengan Mahasiswa Penyelesaian :? c. Dokumen 3 Pembayaran kebersihan & kemanan Hasil Analisa: Berdasarkan bukti transaksi CD Tentukan modul apa yang digunakan (mengklasifikasi transaksi). 2. Perhatikan akun apa yang dipilih untuk pembayaran Pembahasan : Diskusi antara Dosen dengan Mahasiswa Penyelesaian :? d. Dokumen 4 Pembelian ATK Hasil Analisa: 1. Tentukan modul apa yang digunakan untuk input transaksi 2. Transaksi tersebut mengakibatkan perubahan pada akun apa? 35

37 Pembahasan : - Pembelian ATK merupakan pengeluaran operasional yang tidak terkait penjualan/pembelian barang dagang. Pembelian ATK ini dilakukan secara tunai Oleh karena itu bisa masuk ke Modul Kas/Bank. Jika Pembelian ATK dilakukan secara kredit, meskipun untuk keperluan operasional perusahaan maka dapat dilakukan di Modul Pembelian. - Perubahan akun yang terjadi adalah akun perlengkapan kantor bertambah (debet) dan akun kas berkurang (kredit) Pembahasan : Diskusi antara Dosen dengan Mahasiswa Penyelesaian :? e. Dokumen 5 Setoran Modal Hasil Analisa: 1. Tentukan modul apa yang digunakan 2. Transaksi tersebut menyebabkan perubahan akun apa? Pembahasan : Diskusi antara Dosen dengan Mahasiswa Penyelesaian :? f. Dokumen 6 Pembayaran gaji karyawan Hasil Analisa: 1. Transaksi tersebut masuk ke modul apa? 2. Bagaimana Jurnal yang dihasilkan? Pembahasan : Diskusi antara Dosen dengan Mahasiswa Penyelesaian :? 36

38 dari hasil input transaksi diatas, lihat jurnal yang terbentuk pada Modul Laporan Buku Besar Daftar Seluruh Jurnal. Pililh tanggal yang ingin dilihat Klik OK Maka akan tampil Daftar Jurnal semua transaksi sebagai berikut: 37

39 4.1. Transaksi Pembelian PERTEMUAN 4 Entry Transaksi Modul Penjualan & Entry Transaksi Pembelian Transaksi ini terdiri dari dokumen faktur, pembelian tunai dan pembayaran hutang. Transaksi pembelian menghasilkan pencatatan kartu hutang dan menambah stok barang Transaksi pembayaran hutang usaha tidak disarankan dicatat di kas keluar, karena kartu hutang usaha tidak akan berubah(berkurang). Transaksi pembayaran hutang usaha menyebabkan terbentuknya jurnal dan mengurangi kartu hutang usaha. Latihan Studi kasus Pembelian : a. Dokumen 1 Pembelian Kredit 38

40 Hasil Analisa: 1. Transaksi tersebut merupakan pembelian secara kredit, sehingga modul yang digunakan adalah modul pembelian 2. Perhatikan point checkbox yang dipilih, untuk pembelian barang secara kredit yang dipilih hanya checkbox invoice 3. Jurnal akan terbentuk otomatis dengan melihat Modul Laporan Pembelian Jurnal Pembelian Penyelesaian - Klik Pembelian Pilih Penerimaan Barang(Invoicing) - Karena kasus ini merupakan penjualan kredit maka pilih checkbox invoice b. Dokumen 2 Pembelian Tunai Hasil Analisa: 1. Transaksi tersebut masuk ke modul pembelian tunai 2. Untuk pembelian barang secara tunai, checkbox yang dipilih adalah invoice dan tunai 3. Perhatikan pembayaran melalui kas, cek tanda segitiga pada Total Setelah Pajak, sesuaikan pembayaran melalui kas. 4. Jurnal pembelian dan pembayaran akan terbentuk otomatis Penyelesaian - Klik Pembelian Pilih Penerimaan Barang(Invoicing) - Karena kasus ini merupakan Pembelian tunai maka pilih checkbox invoice dan tunai - PT Philips belum ada dalam daftar pemasok, buat pemasok baru 39

41 c. Dokumen 3 Pembelian Kredit dengan uang muka Hasil Analisa: 1. Transaksi tersebut masuk ke modul pembelian 2. Pembelian barang secara kredit pilih checkbox invoice saja 3. Karena terdapat uang muka, maka kolom uang muka diisi dan dapat dipilih akun kas/bank yang digunakan 4. Perhatikan pembayaran DP melalui bank, cek tanda segitiga pada Uang Muka, sesuaikan pembayaran melalui bank. 5. Jurnal pembelian dan pembayaran DP akan terbentuk secara otomatis Penyelesaian - Klik Pembelian Pilih Penerimaan Barang(Invoicing) - Karena kasus ini merupakan pembelian kredit dengan uang muka, maka pilih checkbox invoice, kemudian isi senilai di uang muka d. Dokumen 4 Pembayaran hutang Hasil Analisa: 1. Transaksi tersebut masuk ke modul pembelian, karena termasuk transaksi yang berhubungan dengan kegiatan usaha. Meskipun akun Bank Mandiri yang digunakan, transaksi ini tidak menggunakan modul Kas dan Bank 2. Jumlah yang dibayarkan tidak selalu sama (lunas) dengan jumlah hutang kepada pemasok tersebut 40

42 3. Transaksi tersebut mempengaruhi akun hutang usaha berkurang (debet) dan akun Bank Mandiri berkurang (kredit) Penyelesaian - Klik Pembelian Pilih Pembayaran hutang usaha - Karena kasus ini perusahan membayar hutang sebagian ( ), maka perusahaan masih memiliki hutang kepada CV. Riung Jaya e. Dokumen 5 Pembayaran hutang dengan jatuh tempo(giro) Hasil Analisa: 1. Transaksi ini menggunakan fasilitas Giro (penangguhan pembayaran), dimana Giro merupakan surat perintah pembayaran tanpa syarat yang pembayarannya ditujukan sesuai dengan nama yang tertera dalam cek. 2. Pembayaran hutang dagang kepada pemasok sesuai nomor invoice 3. Transaksi ini belum menghasilkan jurnal, baru pencatatan pembayaran Giro di daftar Giro 4. Dengan mengisi Tanggal Jatuh Tempo Pembayaran, giro tersebut baru dapat dicairkan Penyelesaian - Klik Pembelian Pilih Pembayaran hutang usaha - Klik checkbox Giro Mundur Input Nomor Giro dan Tanggal jatuh tempo, kemudian klik OK, Kemudian pilih NO 41

43 f. Dokumen 6 Pencairan Giro yang jatuh tempo Hasil Analisa: 1. Pencairan giro atas transaksi sebelumnya 2. Transaksi ini akan menyebabkan hutang usaha berkurang (debet) dan akun Bank Mandiri berkurang (kredit) 3. Giro Keluarnyang sudah dicairkan, tidak akan tampil lagi di Daftar Giro Keluar Penyelesaian - Klik Kas & Bank Pilih Daftar Transaksi Giro Keluar - Pilih tanggal transaksi [21/01/2013] - kemudian Klik Giro Cair tampil jendela pembayaran hutang. Ubah Cek No giro dan tanggal jatuh tempo g. Dokumen 7 Pembelian Peralatan Kantor 42

44 Hasil Analisa: Langkah Pertama 1. Check box Invoice di klik untuk mencatat pembelian barang 2. Check box Jasa di klik untuk Pembelian Peralatan Meja yang merupakan pembelian aktiva tetap, bukan pembelian barang dagang(untuk dijual kembali). 3. Check box Tunai di klik karena pembayaran tunai 4. Transaksi ini menyebabkan akun peralatan bertambah (debet) dan akun kas berkurang (kredit) Langkah kedua 5. Peralatan ini memiliki nilai penyusutan, sehingga harus didaftarkan pada Daftar Harta Tetap Penyelesaian - Klik Pembelian Penerimaan barang(invoicing) - Pilih checkbox invoice, jasa, tunai, karena barang tersebut hanya untuk digunakan oleh kantor, tidak untuk dijual Berikut daftar harta tetap yang dimiliki PT Internal Global 4.2. Transaksi Penjualan Transaksi ini terdiri dari dokumen faktur, penjualan tunai dan pembayaran piutang. Transaksi penjualan menghasilkan pencatatan kartu piutang dan akan menambah stok barang. Transaksi pembayaran piutang usaha tidak disarankan masuk ke kas masuk, karena menyebabkan kartu piutang tidak berkurang. Transaksi pembayaran piutang usaha menyebabkan kartu piutang usaha berkurang dan membentuk Jurnal Pembayaran Piutang. Latihan studi kasus transaksi Penjualan a. Dokumen 1 Penerimaan Piutang (Lunas) 43

45 Hasil Analisa: 1. Penerimaan kas berupa pembayaran piutang dari customer 2. Transaksi ini berpengaruh pada akun piutang berkurang (kredit) dan akun Bank Mandiri bertambah (debet) Penyelesaian - Klik Penjualan Pembayaran Piutang Usaha b. Dokumen 2 Order Penjualan Hasil Analisa: 1. Perusahaan menerima pemesanan penjualan 2. Transaksi ini belum menghasilkan jurnal, hanya pencatatan pemesanan penjualan barang Penyelesaian - Klik Penjualan Sales Order - Karena Pemasok belum ada maka ditambahkan pemasok baru c. Dokumen 3 Pengiriman barang atas transaksi tanggal 14 Januari, dibayar lunas 44

46 Hasil Analisa: 1. Pelunasan atas order penjualan sebelumnya 2. Transaksi ini menyebabkan piutang dagang berkurang (debet) dan akun Bank Mandiri bertambah (debet) Penyelesaian - Klik Penjualan Pengiriman barang(invoicing) - No SO diambil dari transaksi tanggal 14 [SO001] maka akan tampil semua data transaksi order - Isi No Faktur FPJ isi checkbox Invoice dan tunai (karena dibayar lunas) d. Dokumen 4 Transaksi retur penjualan atas pengiriman barang tanggal 15 Hasil Analisa: 1. Terjadi retur (pengembalian) penjualan atas transaksi sebelumnya 2. Transaksi ini menyebabkan akun retur penjualan bertambah (debet), akun persediaan bertambah (debet), akun penjualan berkurang (debet) dan akun Bank berkurang (kredit) Penyelesaian - Klik Penjualan Retur Penjualan - Klik No SO-001, dan isi data sesuai dengan barang yang diretur 45

47 e. Dokumen 5 Penjualan kredit Hasil Analisa 1. Penjualan barang secara kredit 2. Ceklist invoice untuk mencatat kartu piutang dan mengurangi persediaan 3. Isi Term Pembayaran untuk mencatat syarat kredit 4. Transaksi ini menghasilkan jurnal penjualan kredit dan pengeluaran persediaan Penyelesaian - Klik Penjualan Pengiriman barang(invoicing) f. Dokumen 6 Pelunasan piutang dari transaksi tanggal 25 januari 46

48 Hasil Analisa: 1. Pelunasan piutang dagang dengan potongan penjualan (diskon) 2. Diskon diberikan secara otomatis karena waktu pelunasan masih dalam jangka waktu 10 hari diskon 3. Transaksi ini akan menyebabkan akun kas bertambah (debet), akun potongan penjualan bertambah (debet) dan akun piutang dagang berkurang (kredit) Penyelesaian - Klik Penjualan Pembayaran Piutang usaha - karena pembayaran dilakukan dalam jangka waktu kurang dari 10hari dari tanggap pembelian, maka mendapatkan diskon g. Dokumen 7 Penjualan tunai mendapat diskon Hasil Analisa: 1. Transaksi penjualan secara tunai yang mendapatkan potongan. 2. Transaksi ini menyebabkan akun kas bertambah (debet), potongan penjualan bertambah (debet) dan akun penjualan bertambah (kredit) Penyelesaian - Klik Penjualan Pembayaran Piutang usaha 47

49 PERTEMUAN 5 Entry Transaksi Modul Persediaan dan Buku Besar 5.1. Modul Persediaan Persediaan digunakan untuk mengelola persediaan sebagai aktiva perusahaan. Latihan Studi kasus Persediaan Dokumen 1 Pemakaian Persediaan untuk pemberian sample barang ke CV Megah Utama Hasil Analisa: 1. Transaksi IJ-001 merupakan transaksi pemberian pinjaman barang. 2. Persediaan berkurang karena dipinjam oleh customer. Pembahasan: Transaksi di atas akan menghasilkan kartu stock berkurang dan terbentuk jurnal penyesuaian persediaan. Akun yang dipakai untuk barang yang pinjamkan menggunakan akun Persediaan Sample(1-4030), akun yang berbeda dengan akun persediaan untuk penjualan(persediaan barang dagang), karena akun persediaan barang dagang (1-4010) digunakan oleh Akun Penting Inventori di Data Barang untuk penjurnalan otomatis Penyelesaian - Klik Persediaan Pemakaian/Penyesuaian Persediaan - 48

50 Dokumen 2 Jurnal Penyesuaian Persediaan yang rusak Hasil Analisa: 1. Transaksi IJ-002 merupakan transaksi penyesuaian persediaan 2. Persediaan berkurang karena barang rusak. Pembahasan: Persediaan yang berkurang diberi tanda minus untuk mengurangi jumlah persediaan di gudang Penyelesaian - Klik Persediaan Stock Opname Klik Proses - Pilih akun [Kerusakan dan kegagalan Material] 5.2. Transaksi Buku Besar Transaksi yang diinput di dalam buku besar adalah transaksi yang tidak diinput di modul penjualan, pembelian, Kas & Bank, dan persediaan. Transaksi yang diinput biasanya adalah jurnal penyesuaian(adjustment) yang diperlukan untuk pencatatan tiap bulanan, pengalokasian dan koreksi. Transaksi penyesuaian diperlukan untuk pendapatan dan biaya yang memiliki masa manfaat lebih panjang dari usia periode akuntansi dengan pertimbangan bahwa pendapatan atau biaya tersebut nilainya sangat material Latihan Studi Kasus Jurnal Umum (Modul Buku Besar) Dokumen 1 AJP pencatatan sewa dibayar dimuka 49

51 Hasil Analisa: 1. Perusahaan sudah membayar sewa gedung di bulan desember sebesar selama setahun 2. Tiap akhir bulan perusahaan perusahaan harus mencatat biaya pembebanan sebesar /12= Akun sewa gedung berada di kredit dan akun beban sewa berada di debit Pembahasan: Fasilitas Rekam ulang digunakan untuk menyimpan pencatatan transaksi yang dilakukan pada pada tanggal tertulis, yang memudahkan mencatat kembali ketika akan digunakan dibulan berikutnya Fasilitas "Buka Ulang" berguna untuk membuka catatan transaksi yang telah direkam sebelumnya untuk digunakan kembali Pada saat klik rekam Ulang, tampil jendela yang harus diisi berupa Nama transaksi = AJP utk sewa dibayar dimuka dan Frekuensi =monthly (setiap bulan) Penyelesaian: - Klik Buku Besar Tansaksi Jurnal Umum Biaya dibayar dimuka adalah biaya yang sudah dibayar untuk beberapa periode sekaligus sehingga pengeluaran atas biaya tersebut akan menjadi beban pada periode tsb dan beban untuk periode mendatang Ada 2 pendekatan dalam mencatat biaya dibayar dimuka 1. Pendekatan harta(neraca) : menggunakan akun xx dibayar dimuka pada saat terjadinya pembayaran. Pada akhir periode, akun tsb dibalik dengan nilai sebesar yang sudah menjadi beban 2. Pendekatan beban(laba rugi): menggunakan akun beban xx pada saat terjadinya pembayaran. Pada akhir periode, akun tsb dibalik dengan nilai sebesar yang belum jatuh tempo atau belum dirasakan manfaatnya oleh perusahaan. Pada dasarnya penggunaan metode manapun akan menghasilkan saldo yang sama pada akhir periode. Perbedaan antara keduanya hanya terletak pada starting point pencatatan dan pada ayat jurnal penyesuaian. Dokumen 2 AJP Pencatatan asuransi dibayar dimuka Hasil Analisa: 1. Neraca awal asuransi sebesar Sisa asuransi perusahaan bulan januari sebesar Tiap akhir bulan perusahaan perusahaan harus mencatat biaya pembebanan sebesar Neraca awal sisa asuransi yang sudah terpakai =

52 Pembahasan: Pencatatan pada akhir bulan yaitu, biaya asuransi di debit. Dan asuransi dibayar dimuka untuk di kredit Penyelesaian - Klik Buku Besar Tansaksi Jurnal Umum 5.3. Tutup Buku Bulanan Fasilitas Tutup buku bulanan digunakan untuk menutup transaksi di bulan tersebut. Zahir akan menghitung secara otomatis penyusutan harta tetap yang dimiliki perusahaan dan mengakumulasikan nilai penyusutan harta tetap di laporan neraca dan laba/rugi bulanan. Pertanyaan: Jika Perusahaan sudah melakukan tutup buku bulanan, dan ternyata ada transaksi yang harus diedit karena suatu kesalahan. Apa yang harus dilakukan dan bagaimana caranya? Analisa Jawaban: 1. Perusahaan dapat memperbaiki transaksi yang sudah lewat dengan cara File > Setup informasi perusahaan > Lanjutkan > ganti bulan menjadi Januari > lanjutkan > proses 2. Mengedit transaksi yang salah dapat dilakukan dengan cara ke daftar transaksi tersebut, kemudian buka transaksi dan ediit bagian yang salah. Pada saat klik rekam user diharuskan mengisi alasan kenapa transaksi tersebut di edit Analisa Grafik dan Laporan Keuangan Analisa Laporan Keuangan Setelah semua transaksi diinput, maka akan muncul Laporan Analisa Keuangan. Laporan ini sangat berguna untuk menganalisa keadaan perusahaan yang disertai dengan grafik. Klik Modul Laporan > Analisa Bisnis Analisa Bisnis, digunakan untuk melihat grafik untuk harta, neraca, rugi-laba, saldo bank, grafik penjualan dan analisa rasio keuangan. Analisa bisnis terdiri dari 1. Grafik Harta. Grafik ini digunakan untuk mengetahui total prosentase komponen aktiva pada tahun berjalan 2. Grafik laba rugi. Grafik ini digunankan untuk mengetahui komponen biaya terhadap pendapatan dalam tahun berjalan. 3. Grafik Penjualan. Grafik ini digunakan untuk mengetahui prosentase penjualan pada setiap bulannya dalam tahun berjalan. 4. Grafik kas & Bank. Digunakan untuk mengetahui jumlah masing-masing rekening kas yang dimiliki oleh perusahaan pada periode tahun berjalan yang ditampilkan dalam bentuk daftar. 51

53 Rasio keuangan: Digunakan untuk mengetahui total rasio analisa keuangan pada periode berjalan Grafik Break Even point (BEP): Digunakan untuk menganalisis cara menentukan dan mencari jumlah barang atau jasa yang harus dijual kepada konsumen pada harga tertentu untuk menutupi biaya-biaya yang timbul serta mendapatkan keuntungan/profit. 52

54 REMINDER Pertanyaan : Bagaimana cara perusahaan tahu bahwa stok barang tertentu sedang dalam keadaan kritis? Jawab : Perusahaan dapat mengetahui barang tertentu sedang dalam keadaan kritis dengan cara : 1. Perusahaan mengisi stok minimal pada data persediaan barang. Pilih Modul data-data data produk isi stok minimal sesuai dengan ketentuan 2. Perusahaan dapat melihat persediaan barang yang sedang kritis dengan cara: Pilih Modul Laporan Reminder Stock Minimum barang yang akan tampil adalah yang sudah mencapai batas minimum stok Laporan yang Terbentuk Berikut ini adalah sebagian laporan-laporan yang terbentuk pada PT. Internal Global Klik Modul 53

55 1. LABA RUGI Laporan > Laporan Keuangan > Laba Rugi Standar 54

56 2. NERACA SALDO Klik Modul Laporan > Laporan Keuangan > Neraca Saldo 55

57 3. PENJUALAN Klik Modul Laporan > Laporan Penjualan > Penjualan Rincian 4. PEMBELIAN Klik Modul Laporan > Laporan Pembelian > Pembelian Rangkuman 56

58 5. BARANG PALING LARIS Klik Modul Laporan > Barang > Analisa Produk Dengan melihat laporan ini, Pimpinan bisa mengetahui barang mana yang paling laris dijual. Berapa keuntungan yang didapat, dll sehingga bisa menentukan keputusan yang akan datang tentang produk. Pertanyaan : 1. Bagaimana cara melihat salesman yang melakukan penjualan paling banyak? 2. Bagaimana cara melihat produk yang paling kritis pada bulan tersebut? 3. Bagaimana caranya agar produk dapat di ingatkan secara otomatis ketika produk mencapai batas minimum yang telah ditetapkan perusahaan? Analisa Jawaban: 1. Perusahaan dapat melihat di modul laporan Penjualan Penjualan Per Salesman 2. Perusahaan dapat melihat di modul laporan Barang Kartu Stok-Umum 3. Perusahaan dapat melihat di modul laporan Reminder stock minimum 57

59 PERTEMUAN 6 Review Materi Studi Kasus Perusahaan Dagang KreHaLa Sport adalah perusahaan yang bergerak dibidang penjualan alat-alat olahraga. Periode Akuntansi yang digunakan KreHaLa Sport adalah tahun perusahaan berencana melakukan seluruh pencatatan transaksi keuangan dilakukan dengan menggunakan Zahir Accounting mulai bulan Januari. Berikut data mengenai perusahaan: Nama Perusahaan : KreHaLa Sport Alamat Perusahaan : Jl. Kemakmuran No. 51 Depok II Kota : Depok Negara : Indonesia Kode Pos : Saldo Awal bulan Januari 2013 Akun (Perkiraan) Saldo Kas Rp. 75,000,000 Kas di Bank Mandiri Rp. 25,500,000 Piutang Usaha Rp. 2,500,000 Persediaan Dagang Rp. 27,500,000 Bangunan Rp. 65,000,000 Akum Penyusutan Bangunan (Rp. 4,200,000) Kendaraan Rp. 275,000,000 Akum Penyusutan Kendaraan (Rp. 8,300,000) Hutang Usaha Rp 49,000,000 Hutang Gaji Rp. 2,500,000 Hutang Bank Rp. 3,600,000 Modal Disetor Rp. 400,000,000 Laba Ditahan Rp. 2,900,000 Data Customer 31 Desember 2012 No ID Perusahaan Saldo Piutang Invoice 1 C01 Toko Hendra Rp. 550,000 INV-01 2 C02 Toko Delima Rp. 750,000 INV-02 3 C03 Toko Makmur Rp. 1,200,000 INV-03 Rp. 2,500,000 Data Supplier 31 Desember 2012 No ID Perusahaan Saldo Hutang Invoice 1 V01 PT. Sarana Olahraga Rp. 17,000,000 PSO-01 2 V02 PT. Jaya Utama Rp. 16,700,000 PJU-02 3 V03 PT. Asia Sport Rp. 15,300,000 PAS-03 Rp. 49,000,000 Data Karyawan No ID Karyawan Jabatan Gaji 1 K01 Vera Bag. Penjualan K02 Zainal Bag. Pembelian Data barang & Saldo Awal Persediaan Kode Nama Barang Jumlah HPP Harga Jual B01 Raket Tennis 20 Rp. 180, B02 Sepatu Bola 25 Rp. 300, B03 Kaos Olahraga 500 Rp. 25, B04 Bola 25 Rp. 150, B05 Kaos Kaki Sport 30 Rp. 5, Total Persediaan Rp. 27,500,000 *harga diatas belum termasuk PPN (Buat PPN 10%) 58

60 1. Tgl 2 Januari 2013, Membayar biaya promosi 2. Tgl 8 Januari 2013, Membayar biaya listrik, telepon dan air 3. Tgl 10 Januari 2013, Pengisian kas dari bank 59

61 4. Tgl 12 Januari 2013, Membayar hutang gaji karyawan bulan lalu 5. Tgl 15 Januari 2013, Menerima pembayaran dari Toko Hendra 60

62 6. Tgl 18 Januari 2013, Menjual secara tunai melalui Bank kepada Toko Delima sejumlah barang 7. Tgl 19 Januari 2013, Perusahaan menjual bola 8. Tgl 21Januari 2013, Perusahaan menerima pembayaran piutang dari Toko Makmur 61

63 9. Tgl 22 Januari 2013, Perusahaan membeli sepatu olahraga 16. Tgl 22 Januari 2013, Perusahaan membayar hutang kepada PT. Jaya Utama dengan cek giro 17. Tgl 23 Januari 2013, Perusahaan membayar hutang kepada PT. Sarana Olahraga 62

64 18. Tgl 30 Januari 2013, Ditemukan pencairan giro tanggal 22 januari 19. Tgl 31 Januari 2013, Mencatat gaji yang belum dibayar PERTEMUAN 7 Tugas 1 (Quiz 1) Dosen membuat dan memberikan soal kepada mahasiswa Pengerjaan tugas dilakukan mahasiswa secara INDIVIDU. Mahasiswa menganalisa transaksi & menyelesaikan studi kasus Dosen menanyakan kepada mahasiswa tentang laporan-laporan yang terbentuk 63

65 PERTEMUAN 9-10 Perusahaan Jasa Studi Kasus: Lembaga Kursus A. Informasi Umum tentang Perusahaan Tn Rizki mendirikan usaha yang bergerak dibidang jasa di tahun Berikut data perusahaan: Nama Perusahaan : Lembaga Kursus RZB Alamat Perusahaan : Jl. Veteran No. 7 Kota : Jakarta Negara : Indonesia Kode Pos : Lembaga kursus ini memberikan jasa kursus baik secara reguler maupun private. Pada saat pendaftaran, calon siswa hanya membayar uang jasa kursus tidak termasuk modul. Modul dijual kepada calon siswa diluar dari biaya kursus. Modul kursus yang akan dijual ke siswa dibeli dari vendor percetakan modul(perusahaan menyediakan persediaan modul). Dalam struktur organisasi perusahaan, Tn Rizki dibantu oleh para pegawai terdiri atas satu orang bagian marketing, satu orang bagian service, satu orang tenaga bagian keuangan/akuntansi/administrasi dan tiga pengajar. Latihan : Buatlah akun perusahaan untuk lembaga kursus RZB dengan pilihan bidang usaha Jasa Lembaga Kursus (Periode 2013) Edit akun Bank menjadi Bank BCA Edit akun Gaji Guru menjadi Gaji Pengajar Buatlah akun baru dengan -Kode akun : (Persediaan Modul) Klasifikasi : Persediaan -Kode akun : (Hutang Usaha) Klasifikasi : Hutang Gaji -Kode akun : (Pendapatan Penjualan Modul) Klasifikasi : Pendapatan Usaha -Kode : (Retur Penjualan) Klasidikasi : Pendapatan usaha -Kode akun : (Biaya Pembelian Modul) Klasifikasi : Biaya Usaha B. Kebijakan yang ditetapkan Perusahaan Pada awal tahun 2013, lembaga ini bermaksud membuat laporan keuangannya dengan menggunakan Zahir Accounting. Berikut kebijakan akuntansi perusahaan : 1. Periode Akuntansi mulai bulan Januari Desember 2. Pencatatan persediaan menggunakan sistem perpetual dan penilaian menggunakan metode FIFO 3. Dana kecil ditetapkan sebesar Rp untuk Kas Kecil. 4. Untuk pembelian dan penjualan menggunakan dana Kas 5. Rekonsiliasi Bank digunakan setiap akhir bulan 6. Diadakaan tutup buku akhir bulan 7. Sistem Pengkodean : a. Faktur Pembelian : tergantung supplier b. Faktur Penjualan : FP c. Kas Keluar : KK d. Kas Masuk : KM 64

66 C. Data-data Perusahaan Pada dasarnya langkah-langkah untuk membuat data perusahaan jasa sama dengan perusahaan dagang. 1. Membuat saldo awal Diawal tahun 2013, lembaga ini sudah mempunyai saldo akhir neraca 31 Desember 2012 untuk saldo awal tahun periode Untuk mengisi saldo awal : Setting > Saldo awal > Saldo awal akun Kas Akun (Perkiraan) Kas Kecil Bank BCA Piutang Usaha Sewa dibayar dimuka Persediaan modul Peralatan Akum Peny Peralatan Kendaraan Akum Penyusutan Kendaraan Data Saldo Akhir Desember 2012 Akun Saldo Debet (Perkiraan) Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp (Rp ) Rp (Rp ) Hutang Usaha Hutang Bank Modal Disetor Laba Ditahan Saldo Kredit Rp Rp Rp Rp Membuat data Customer, Vendor, Employee Perusahaan juga mempunyai data-data pelanggan, pemasok dan karyawan beserta saldo piutang dan utang akhir desember 2012 Langkah membuat data Customer: Data-data > data nama alamat > klik baru Data - data No ID Nama Tipe Jenis Jabatan Saldo Faktur Awal 1 C01 PT Dimas Sentosa Customer Company INV-01 2 C02 SMK 7 Customer Company INV-02 3 C03 Peserta Kelas Reguler Customer Personal INV-03 4 C04 Peserta Kelas Customer Personal 0,- Private 5 V01 PT. Printext Vendor Company FVP-01 6 V02 PT. Komputa Vendor Company FVK-02 7 E01 Hasbi Employee Pengajar 8 E02 Raissa Employee Pengajar 9 E03 Ibrahim Employee Pengajar 10 E04 Nunik Employee Administrasi 11 E05 Fauzan Employee Marketing 12 E06 Ari Employee Service Perhatikan untuk tipe, hal ini yang membedakan apakah pelanggan, pemasok dan karyawan dan tentukan jenisnya apakah perusahaan atau personal. Kemudian isikan data dan klik rekam 3. Membuat saldo awal Piutang usaha Masih berdasarkan data diatas, buatlah langkah untuk membuat saldo akhir piutang 31 desember 2012 setiap customer 65

67 Langkah : Setting > saldo awal > saldo awal piutang usaha > klik baru Tampilan untuk saldo awal piutang usaha 4. Membuat Saldo awal Hutang Usaha Masih berdasarkan data diatas, buatlah langkah untuk membuat saldo akhir piutang 31 desember 2012 setiap vendor Langkah : Setting > saldo awal > saldo awal hutang usaha > klik baru Tampilan untuk saldo awal hutang usaha 5. Persediaan Modul Dalam kasus ini, perusahaan menjual modul untuk setiap siswa yang mendaftar kursus(karena biaya kursus tidak termasuk modul). Modul ini dibeli dari pihak vendor khusus yang mencetak modul. Sebelum membuat persediaan modul ada beberapa langkah yang harus dilakukan Membuat satuan Sebelum membuat daftar modul yang akan dijual, terlebih dahulu membuat satuan yang digunakan. Buat kode satuan berupa buah Langkah : Persediaan > Satuan pengukuran > klik baru 5.2. Membuat kelompok produk Setelah membuat satuan, langkah selanjutnya membuat kelompok barang yang berguna untuk mengelompokkan data barang/produk Langkah: Persediaan > Kelompok barang > klik baru 66

68 Gambar C.1 Data Kelompok barang 5.3. Membuat PPN Setiap pembelian dan penjualan dikenakan ppn 10% maka membuat daftar pajak terlebih dahulu Langkah: Data master > data pajak > klik baru Gambar C.2 Data Pajak (PPN) 5.4. Membuat Persediaan Modul Setelah data-data yang diperlukan telah disiapkan, maka langkah selanjutnya membuat data Modul (persediaan) 67

69 Daftar Persediaan Modul Kode Nama Modul Qty Satuan Beli Jual MDL-ZHR Zahir Accounting 2 Buah MDL-PJK Perpajakan Brevet A & B 10 Buah MDL-PPA Paket Pemrograman Akuntansi Excel 10 Buah MDL-WPF Web Programming Fundamental 7 Buah MDL-WPD Web Programming Development 5 Buah Langkah : Klik Modul Data-Data > Data Produk > Klik baru 5.5. Saldo awal Persediaan Gambar C.3 Data Barang/Persediaan Setelah memasukkan data program modul, maka selanjutnya adalah mengisi saldo awal persediaan modul. Langkah : Setting > saldo awal > saldo awal persediaan > klik baru Sehingga menghasilkan data seperti dibawah ini 68

70 6. Saldo awal aktiva (Daftar harta tetap) Perusahaan ini mempunyai data harta tetap sebagai berikut Aktiva Harga Perolehan Nilai residu Pembelian Umur Ekonomis Peralatan Komputer Rp 65,800, Nov-10 5 tahun Printer Rp 1,500, Nov-10 5 tahun AC Rp 2,700, Nov-10 5 tahun Kendaraan Motor Rp 15,000, Jan tahun Langkah : Data-data > data harta tetap > klik baru Keterangan: Nama, Diisi dengan nama aktiva tetap. Kelompok, Diisi dengan kategori/kelompok barang. Klik gambar mouse disebelah kanan kolom untuk memilih jenis kelompok asset. No. #, Diisi dengan nomor referensi /kode asset. Contoh menunjukkan diisi dengan nomor plat kendaraan. Departemen, Diisi dengan nama departemen dimana kelompok barang tersebut berada. Klik gambar mouse disebelah kanan kolom untuk memilih departemen. Tanggal Beli, Diisi dengan tanggal pembelian barang. Klik gambar kalender disebelah kanan kolom untuk menentukan tanggal pembelian. Harga Beli, Diisi dengan harga pembelian aktiva tetap tersebut. Nilai Residu, Diisi dengan nilai sisa/nilai harga jual setelah umur ekonomis habis. Umur Ekonomis, Diisi dengan umur manfaat suatu aktiva tetap. Lokasi, Diisi dengan lokasi harta tetap berada (tidak harus diisi). Akumulasi Beban, Diisi dengan nilai beban penyusutan selama periode aktiva digunakan. Beban Per Tahun Ini, Diisi dengan beban penyusutan yg dibebankan dalam masa periode tahun akuntansi. Terhitung Tanggal, Diisi dengan tanggal dimana aktiva pertama kali digunakan/dibeli. Nilai Buku, Nilai aktiva tetap setelah dikurangi dengan akumulasi penyusutan. Beban Perbulan, Diisi dengan biaya akumulasi penyusutan pada bulan periode akuntansi berjalan. Opsi Tanggal Perolehan diatas tanggal 15 dibebankan pada bulan berikutnya, Beri tanda check mark bila tanggal perolehan aktiva tetap setelah tanggal 15, maka beban penyusutannya akan dibebankan pada bulan berikutnya. Tampilan data harta tetap 69

71 D. Transaksi yang terjadi di selama bulan januari 2013 Perusahaan memiliki daftar kursus yang dibuka beserta harganya, daftar ini hanya sebagai informasi untuk mengetahui biaya per paket pada saat ada calon siswa yang mendaftar. Berikut transaksi yang terjadi pada bulan januari ) Dokumen 1 Perusahaan membayar uang sewa ruko Analisa Pembahasan Langkah : Perusahaan bayar sewa gedung selama 1 tahun : Transaksi ini menggunakan akun sewa dibayar dimuka (pendekatan harta) : Kas & Bank Kas Keluar 2) Dokumen 2 Membeli perlengkapan kantor 70

72 Analisa : Pembelian Perlengkapan Kantor Pembahasan : Transaksi ini merupakan pembelian perlengkapan kantor untuk digunakan keperluan kantor, bukan untuk dijual. Tidak ada PPN, Tidak secara kredit (LUNAS), maka bisa dilakukan di kas&bank Langkah : Kas & Bank Kas Keluar 3) Dokumen 3 Penerimaan piutang dari siswa kelas reguler Analisa Pembahasan Langkah : Penerimaan Piutang Usaha dari penjualan kredit : Transaksi ini merupakan penerimaan piutang dari customer, berarti masuk ke penjualan. : Penjualan pembayaran piutang usaha 4) Dokumen 4. Pembayaran hutang kepada PT Komputa 71

73 Analisa Pembahasan Langkah : Pembayaran hutang sebagian kepada PT Komputa dari pembelian kredit : Transaksi ini ada kaitannya dengan pembelian sebelumnya sehingga masuk ke pembelian. : Pembelian Pembayaran hutang usaha 5) Dokumen 5 Perusahaan membeli modul zahir accounting pada PT Printext Analisa Pembahasan : Perusahaan membeli modul sebagai persediaan barang secara tunai. : Karena transaksi ini merupakan pembelian barang dagang, maka masuk kedalam pembelian (ceklist invoice) dan dilakukan secara tunai (ceklist tunai). Invoice : untuk menambah/mencatat persediaan barang Tunai : untuk pembelian secara tunai Langkah : Pembelian Input Pembelian 6) Dokumen 6 Menerima pendaftaran siswa kelas regular 72

74 Analisa : Perusahaan Menerima pendapatan jasa dari 1. Uang pendaftaran (jasa) 5@ = dibayar tunai 2. Uang Kursus Web (jasa) 5@ = dibayar 50% 3. Uang yang diterima (uang daftar) (uang kursus) = Pembahasan : Untuk transaksi pendaftaran dan pembayaran jasa masuk ke penjualan. Invoice : sebagai pencatatan/pengakuan pendapatan Jasa : transaksi penjualan jasa Langkah : Penjualan Pengiriman Barang (invoice) 7) Dokumen 7 Membayar hutangnya pada PT Printext Analisa Pembahasan Langkah : Pembayaran hutang lunas dari pembelian secara kredit : Kaitannya dengan pembelian kredit yang lalu, maka masuk ke pembelian. : Pembelian Pembayaran hutang usaha 8) Dokumen 8 Menerima cicilan dari 5 siswa kelas regular 73

75 Analisa Pembahasan Langkah : Penerimaan Piutang dari pendapatan jasa (uang kursus) : Pada saat pendaftaran, biaya kursus hanya dibayar 50%, oleh karena itu pembayaran Selanjutnya adalah cicilan pelunasan : Penjualan Pembayaran piutang 9) Dokumen 9 Perusahaan membeli modul kepada PT Komputa secara kredit Analisa Pembahasan Langkah : Pembelian persediaan modul secara kredit : Karena Perusahaan membeli barang secara kredit, maka hanya invoice yang diberi tanda checkmark : Pembelian > Penerimaan Barang (Invoicing) 74

76 10) Dokumen 10 Perusahaan membuat retur pembelian Analisa Pembahasan : Retur Pembelian barang dagang kepada supplier PT.Komputa : Retur pembelian ini berasal dari pembelian kredit, oleh karena itu hanya Invoice yang diberi tanda checkmark. Isi data sesuai dengan soal, kemudian klik mouse yang ada di catatan atas retur dan credit/debit memo Langkah : - Pembelian Retur Pembelian - Klik NO PO untuk melakukan PO yang ingin dikembalikan kepada pemasok - Klik catatan atas retur, jika ingin mencatat informasi penyebab barang di retur 11) Dokumen 11 Pemilik mengambil uang pribadi sebesar Rp melalui kas kecil 75

77 Analisa Pembahasan Langkah : Pengambilan uang pribadi oleh pemilik : Transaksi ini diluar mengurangi kas kecil perusahaan : Kas&Bank > Kas keluar 12) Dokumen 12 Membayar gaji 3 pengajar melalui Bank BCA Analisa : Perusahaan membayar gaji karyawan lembur = Pembahasan : untuk mengeluarkan gaji karyawan mengurangi kas yang ada di bank, dengan memasukkan data pengajar satu persatu. Rincian gaji dapat menggunakan catatan (tekan tombol F5) Langkah : Kas&Bank > Kas keluar 13) Dokumen 13 Perusahaan menerima uang pendaftaran siswa private 76

78 Analisa Pembahasan Langkah : Perusahaan menerima pendapatan jasa dari 1. Uang pendaftaran = tunai 2. Uang kursus % = tunai : Transaksi adalah pembayaran jasa untuk pendaftaran dan biaya kursus secara tunai. Oleh karena itu Invoice(untuk posting ke buku besar), jasa(karena bersifat jasa), dan tunai(dibayar cash) diberi tanda. : Penjualan > Pengiriman Barang (Invoicing) 14) Dokumen 14 Perusahaan menerima uang pendaftaran penjualan modul dari siswa private Analisa Pembahasan Langkah : Penjualan barang dagang secara tunai : Transaksi penjualan modul dapat dilakukan di modul penjualan beserta PPN. Ceklist Invoice untuk posting ke buku besar dan ceklist tunai untuk pembayaran cash. : Penjualan > Pengiriman Barang (Invoicing) 77

79 15) Dokumen 15 AJP gaji yang harus dibayar sebanyak 3 karyawan Analisa Pembahasan Langkah : Pencatatan gaji yang belum dibayar, dan akan dibayar awal bulan berikutnya : Transaksi ini belum mengeluarkan uang, baru pencatatannya saja. Oleh karena itu Beban gaji bertambah di debit dan hutang gaji bertambah dikredit karena ada pembiayaan gaji yang belum dibayar. : Buku Besar Transaksi Jurnal Umum PENYUSUTAN Diakhir bulan, perusahaan melakukan penyusutan harta tetap: Data-data > data harta tetap > kemudian klik penyusutan, maka beban penyusutan bulan januari akan terhitung seperti dibawah ini Tombol ini berfungsi sebagai gambaran untuk memperoleh gambaran perhitungan penyusutan per bulannya. Klik tombol ini jika ingin melakukan penyusutan secara manual Tombol ini dapat diklik berulang-ulang tanpa perlu khawatir terjadi double perhitungan. Perhitungan akan berubah jika periode akuntansi telah berubah karena tutup buku bulanan. Beban penyusutan tidak perlu dilakukan secara manual dengan menggunakan tombol ini setiap bulannya, karena Zahir akan menghitungnya secara otomatis saat Anda melakukan proses tutup buku bulanan. 78

80 D. Laporan yang dihasilkan di bulan januari Laporan laba rugi : Laporan > laporan keuangan > laporan standar > laba rugi standar 2. Neraca standard : laporan > laporan keuangan > neraca standard 3. Daftar seluruh Jurnal: laporan > buku besar > Daftar jurnal semua transaksi Dosen dan Mahasiswa diskusi tentang laporan yang terbentuk 1. Bagaimana cara melihat salesman yang melakukan penjualan paling banyak? 2. Bagaimana cara melihat produk yang paling kritis pada bulan tersebut? 3. Bagaimana caranya agar produk dapat di ingatkan secara otomatis ketika produk mencapai batas minimum yang telah ditetapkan perusahaan? 4. Produk apa yang palling laris? 5. Bagaimana perusahaan dapat mengetahui piutang hutang yang dimiliki perusahaan 79

81 PERTEMUAN Perusahaan Jasa(2) Studi Kasus: Jasa Travel B. Informasi Umum tentang Perusahaan White Travel merupakan perusahaan yang bergerak dibidang tour and travel. Sumber pendapatan perusahaan ini berasal dari penjualan tiket dan touring. Dalam penjualan tiket, perusahaan ini bekerja sama dengan agen travel lainnya untuk mendapatkan tiket. Untuk touring, perusahaan mengelola sendiri paket wisata/perjalanan mulai dari transportasi, penginapan sampai dengan touring yang keliling kota dari tempat yang dikunjungi yang didampingi oleh guide. Perusahaan ini didirikan oleh Tn.Raka sejak tahun Berikut data perusahaan Nama Perusahaan : White Travel Alamat Perusahaan : Jl. Kemuning I No. 24 Kota : Jakarta Negara : Indonesia Kode Pos : Perusahaan ini semakin berkembang pesat seiring berjalannya waktu, untuk itu perusahaan menginginkan pencatatan keuangannya menggunakan zahir accounting agar lebih efisien. Tn.Raka dibantu oleh para pegawai terdiri atas satu orang bagian marketing, bagian kasir, bagian keuangan(finance) dan bagian ticketing, bagian tour(guide) Latihan : Buatlah akun perusahaan untuk White Travel dengan pilihan bidang usaha Jasa Travel Edit akun Bank menjadi Bank Mandiri B. Kebijakan yang ditetapkan Perusahaan Pada awal tahun 2013, perusahaan ini bermaksud membuat laporan keuangannya dengan menggunakan Zahir Accounting. Berikut kebijakan akuntansi perusahaan : 1. Periode Akuntansi mulai bulan Januari Desember 2. Dana kecil ditetapkan sebesar Rp untuk Kas Kecil. 3. Untuk pembelian dan penjualan menggunakan dana BANK MANDIRI 4. Menggunakan sistem berpasangan dengan dasar Acrual Basic (biaya dan penghasilan diakui pada saat biaya atau penghasilan tsb terjadi, tanpa mengkaitkan dengan penerimaan kasnya) 5. Perusahaan menerapkan cadangan kerugian piutang sebesar 5% dari saldo piutang 6. Rekonsiliasi Bank digunakan setiap akhir bulan 7. Diadakan tutup buku akhir bulan 8. Sistem Pengkodean : a. Faktur Pembelian : tergantung vendor b. Faktur Penjualan : FP-BlnTgl c. Kas Keluar : CD-BlnTgl d. Kas Masuk : CR-BlnTgl 80

82 C. Data-data Perusahaan 1. Saldo Awal Diawal tahun 2013, perusahaan ini sudah mempunyai saldo akhir neraca 31 Desember 2012 untuk saldo awal tahun periode Langkah untuk mengisi saldo awal : Setting > Saldo awal > Saldo awal akun Saldo 31 Desember 2012 Akun (Perkiraan) Debit Akun (Perkiraan) Kredit Kas Rp ,00 Hutang Usaha Rp ,00 Kas Kecil Rp ,00 Hutang Bank Rp ,00 Bank Mandiri Rp ,00 Modal Disetor Rp ,00 Piutang Usaha Rp ,00 Laba Ditahan Rp ,00 Cadangan Kerugian Piutang Peralatan Akum Peny Peralatan Kendaraan Akum Penyusutan Kendaraan (Rp ,00) Rp ,00 (Rp ,00) Rp ,00 (Rp ,00) 2. Data & Nama Alamat Perusahaan mempunyai data customer, vendor dan karyawan sebagai berikut: Data data 31 Desember 2012 No ID Nama Tipe Jenis Saldo Piutang Saldo Hutang Invoice 1 C01 PT Visions Customer Company INV-01 2 C02 SMK Pariwisata Customer Company INV-02 3 C03 Pelanggan Umum Customer Personal INV-03 4 V01 PT. Agentiket Vendor Company 5 V02 PT. Airway Vendor Company 6 E01 Karyawan Kantor Employee 7 E02 Pemandu(Guide) Employee 8 O01 Bag Umum Other INA-01 INY-02 Langkah membuat data: Data-data > data nama alamat > klik baru Langkah mengisi saldo awal piutang: Setting > saldo awal > saldo awal piutang usaha > klik baru Langkah mengisi saldo awal hutang: Setting > saldo awal > saldo awal hutang usaha > klik baru 3. Data harta tetap Perusahaan ini mempunyai data aktiva tetap sebagai berikut: Aktiva Harga Perolehan Nilai residu Pembelian Peralatan Umur Ekonomis Komputer Rp 5.500, Okt tahun Printer Rp 1,500, Okt tahun Kendaraan Mobil Sedan Rp 165,000, Okt tahun 81

83 Langkah : Data-data > data harta tetap > klik baru Klik hitung untuk menghitung penyusutan yang telah ada sejak masa pembelian sampai pada pencatatan. Jika transaksi sudah direkam tetapi terdapat kesalahan input ditanggal beli, maka klik edit > Revisi Maka tanggal beli kembali aktif 4. Persediaan Tiket dan Tour Dalam kasus ini perusahaan menjual a. Tiket pesawat(dengan membeli kepada perusahaan lain) Dalam menjual tiket pesawat, pelanggan harus memesan tiket tersebut, kemudian perusahaan membeli tiket yang dipesan pelanggan ke agen tiket. Dalam hal ini tiket yang dijual adalah Kelompok Domestik dan International b. Paket wisata (jasa) Sebelum melakukan pendataan produk, maka dibuatkan pajak dan data kelompok terlebih dahulu 4.1. Membuat Pajak Untuk membuat data produk terlebih dahulu membuat data pajak Langkah : Data-data > Data pajak > klik baru 4.2. Data kelompok Data kelompok dibuat untuk memisahkan antar kelompok produk Langkah : Data-data > kelompok produk 82

84 a. Kelompok barang tiket,memerlukan sifat persediaan Dibeli dan Dijual karena dalam kasus ini perusahaan membeli tiket ke agen tiket terlebih dahulu baru kemudian dijual kepada pelanggan (TANPA STOK) b. Kelompok barang Tour, bisa juga membuat data kelompok barang dengan catatan hanya berifat Dijual, karena berupa jasa. Ini yang disebut Jasa dijadikan PRODUK. Perbedaan jasa yang dijadikan produk dengan jasa (biasa) sbb: PENCATATAN SIFAT PERSEDIAAN TOUR (JASA DIJADIKAN PRODUK) - Perusahaan harus membuat kelompok barang Tour dengan sifat dijual - Perusahaan mendata TOUR sebagai produk (hal.94) - Pada saat transaksi hanya ceklist invoice - Jasa dianggap sebagai produk yang ditampung oleh akun pendapatan jasa - Contoh laporan penjualan dg sifat persediaan Dijual PENCATATAN SIFAT PERSEDIAAN TOUR (JASA) - Perusahaan tidak membuat - Jika perusahaan tidak membuat sifat persediaan Dijual maka saat melakukan transaksi, kotak invoice dan jasa diceklist. Hal ini untuk membuat jurnal penjualan jasa otomatis pada saat penyimpanan Contoh laporan penjualan tanpa sifat persediaan Dijual 83

85 4.3. Membuat data satuan Satuan yang digunakan adalah lembar dan Paket - Langkah : Data-data > Satuan Pengukuran - Buat data lembar dan paket 4.4. Data Produk Dalam kasus ini, produk tiket dan tour memiliki sifat persediaan Langkah : Data-data > Data Produk 84

86 Buatlah data produk dibawah ini: a. Tiket pesawat (dengan membeli kepada perusahaan lain) berupa No Kode Nama 1 D-GA Garuda Airways Domestik 2 D-TG Tiger Airways Domestik 3 D-BA Batik Airways Domestik 4 I-QA Qatar Airways International 5 I-EA Etihad Airways International b. Paket wisata (jasa) berupa Kode Tour Nama Produk Harga Paket PTA Paket Tour ASIA Mulai PTE Paket Tour EROPA Mulai PTD Paket Tour Domestik Mulai *harga paket boleh tidak dimasukkan ke harga jual karena bisa selalu berubah-ubah D. Transaksi yang terjadi di selama bulan januari 2013 Berikut transaksi yang terjadi selama bulan januari ) Dokumen 1 Perusahaan menyewa gedung. Pencatatan perusahaan menggunakan pendekatan neraca/harta Analisa Pembahasan Langkah : Perusahaan membayar sewa gedung untuk 1 tahun (pendekatan neraca) : Mengeluarkan uang, akun kas dikredit. Untuk sewa gedung (akun sewa dibayar dimuka, di debit (untuk pendekatan neraca). : Kas & Bank > Kas Keluar 85

87 2.) Dokumen 2 Bagian marketing mengajukan penggantian uang transport Analisa Pembahasan Langkah : Transaksi pengeluaran uang untuk biaya operasional (bensin, transport) : Mengeluarkan uang, akun kas kecil dikredit. Gunakan akun bensin, parkir dan tol untuk biaya transport di debit. : kas & Bank > Kas Keluar 3.) Dokumen 3 Perusahaan menerima order sebanyak 5 lembar tiket domestic Analisa Pembahasan Langkah : Menerima Pesanan Penjualan Tiket dari customer : Disini perusahaan mendapat orderan dari pembeli umum, sehingga masuk ke dalam order penjualan. Pencatatan ini belum menghasilkan jurnal : Penjualan > Sales Order 86

88 4.) Dokumen 4 Perusahaan membeli tiket secara kredit pada PT Agentiket Analisa Pembahasan Langkah : Pembelian tiket secara kredit pada vendor PT Agen Tiket : Perusahaan mendapatkan order dari pelanggan, oleh karena itu perusahaan langsung memesan tiket kepada vendor sesuai dengan order penjualan. Setiap pembelian kepada vendor, perusahaan mendapatkan komisi sebesar 10% (hal ini menjadi keuntungan bagi perusahaan) : Pembelian > Penerimaan Barang (Invoice) 5.) Dokumen 5 Perusahaan memberikan pesanan tiket kepada pelanggan atas transaksi tanggal 4 Analisa Pembahasan Langkah 1 : Penjualan Tiket secara tunai berdasarkan Pesanan. : Perusahaan memberikan tiket yang dibeli dari vendor kepada pelanggan umum. Tiket dibayar secara tunai. Penjualan ini berdasarkan order sebelumnya. : Pembelian > Penerimaan Barang (Invoice) 87

89 Langkah 2 Langkah 3 : Karena transaksi order sudah dilakukan, maka perusahaan menceklist tanda transaksi order telah selesai : Pembelian > daftar transaksi dan cetak faktur > Sales Order > edit, kemudian ceklist selesai tanda transaksi order telah selesai 5. Dokumen 6 Perusahaan membeli peralatan AC Hitachi Analisa : Pembelian Peralatan kantor secara kredit. Dikenakan biaya angkut. Pembahasan 1 : Transaksi ini dilakukan di penerimaan barang(invocing) karena selain dibeli secara kredit, untuk mendapatkan barang ini dikenakan PPN Langkah 1 : Pembelian input pembelian Ceklist invoice : untuk mencatat pembelian Ceklist jasa : karena pembelian kantor (bukan untuk dijual) Pembahasan 2 : Untuk pembelian peralatan baru, maka langkah selanjutnya didaftarkan ke daftar harta tetap. Nilai residu ditentukan Rp Karena peralatan ini baru dibeli maka belum ada penyusutan. Nilai residu ditetapkan sebesar 10% dari harga perolehan dan umur ekonomis 5 tahun. Disini pencatatan AC hitachi digabungkan, karena tanggal harga pembelian dan nilai residunya sama. Langkah 2 : Data-data daftar harta tetap 88

90 Dokumen 6 Pembayaran Hutang Analisa Pembahasan Langkah : Perusahaan membayar hutang (lunas) pada PT Agentiket untuk transaksi tanggal 4 januari : Pembayaran hutang atas pembelian dapat dilakukan di modul pembelian : Pembelian > pembayaran hutang usaha 89

91 6. Dokumen 7 Penjualan Paket Tour, dibayar uang muka Analisa : Penjualan Paket Tour ke EROPA secara kredit dibayar uang muka Pembahasan : Transaksi ini merupakan Penjualan jasa, namun karena perusahaan membuat jasa menjadi produk (sifat persediaan dijual), maka cukup ceklist INVOICE Langkah : Penjualan > pengiriman barang(invoicing) Klik segitiga merah pada Dibayar/uang muka : untuk mengisi pembayaran uang muka, pembayaran tsb akan disimpan di akun bank mandiri (klik tanda merah) 7. Dokumen 8 Per usahaan membayar lunas hutang AC yang dibeli tanggal 12 januari Analisa Pembahasan Langkah : Perusahaan membayar pembelian peralatan AC secara lunas : Karena pembayaran dilakukan sebelum jatuh tempo diskon (10 hari) maka secara otomatis akan dihitung diskon sebesar 2% : Pembelian > Pembayaran hutang usaha 90

92 8. Dokumen 9 Perusahaan menerima Cek Giro No BG01017 sebagai pembayaran piutang dari PT Visions Analisa Pembahasan Langkah : Menerima Pembayaran piutang dari penjualan jasa dengan GIRO : Karena pembayaran dilakukan masih dalam jatuh tempo : Penjualan > Pembayaran piutang > ceklist kotak giro - Klik rekam maka tampil informasi transaksi giro, input data yang diminta - Kemudian tampil pesan untuk menyamakan antara tanggal piutang dengan tanggal transaksi giro, pilih no karena cek giro diberikan setelah piutang terjadi. - Lihat di daftar Giro : kas & bank > Daftar Transaksi cetak dan Faktur > Giro Masuk 10. Dokumen 10 Terjadi write off (penghapusan piutang) pada Pelanggan umum Analisa Pembahasan Langkah : Penghapusan piutang (write off) karena tidak sanggup bayar : Perusahaan menggunakan metode tidak langsung dalam melakukan pencatatan piutang tak tertagih yaitu menggunakan akun cadangan kerugian piutang (yang sebelumnya sudah memiliki cadangan sebesar 5% dari piutang keseluruhan) Hal ini mengakibatkan piutang berkurang(karena penghapusan), dan cadangan berkurang(karena digunakan untuk menutupi kerugian piutang yang tak tertagih) : Penjualan > daftar piutang usaha > pilih pelanggan umum > klik perincian > pilih 91

93 9. Dokumen 11 Daftar gaji karyawan kantor yang harus dibayar bulan ini melalui Bank Mandiri Analisa Pembahasan Langkah : Pembayaran gaji dan tunjangan karyawan kantor : Pembayaran gaji untuk karyawan 4@ dan tunjangan 4@ Menghasilkan kas di bank berkurang dikredit dan beban gaji bertambah di debit : Kas & Bank > Kas Keluar 10. Dokumen 12 Daftar gaji Tour guide yang harus dibayar bulan ini melalui Bank Mandiri 92

94 Analisa Pembahasan Langkah : Pembayaran gaji dan tunjangan karyawan guide : Pembayaran gaji untuk guide 7@ dan tunjangan 7@ : Kas & Bank > Kas Keluar 11. Dokumen 13 Terjadi pencairan giro atas transaksi tanggal 17 Januari 2012 Analisa : Pencairan Giro dari transaksi pelunasan piutang pendapatan jasa Pembahasan : Penjualan terjadi tanggal 20 januari, PT Vision memberikan Giro pada tanggal 25 januari dan ini masih dalam jangka waktu diskon 10 hari. Namun GIRO baru dapat dicairkan pada tanggal 31 januari. Perusahaan tetap menghitung diskon Langkah : Kas & Bank > Giro Masuk > Pilih Giro BG01017 > Klik Giro cair Maka akan tampil transaksi yang pernah terjadi, Kemudian ganti tanggal pencairan > Klik rekam 93

95 12. Dokumen 13 Perusahaan melakukan rekonsiliasi Analisa Pembahasan Langkah : Terdapat perbedaan saldo rekening bank sebesar , karena (1)Akun bank Mandiri Bertambah sebesar dari pendapatan jasa (2)Akun bank Mandiri Berkurang sebesar karena administrasi bank : Rekonsiliasi Bank dilakukan untuk menganalisa apakah ada perbedaan antara saldo bank mandiri yang dicatat di perusahaan dengan saldo yang tercatat di Bank? Kode rekening (akun )diisi: Bank mandiri, Saldo rekening Koran diisi: berdasarkan saldo dari bank : Kas & Bank > Rekonsiliasi Bank 1) Ceklist semua tanda di kolom X 2) Kemudian lihat rekonsiliasi dan analisa dari petunjuk disebelah kanan. Perhatikan dibawah ini yang diberi tanda merah 94

96 3) ada 2 hal yang menyebabkan saldo berbeda, maka 2 kali adjustment dilakukan. Klik tombol penyesuaian, Kemudian akan tampil jendela penyesuaian 4) Adjusments Pertama, Pendapatan jasa giro merupakan penambahan kas perusahaan di bank oleh karena itu jurnal yang seharusnya terbentuk Bank Mandiri (D) Pendapatan (K) Karena perusahaan belum mencatatnya di buku besar. Maka Isi nominal ( ) disebelah debit (Bank Mandiri ) dan isi akun yang berkaitan (Pendapatan 81031) pada kode akun. Kemudian klik rekam, Jika akun Bank mandiri diisi disebelah debit, maka secara otomatis akun lawannya akan berada di posisi kredit 5) Adjustment kedua, Biaya administrasi Bank adalah biaya yang harus dibayar ke bank setiap bulan. Oleh karena itu akan mengurangi kas perusahaan di bank(posisi kredit). Jurnal yang seharusnya terbentuk B. adm bank (D) Bank Mandiri (K) Karena perusahaan belum mencatatnya di buku besar. Maka Isi nominal ( ) disebelah kredit (Bank Mandiri ) dan isi akun yang berkaitan (Adm Bank 91010) pada kode akun. Kemudian klik rekam. 95

97 Jika akun Bank mandiri diisi disebelah debit, maka secara otomatis akun lawannya akan berada di posisi kredit Setelah dilakukan penyesuaian, maka Tampila rekonsiliasi sbb: Perhatikan gambar dibawah ini. Saldo menurut bank dan menurut buku besar perusahaan menunjukkan angka balance (tidak ada perbedaan) Laporan jurnal umumnya: Laporan Buku Besar Jurnal umum 96

98 13. Tanggal 31 Januari 2013 Perusahaan melakukan tutup buku akhir bulan Langkah : Tutup Buku > tutup buku akhir bulan > Klik proses > pilih yes Setelah itu transaksi akan dimulai ke bulan Februari. Jika ternyata ada kesalahan transaksi pada bulan januari, apa yang harus dilakukan? 97

99 PERTEMUAN 13 Review Materi Perusahaan Jasa/Dagang 1. Informasi Umum Perusahaan Nn Vira mendirikan usaha boutiqe di tahun Perusahaan bergerak dalam bidang usaha perdagangan dan Jasa. Diawal tahun 2014 boutique ini melakukan semua pencatatan dan penanganan masalah keuangan perusahaan akan menggunakan zahir accounting. Data Perusahaan: Nama Perusahaan : Boutique Vira Alamat Perusahaan : Jl. Kejaksaan No. 07 Kota : Jakarta - Indonesia, Kebijakan Perusahaan Umum a) Periode Akuntansi mulai bulan Januari Desember b) Dana kecil ditetapkan sebesar Rp untuk Kas Kecil. c) Untuk pembelian dan penjualan menggunakan dana Bank Mandiri d) Menggunakan sistem berpasangan dengan dasar Acrual Basic (biaya dan penghasilan diakui pada saat biaya atau penghasilan tsb terjadi, tanpa mengkaitkan dengan penerimaan kasnya) e) Perusahaan menerapkan cadangan kerugian piutang sebesar 5% dari saldo piutang f) Rekonsiliasi Bank digunakan setiap akhir bulan g) Sistem Pengkodean : Faktur Pembelian : tergantung vendor Faktur Penjualan : FP-BlnTgl Kas Keluar : CD-BlnTgl Kas Masuk : CR-BlnTgl Pembelian a. Setiap pembelian akan diperhitungkan PPN 10% dari nilai pembelian b. Setiap retur pembelian akan diperhitungkan pengurang atas nilai utang & PPN c. Termin pembayaran 2/10, N/30, pembayaran dilakukan dalam periode diskon akan memperoleh diskon dan mengurangi nilai utang dagang yang dibayar. d. Keterlambatan pembayaran utang dikenakan denda 1% dari nilai utang tertunggak e. Transaksi atas pembelian & pembayaran hutang menggunakan Bank Mandiri. Penjualan a. Setiap penjualan akan diperhitungkan PPN 10% dari nilai penjualan (Harga Jual Belum termasuk pajak) b. Setiap retur penjualan akan diperhitungkan pengurang atas nilai utang & PPN c. Transaksi atas penjualan pembayaran piutang menggunakan Bank Mandiri. 3. Data-data Perusahaan Berikut ini adalah saldo akhir neraca per 31 Desember 2013 Akun Akun (Perkiraan) Saldo (Perkiraan) Kas Bank Mandiri Piutang Usaha Rp ,00 Rp ,00 Rp ,00 Hutang Usaha Saldo Rp ,00 Cadangan Piutang tak tertagih (Rp ,00) Hutang Bank Rp ,00 Sewa dibayar dimuka Rp ,00 Persediaan barang dagang Perlengkapan kantor Mesin & Peralatan Akum Peny Peralatan Rp ,00 Rp ,00 Rp ,00 (Rp ,00) Modal Disetor Rp ,00 Laba Ditahan Rp ,00 98

100 Data customer No ID Perusahaan Piutang Invoice Term Tanggal jual 1 C01 Toko Fashion IV-01 2/10, n/30 30/12/ C02 Distro Ninno IV-02 2/10, n/30 16/12/2013 Data supplier No ID Perusahaan Piutang Invoice Term Tangal beli 1 V01 PT Enjasco IV-03 2/10, n/30 30/12/ V02 PT Morino IV-04 2/10, n/30 16/12/2013 Data karyawan No ID Nama 1 K01 Boni 2 K02 Bona Buatlah data barang dan saldo awalnya Kode Nama Barang Satuan HPP Harga Jual Jumlah TC01 Kebaya Tile Cornely Pcs Rp Rp Rp TP02 Kebaya Tile Payet Pcs Rp Rp Rp KS03 Kebaya Katun Silk Pcs Rp Rp Rp KB04 Kebaya Biasa Pcs Rp Rp Rp Daftar harta tetap NO Peralatan Nama Barang Harga Perolehan Tanggal Beli Nilai Residu Umur Ekonomis 1 Komputer Rp ,00 01/10/2010 Rp ,00 5 tahun 2 Printer Rp ,00 01/10/2010 Rp ,00 5 tahun Mesin 3 Mesin Rp ,00 01/10/2010 Rp ,00 10 tahun Total Rp Tampilan daftar harta tetap 99

101 Selama bulan Januari 2014 telah terjadi transaksi-transaksi sebagai berikut: Dokumen 1 Analisa Pembahasan Langkah : Pembayaran hutang kepada PT Morino : Jurnal akan terbentuk otomatis, bank mandiri berkurang di kredit, hutang berkurang di debit. Zahir akan mengupdate kartu hutang menjadi berkurang : pembelian pembayaran hutang usaha Dokumen 2 Analisa Pembahasan Langkah : Penjualan jasa tunai kepada Nn Rania : Ceklist Invoice, jasa dan tunai. Gunakan PPN. Tambahkan pelanggan : Nn Rania. Edit penjualan produk 1 menjadi Pendapatan Boutique Perhatikan Pembayaran, dalam kasus ini menggunakan KAS : Penjualan pengiriman barang (invoicing) 100

102 Dokumen 3 Analisa Pembahasan Langkah : Pembayaran hutang kepada PT Enjasco (mendapat diskon2%) : Jurnal akan terbentuk otomatis, bank mandiri berkurang di kredit, hutang berkurang di debit. Zahir akan mengupdate kartu hutang menjadi berkurang : Pembelian pembayaran hutang usaha Dokumen 4 Analisa Pembahasan Langkah : Penjualan bahan pada pelanggan secara tunai. : Ceklist invoice dan tunai. Gunakan PPN. Perhatikan Pembayaran, dalam kasus ini menggunakan KAS Jurnal penjualan dan pembayaran tunai akan terbentuk secara otomatis : Penjualan pengiriman barang (invoicing) 101

103 Dokumen 5 Analisa Pembahasan Langkah : Penjualan bahan secara kredit dengan Uang Muka (1) Transaksi tersebut masuk ke modul Penjualan (2) Penjualan barang secara kredit pilih checkbox invoice saja (3) Karena terdapat uang muka, maka kolom uang muka diisi (4) Perhatikan pembayaran DP melalui bank, cek tanda segitiga pada Uang Muka, sesuaikan pembayaran melalui bank. (5) Jurnal penjualan dan pembayaran DP akan terbentuk secara otomatis : Penjualan pengiriman barang (invoicing) Dokumen 6 Analisa Pembahasan Langkah : Pembelian barang ke PT Enjasco secara kredit dengan biaya angkut : (1)Transaksi tersebut masuk ke modul pembelian (2) Pembelian barang secara kredit pilih checkbox invoice saja (3) Jurnal pembelian akan terbentuk secara otomatis : Pembelian Penerimaan barang 102

104 Dokumen 7 Analisa Pembahasan Langkah : Pembayaran gaji karyawan (utk 2 karyawan) : Kas akan berkurang di kredit. Dan beban gaji akan bertambah di debit : Kas& Bank Kas keluar Dokumen 8 Analisa : Pembayaran hutang kepada PT Enjasco dengan cek Giro Pembahasan : Transaksi ini belum menghasilkan jurnal, karena jatuh tempo tanggal 30 Langkah : Pembelian pembayaran hutang usaha (ceklis giro mundur) 103

105 Dokumen 9 Analisa Pembahasan Langkah : Penghapusan piutang (write off) Toko Fashion : Perusahaan menggunakan metode tidak langsung dalam melakukan pencatatan piutang tak tertagih yaitu menggunakan akun cadangan kerugian piutang (yang sebelumnya sudah memiliki cadangan sebesar 5% dari piutang) Hal ini mengakibatkan piutang berkurang(karena penghapusan), dan cadangan berkurang(karena digunakan untuk menutupi kerugian piutang yang tak tertagih) : Penjualan Daftar piutang Pilih toko fashion klik perincian write off 104

106 Dokumen 10 Analisa Pembahasan Langkah : Rekonsiliasi Bank, Perbedaan Saldo Bank Mandiri menurut (1) Pencatatan Perusahaan (2) Pencatatan Bank : Perbedaan saldo rekening bank dengan rekening perusahaan untuk akun bank mandiri dikarenakan 2 hal tsb. Bank sudah mencatat pendapatan jasa dan administrasi bank, namun perusahaan belum mencatat akun tersebut. : kas & bank rekonsiliasi bank (1). Tampil jendela rekonsiliasi Kode rekening : Bank Mandiri (yang akan direkonsiliasi) Input saldo rekening bank mandiri menurut pencatatan Bank 105

107 (2). Klik lanjutkan, maka tampil transaksi yang dicatat perusahaan menggunakan akun mandiri. Terlihat perbedaan (3). Kemudian Ceklist semua transaksi tsb di kolom X, (4). Ada 2 hal yang menjadi perbedaan, maka 2 x dalam melakukan penyesuaian Klik Penyesuaian, kemudian buat jurnal penyesuaian untuk akun yang belum dicatat (pendapatan jasa dan pencatatan administrasi bank). Maka tampil jendela jurnal penyesuaian a). Pencatatan Penyesuian Pendapatan jasa Jurnal yang dibuat seharusnya Kas (D) Pendapatan jasa (K) Karena perusahaan belum mencatat pendapatan jasa, maka pilih kode akun pendapatan (Edit/tambah akun) dan mengisi sebesar di debit( untuk akun Bank mandiri). Kemudian klik rekam. b). Pencatatan penyesuaian administrasi bank 106

108 Jurnal yang dibuat seharusnya Biaya Administrasi Bank (D) Kas (K) Karena perusahaan belum mencatat administrasi bank, maka pilih kode akun administrasi bank (Edit/tambah akun) dan mengisi sebesar di debit( untuk akun Bank mandiri). Kemudian klik rekam. (5). Hasil rekonsiliasi setelah dillakukan penyesuaian. Kemudian klik rekonsiliasi Perbedaan bernilai 0, karena Saldo menurut bank dan buku besar(pencatatan perusahaan) sudah sama 107

MODUL PRAKTIKUM PAKET PROGRAM AKUNTANSI APLIKASI AKUNTANSI ZAHIR ACCOUNTING VERSI 5.1

MODUL PRAKTIKUM PAKET PROGRAM AKUNTANSI APLIKASI AKUNTANSI ZAHIR ACCOUNTING VERSI 5.1 MODUL PRAKTIKUM PAKET PROGRAM AKUNTANSI APLIKASI AKUNTANSI ZAHIR ACCOUNTING VERSI 5.1 D I S U S U N Oleh: Tim Penyusun Modul Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi Haryani, M.Kom Jurusan Komputerisasi

Lebih terperinci

Step by Step Zahir Accounting Studi Kasus PT GADING KENCANA / PT GAYAKSI

Step by Step Zahir Accounting Studi Kasus PT GADING KENCANA / PT GAYAKSI Step by Step Zahir Accounting Studi Kasus PT GADING KENCANA / PT GAYAKSI 1. MEMBUAT DATABASE 1. Pada monitor klik Start di kiri bawah Zahir System Standar Edisi Pendidikan atau bisa langsung double klik

Lebih terperinci

Almond Accounting Software

Almond Accounting Software Almond Accounting Software ABOUT THIS PRODUCT Sebuah Software Akuntansi yang mengakomodasi proses transaksi retail / distribusi barang dagangan perusahaan yang saling terintegrasi antar modul. Sehingga

Lebih terperinci

KATA PENGANTAR Tipe transaksi dasar adalah:

KATA PENGANTAR Tipe transaksi dasar adalah: KATA PENGANTAR Membuat Laporan Keuangan dapat digunakan dengan manual atau menggunakan komputerisasi, Sistem komputerisasi ini sudah lebih dari 25 tahun yang lalu sudah ada. Pembuatan Laporan Keuangan

Lebih terperinci

Fasilitas-Fasilitas Yang Dapat Digunakan Pada Zahir Merdeka : Transaksi Jasa

Fasilitas-Fasilitas Yang Dapat Digunakan Pada Zahir Merdeka : Transaksi Jasa Fasilitas-Fasilitas Yang Dapat Digunakan Pada Zahir Merdeka : Transaksi Jasa Fasilitas transaksi jasa digunakan untuk pencatatan transaksi baik pembelian dan penjualan yang berhubungan dengan jasa, proses

Lebih terperinci

BAB IV HASIL DAN ANALISIS

BAB IV HASIL DAN ANALISIS 53 BAB IV HASIL DAN ANALISIS Pada penelitian ini, peneliti menggunakan system informasi akuntansi berbasis RAD ( Rapid Application Development) yang akan diterapkan pada Toko TIP TOP. Metode tersebut merupakan

Lebih terperinci

MODUL PRAKTIKUM APLIKASI AKUNTANSI ZAHIR ACCOUNTING VERSI 5.1

MODUL PRAKTIKUM APLIKASI AKUNTANSI ZAHIR ACCOUNTING VERSI 5.1 MODUL PRAKTIKUM APLIKASI AKUNTANSI ZAHIR ACCOUNTING VERSI 5.1 D I S U S U N Oleh: Tim Penyusun Modul Zahir Accounting Versi 5.1 Komputerisasi Akuntansi Haryani, M.Kom, Rahmawati, S.Kom Jurusan Komputerisasi

Lebih terperinci

Bab 7 : Penjualan. Bab 7 Penjualan

Bab 7 : Penjualan. Bab 7 Penjualan Bab 7 Penjualan Gunakan Armadillo Accounting untuk mencatat penjualan Anda, melakukan order dan retur penjualan. Semua perkiraan otomatis terupdate begitu Anda menjalankan system. Ketahui jumlah persediaan

Lebih terperinci

Bab 5 Memasukkan Saldo Awal

Bab 5 Memasukkan Saldo Awal Bab 5 : Memasukkan Saldo Awal Bab 5 Memasukkan Saldo Awal Dengan memasukkan saldo awal, maka Anda akan memiliki sebuah laporan neraca yang akurat, Anda dapat memantau perubahan modal Anda, sekaligus mengontrol

Lebih terperinci

GALAXYSOFT INDONESIA BUKU TRAINING ALUR PELUNASAN PIUTANG. Diagram Alur Pelunasan Piutang CDS PLATINUM 4.4.1

GALAXYSOFT INDONESIA BUKU TRAINING ALUR PELUNASAN PIUTANG. Diagram Alur Pelunasan Piutang CDS PLATINUM 4.4.1 GALAXYSOFT INDONESIA BUKU TRAINING 4.3.2 ALUR PELUNASAN PIUTANG Diagram Alur Pelunasan Piutang 4.4.1 GALAXYSOFT INDONESIA BUKU TRAINING 4.4.1 Daftar Tagihan Fungsi dari Daftar Tagih adalah surat perintah

Lebih terperinci

Buku Panduan Penggunaan. Program Aplikasi Ritel. Ver. 1.0

Buku Panduan Penggunaan. Program Aplikasi Ritel. Ver. 1.0 Buku Panduan Penggunaan MintPos +SMS Gateway Program Aplikasi Ritel Ver. 1.0 Jln. Kedurus 4 Delima 25 08175250082 http://www.itpartners.web.id nuansa.persada@itpartners.web.id Page 1 of 32 Penjelasan Singkat

Lebih terperinci

GALAXYSOFT INDONESIA BUKU TRAINING 4.2 ALUR PEMBAYARAN HUTANG. Diagram alur Transaksi Pembayaran Hutang CDS PLATINUM 4.2.1

GALAXYSOFT INDONESIA BUKU TRAINING 4.2 ALUR PEMBAYARAN HUTANG. Diagram alur Transaksi Pembayaran Hutang CDS PLATINUM 4.2.1 GALAXYSOFT INDONESIA BUKU TRAINING 4.2 ALUR PEMBAYARAN HUTANG Diagram alur Transaksi Pembayaran Hutang 4.2.1 GALAXYSOFT INDONESIA BUKU TRAINING 4.2.1 Tanda Terima Tagihan Tanda Terima Tagihan ini berfungsi

Lebih terperinci

BAB IV HASIL DAN ANALISIS

BAB IV HASIL DAN ANALISIS 43 BAB IV HASIL DAN ANALISIS IV.A. TAHAP INVESTIGASI AWAL Tahap investigasi awal merupakan tahapan pertama dalam mengetahui jalannya sebuah proses bisnis yang berlangsung di toko kelontong Putra Jaya.

Lebih terperinci

Lime POS Software. YOLK-IT Surabaya ABOUT THIS PRODUCT FITUR MASTER BARANG

Lime POS Software. YOLK-IT Surabaya   ABOUT THIS PRODUCT FITUR MASTER BARANG Lime POS Software ABOUT THIS PRODUCT Berfokus pada pembelian dan penjualan baik retail maupun kasir, manajemen stok barang juga tersedia dalam aplikasi ini. System dapat terintegrasi dengan laporan kalkulasi

Lebih terperinci

CDS PLATINUM 4.12 GENERAL LEDGER Master Perkiraan GALAXYSOFT INDONESIA BUKU TRAINING

CDS PLATINUM 4.12 GENERAL LEDGER Master Perkiraan GALAXYSOFT INDONESIA BUKU TRAINING 4.12 GENERAL LEDGER 4.12.1 Master Perkiraan Master perkiraan pada sistem dibagi menjadi 9 golongan perkiraan, yaitu Harta, Kewajiban, Modal, Pendapatan, Pembelian, Biaya-biaya, Pendapatan Lain, Biaya Lain,

Lebih terperinci

SOAL PRAKTIK Waktu: 4 jam

SOAL PRAKTIK Waktu: 4 jam SOAL PRAKTIK Waktu: 4 jam Petunjuk : Soal ini dibagi menjadi 2 bagian : setup awal dan transaksi. Anda diminta untuk mengerjakan kedua bagian tersebut dengan memperhatikan petunjuk yang diberikan. Bila

Lebih terperinci

Perusahaan Dagang PROSEDUR BEKERJA DENGAN MYOB 15

Perusahaan Dagang PROSEDUR BEKERJA DENGAN MYOB 15 I. Membuat Data Baru Perusahaan II. Entri Data Transaksi III. Pelaporan Keuangan I. Membuat Data Baru Perusahaan Nama perusahaan dan Periode Akuntansi Bagan Akun Buat di Program Excel & Simpan sebagai

Lebih terperinci

1. Transaksi Penjualan dengan cashback berupa pengembalian uang tunai

1. Transaksi Penjualan dengan cashback berupa pengembalian uang tunai Mencatat Cashback January 15, 2018 Cash back memiliki arti yang hampir sama dengan diskon karena sama-sama bertujuan untuk memberikan pengurangan harga jual. Perbedaannya adalah diskon diberikan dimuka

Lebih terperinci

Panduan Transaksi Perusahaan

Panduan Transaksi Perusahaan Berikut ini adalah panduan mengoperasikan aplikasi Zahir Online. Tahapan nya sebagai berikut : A) Membuat Data Perusahaan B) Membuat dan Menyiapkan Data Master C) Menginput Saldo Awal D) Meninput Transaksi

Lebih terperinci

GALAXYSOFT INDONESIA BUKU TRAINING BAB 4 INTI TRAINING 4.1 ALUR PEMBELIAN. Diagram Alur Transaksi Pembelian 4.1.1

GALAXYSOFT INDONESIA BUKU TRAINING BAB 4 INTI TRAINING 4.1 ALUR PEMBELIAN. Diagram Alur Transaksi Pembelian 4.1.1 GALAXYSOFT INDONESIA BUKU TRAINING BAB 4 INTI TRAINING 4.1 ALUR PEMBELIAN Diagram Alur Transaksi Pembelian 4.1.1 GALAXYSOFT INDONESIA BUKU TRAINING 4.1.1 Analisa PR Menu analisa PR ini digunakan untuk

Lebih terperinci

MODUL Badak Solutions

MODUL Badak Solutions MODUL PENJUALAN 1 A. ORDERAN TOKO Menu ini digunakan untuk mengelola data orderan toko atau pemesanan barang oleh toko, nantinya data ini akan ditarik ke menu Surat Jalan. Diinputnya orderan toko belum

Lebih terperinci

BAB IV HASIL DAN ANALISIS

BAB IV HASIL DAN ANALISIS BAB IV HASIL DAN ANALISIS Penelitian pada Toko Besi BangunanKu menggunakan metode Rapid Application Development (RAD), dimana dalam merancang sistem informasi akuntansi dengan menggunakan prototype yang

Lebih terperinci

BAB IV HASIL DAN ANALISIS

BAB IV HASIL DAN ANALISIS BAB IV HASIL DAN ANALISIS Dalam rencana pengembangan sistem informasi akuntansi yang akan digunakan penulis untuk penelitian ini menggunakan Rapid Application Development. Dengan metode ini pengembangan

Lebih terperinci

GALAXYSOFT INDONESIA BUKU TRAINING 4.7 ALUR KASIR. Diagram Alur Transaksi Kasir CDS PLATINUM 4.7.1

GALAXYSOFT INDONESIA BUKU TRAINING 4.7 ALUR KASIR. Diagram Alur Transaksi Kasir CDS PLATINUM 4.7.1 GALAXYSOFT INDONESIA BUKU TRAINING 4.7 ALUR KASIR Diagram Alur Transaksi Kasir 4.7.1 GALAXYSOFT INDONESIA BUKU TRAINING 4.6.1 Buku Bank dan Kas Menu Buku Bank dan Kas ini berfungsi untuk menampung semua

Lebih terperinci

1. MODUL GENERAL LEDGER

1. MODUL GENERAL LEDGER 1. MODUL GENERAL LEDGER Dengan memakai program SIAP pembuatan Laporan Keuangan menjadi sangat mudah, setelah jurnal diinput maka program secara otomatis akan menghasilkan : 1. General Ledger 2. Trial Balance

Lebih terperinci

TRANSAKSI. Anda mengisi transaksi sehari-hari di bagian Transaksi. Hal. 2

TRANSAKSI. Anda mengisi transaksi sehari-hari di bagian Transaksi. Hal. 2 Hal. 1 TRANSAKSI Anda mengisi transaksi sehari-hari di bagian Transaksi. Hal. 2 Purchase Order PO adalah nota pesanan ke Supplier. PO ini adalah optional, tidak semua perusahaan menggunakan PO Contoh PO:

Lebih terperinci

GALAXYSOFT INDONESIA BUKU TRAINING 4.3 ALUR PENJUALAN Alur Penjualan Regular. Diagram Alur Transaksi Penjualan Reguler CDS PLATINUM 4.3.

GALAXYSOFT INDONESIA BUKU TRAINING 4.3 ALUR PENJUALAN Alur Penjualan Regular. Diagram Alur Transaksi Penjualan Reguler CDS PLATINUM 4.3. 4. 4. 2 3 ALUR ALUR PENJUALAN PENJUALAN 4.3 ALUR PENJUALAN 4.3.1 Alur Penjualan Regular Diagram Alur Transaksi Penjualan Reguler 4.3.1 4.3.1.1 Barang Prioritas Menu yang digunakan untuk menginput barang

Lebih terperinci

Irsan Lubis, SE.Ak,BKP

Irsan Lubis, SE.Ak,BKP Irsan Lubis, SE.Ak,BKP 0818 06375490 TUJUAN Menyelesaikan kasus praktik akuntansi dengan menggunakan Accurate Accounting Software MK. Praktik Kerja Akuntansi MK. Praktik Komputer Akuntansi Tahap Pekerjaaan

Lebih terperinci

Bab 10 : Persediaan. Bab 10 Persediaan

Bab 10 : Persediaan. Bab 10 Persediaan Bab 10 Persediaan Kelola dengan baik persediaan Anda. Pastikan jumlah yang tertulis dikomputer sama dengan yang ada di gudang, bedakan antara pemakaian barang untuk dijual dengan barang yang di gunakan

Lebih terperinci

Copyright. Zahir Accounting

Copyright. Zahir Accounting BAB 1 Pembukuan 1.1 Pengertian Pembukuan Pembukuan yaitu catatan transaksi atau penjurnalan yang dibuat secara kronologis (menurut urutan waktu) dan sistematis (menurut cara-cara tertentu). Setiap organisasi

Lebih terperinci

DAFTAR ISI RINGKAS SALING BERBAGI & SITUS DOWNLOAD SILABUS SPEKTRUM 2008 KATA PENGANTAR DAFTAR ISI RINCI BAB 1 PENDAHULUAN 1

DAFTAR ISI RINGKAS SALING BERBAGI & SITUS DOWNLOAD SILABUS SPEKTRUM 2008 KATA PENGANTAR DAFTAR ISI RINCI BAB 1 PENDAHULUAN 1 DAFTAR ISI RINGKAS SALING BERBAGI & SITUS DOWNLOAD SILABUS SPEKTRUM 2008 KATA PENGANTAR DAFTAR ISI RINGKAS DAFTAR ISI RINCI iii iv v vii viii BAB 1 PENDAHULUAN 1 BAB 2 SETUP DATABASE AWAL 13 BAB 3 ENTRI

Lebih terperinci

akan muncul pesan seperti contoh berikut. diterima Berikut adalah tampilan awal dari form Retur Pembelian:

akan muncul pesan seperti contoh berikut. diterima Berikut adalah tampilan awal dari form Retur Pembelian: L61 apakah penerimaan barang untuk kode order pembelian yang baru saja diterima barangnya sudah lengkap diterima atau belum, apabila sudah lengkap, maka status order pembelian di dalam basis data akan

Lebih terperinci

Petunjuk Singkat Komputerisasi Dengan Software WAYout Toko Advance

Petunjuk Singkat Komputerisasi Dengan Software WAYout Toko Advance Petunjuk Singkat Komputerisasi Dengan Software WAYout Toko Advance Petunjuk singkat komputerisasi dengan Software WAYout Toko Advance Pendahuluan Terima kasih atas kepercayaan Anda memilih software WAYout

Lebih terperinci

TOKO PRIMA bergerak dalam bidang jual beli dan service handphone berdiri pada tahun 2012, mulai. NERACA 31 Desember 2011 KEWAJIBAN MODAL

TOKO PRIMA bergerak dalam bidang jual beli dan service handphone berdiri pada tahun 2012, mulai. NERACA 31 Desember 2011 KEWAJIBAN MODAL Soal Perusahaan Dagang & Jasa NAMA PERUSAHAAN : NAMA DAN NIP MAHASISWA PERIODE : JANUARI DESEMBER 2012 ALAMAT : JL. A. YANI NO 12 PALEMBANG TOKO PRIMA bergerak dalam bidang jual beli dan service handphone

Lebih terperinci

KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE Irsan Lubis, SE.Ak, BKP Suryani, SE. Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia

KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE Irsan Lubis, SE.Ak, BKP Suryani, SE. Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia Modul APLIKASI KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE Pembahasan Soal Praktik menggunakan Program Accurate versii 4..1 Irsan Lubis, SE.Ak, BKP Suryani, SE 1 TENTANG ACCURATE Accounting Software 1. Sekilas Accurate

Lebih terperinci

BAB IV IMPLEMENTASI DAN EVALUASI. sejauh mana program yang telah dibuat telah memenuhi sistem yang diinginkan.

BAB IV IMPLEMENTASI DAN EVALUASI. sejauh mana program yang telah dibuat telah memenuhi sistem yang diinginkan. BAB IV IMPLEMENTASI DAN EVALUASI 4.1. Implementasi Implementasi merupakan suatu tahap yang dilakukan untuk memeriksa sejauh mana program yang telah dibuat telah memenuhi sistem yang diinginkan. Sebelum

Lebih terperinci

BAB IV HASIL DAN ANALISIS. satu dari metode strategi pengembangan yaitu Rapid Application Development

BAB IV HASIL DAN ANALISIS. satu dari metode strategi pengembangan yaitu Rapid Application Development BAB IV HASIL DAN ANALISIS Pada penelitian ini, sistem informasi akuntansi yang penulis gunakan adalah salah satu dari metode strategi pengembangan yaitu Rapid Application Development (RAD). Metode strategi

Lebih terperinci

BAB I GAMBARAN UMUM LAPORAN KEUANGAN BERBASIS STANDAR AKUNTANSI KEUANGAN

BAB I GAMBARAN UMUM LAPORAN KEUANGAN BERBASIS STANDAR AKUNTANSI KEUANGAN BAB I GAMBARAN UMUM LAPORAN KEUANGAN BERBASIS STANDAR AKUNTANSI KEUANGAN A. Komponen Laporan Keuangan Beberapa komponen yang ada dalam Laporan Keuangan yaitu: 1. Laporan Neraca Neraca merupakan laporan

Lebih terperinci

PROGRAM APOTEK. Masukan User name dan password untuk bisa masuk ke Menu Utama Program (default) Username : admin Password : admin

PROGRAM APOTEK. Masukan User name dan password untuk bisa masuk ke Menu Utama Program (default) Username : admin Password : admin 1 PROGRAM APOTEK 1. Form Login Masukan User name dan password untuk bisa masuk ke Menu Utama Program (default) Username : admin Password : admin 2. Menu Utama Program Setelah berhasil Login maka akan masuk

Lebih terperinci

PRAKTIKUM KOMPUTER AKUNTANSI RABU, 17 DESEMBER 2014 JURNAL TRANSAKSI

PRAKTIKUM KOMPUTER AKUNTANSI RABU, 17 DESEMBER 2014 JURNAL TRANSAKSI PRAKTIKUM KOMPUTER AKUNTANSI RABU, 17 DESEMBER 2014 JURNAL TRANSAKSI Saudara diminta melanjutkan untuk pengisian jurnal transaksi sampai jurnal penyesuaian. Bukalah buku praktikum komputer akuntansi halaman

Lebih terperinci

MYOB ACCOUNTING. Sekilas tentang MYOB Accounting

MYOB ACCOUNTING. Sekilas tentang MYOB Accounting MYOB Accounting Sekilas tentang MYOB Accounting MYOB ACCOUNTING MYOB (Mine Your Own Bisnisses) Accounting adalah sebuah software akuntansi yang diperuntukkan bagi usaha kecil menengah (UKM) yang dibuat

Lebih terperinci

BAB IV HASIL DAN ANALISIS. oleh penulis dalam penelitian ini adalah metode Rapid Application Development.

BAB IV HASIL DAN ANALISIS. oleh penulis dalam penelitian ini adalah metode Rapid Application Development. 25 BAB IV HASIL DAN ANALISIS Rencana pengembangan sistem informasi akuntansi yang akan digunakan oleh penulis dalam penelitian ini adalah metode Rapid Application Development. Dimana metode RAD ini dipilih

Lebih terperinci

BAB IV HASIL DAN ANALISIS

BAB IV HASIL DAN ANALISIS 20 BAB IV 4.1. TAHAP INVESTIGASI AWAL HASIL DAN ANALISIS Dalam tahap investigasi awal dilakukan untuk mengetahui bagaimana proses suatu bisnis yang terjadi di Apotek Ben Sehat. Tahap ini dilaksanakan meelaluiwawancara

Lebih terperinci

Modul Penjualan. Menu penjualan dapat diakses dari menu utama Data Entry [Daftar Transaksi] Sales [Penjualan] atau langsung dari menu Navigator.

Modul Penjualan. Menu penjualan dapat diakses dari menu utama Data Entry [Daftar Transaksi] Sales [Penjualan] atau langsung dari menu Navigator. Modul Penjualan Pada kesempatan kali ini kita akan membahas tentang modul penjualan. Menu penjualan dapat diakses dari menu utama Data Entry [Daftar Transaksi] Sales [Penjualan] atau langsung dari menu

Lebih terperinci

BAB IV HASIL PENELITIAN DAN ANALISIS

BAB IV HASIL PENELITIAN DAN ANALISIS BAB IV HASIL PENELITIAN DAN ANALISIS 4.1. MENU UTAMA Gambar 4.1 Gambar tersebut merupakan menu awal pada saat membuka program. Di menu utama terdapat pilihan menu antara lain: 1. Master: terdiri dari Data

Lebih terperinci

[Tutorial] Penjualan Mini Market Tanpa Isi Data Pelanggan

[Tutorial] Penjualan Mini Market Tanpa Isi Data Pelanggan [Tutorial] Penjualan Mini Market Tanpa Isi Data Pelanggan Penjualan Mini Market Tanpa Isi Data Pelanggan, dapat dilakukan dengan langkah sbb : 1. Pertama entri Kategori Barang dari menu Gudang > Kategori

Lebih terperinci

PANDUAN MENJALANKAN POS PROFESIONAL

PANDUAN MENJALANKAN POS PROFESIONAL PANDUAN MENJALANKAN POS PROFESIONAL Setting Tanggal : Gunakan setting dari negara Indonesia, caranya sebagai berikut : 1. Dari Control Panel, pilih Regional Setting. 2. Pada tab Regional Setting, pilih

Lebih terperinci

BAB II LANDASAN TEORI

BAB II LANDASAN TEORI 5 BAB II LANDASAN TEORI 2.1. Konsep Dasar Akuntansi A. Pengertian Akuntansi Akuntansi adalah proses pengidentifikasian, penggolongan, pernyortiran, pengikhtisaran, dan penyajian transaksi keuangan (informasi

Lebih terperinci

Nama : Totok Suprawoto NIM : Program : Sistem Informasi

Nama : Totok Suprawoto NIM : Program : Sistem Informasi *SISTEM INFORMASI PEMASARAN ALAT-ALAT MEDIS TERPADU Nama : Totok Suprawoto NIM : 04202055 Program : Sistem Informasi Seperti telah dijelaskan sebelumnya, bahwa sistem yang dibahas dalam skripsi ini adalah

Lebih terperinci

Irsan Lubis, SE.Ak Suryani, SE

Irsan Lubis, SE.Ak Suryani, SE Latihan SETUP DATABASE ACCURATE Pembahasan Soal Praktik menggunakan Program Accurate versi 4..1 Irsan Lubis, SE.Ak Suryani, SE 1 SOAL PRAKTIK - LATIHAN INFORMASI PERIODE PERUSAHAAN: Nama perusahaan PT

Lebih terperinci

Setelah user menambah data transaksi penjualan dan menyimpannya dengan menekan

Setelah user menambah data transaksi penjualan dan menyimpannya dengan menekan 77 Setelah user menambah data transaksi penjualan dan menyimpannya dengan menekan tombol rekam maka jumlah barang akan secara langsung berkurang secara otomatis pada database stock. Ketika terjadi kesalahan

Lebih terperinci

Soal Akuntansi Perusahaan Dagang

Soal Akuntansi Perusahaan Dagang Soal Akuntansi Perusahaan Dagang Pak Jono adalah seorang pengusaha toko kelontong yang kini melebarkan usaha UKM yang di milikinya menjadi sebuah minimarket sekaligus grosir yang ia beri nama Mitra Mart.

Lebih terperinci

Journal Voucher & Bank Module

Journal Voucher & Bank Module Journal Voucher & Bank Module Pada kesempatan kali ini, kita akan menjelajahi modul Journal Voucher & Bank. Kedua modul ini sangat penting karena hanya dengan menguasai modul ini pada dasarnya Anda sudah

Lebih terperinci

BAB 5 : Input Transaksi BAB 5

BAB 5 : Input Transaksi BAB 5 BAB 5 69 INPUT TRANSAKSI Sebagaimana telah berlalu, beberapa tahap proses aplikasi telah dilaksanakan. Dimulai dari tahap pertama mengatur aplikasi yang terkait dengan menyusun dan mengatur Daftar Akun.

Lebih terperinci

GALAXYSOFT INDONESIA BUKU TRAINING Alur Penjualan DO. Diagram Alur Transaksi Penjualan DO CDS PLATINUM

GALAXYSOFT INDONESIA BUKU TRAINING Alur Penjualan DO. Diagram Alur Transaksi Penjualan DO CDS PLATINUM 4. 4. 2 3 ALUR ALUR PENJUALAN PENJUALAN 4.3.2 Alur Penjualan DO Diagram Alur Transaksi Penjualan DO 4.3.43 4.3.2.1 Orderan Form Standar Menu Orderan Form Standar digunakan untuk mempersiapkan kunjungan

Lebih terperinci

Ringkasan Penggunaan Program SIMAK.

Ringkasan Penggunaan Program SIMAK. SIMAK Accounting Pembelian dan Hutang 15-1 Ringkasan Penggunaan Program SIMAK. Membuat Saldo Awal Hutang, Piutang, Stock. Tetapi kebanyakan sistim pencatatan pembukuan mengunakan software SIMAK terpikirkan

Lebih terperinci

Program Aplikasi V-ji.B Panduan Sederhana Penggunaan

Program Aplikasi V-ji.B Panduan Sederhana Penggunaan 0 Program Aplikasi V-ji.B Panduan Sederhana Penggunaan www.ji-software.com Email : admin@ji-software.com itankjs@yahoo.com Phone : 0852-68513314 YM : tatank_js2000@yahoo.com 1 Manual Book Program Aplikasi

Lebih terperinci

V. PENUTUPAN BUKU BESAR

V. PENUTUPAN BUKU BESAR V. PENUTUPAN BUKU BESAR Menutup buku adalah memindahkan saldo rekening-rekening nominal atau sementara ke rekening modal (laba ditahan untuk PT) sehingga menunjukkan saldo akhir sesuai yang tercantum dalam

Lebih terperinci

Lampiran Dokumen Delivery Order Sementara 1 transaksi. Lampiran Dokumen Sales Order 1 transaksi

Lampiran Dokumen Delivery Order Sementara 1 transaksi. Lampiran Dokumen Sales Order 1 transaksi Lampiran Dokumen Delivery Order Sementara 1 transaksi Lampiran Dokumen Sales Order 1 transaksi Lampiran Dokumen Permintaan Barang Urgent 1 transaksi Lampiran Dokumen Delivery Order Resmi 1 transaksi Lampiran

Lebih terperinci

transaksi yang ingin dilihat detailnya.

transaksi yang ingin dilihat detailnya. L26 Gambar L36 Form view order penjualan pembayaran - User dapat melihat detail dari transaksi dengan cara memilih transaksi yang ingin dilihat detailnya, kemudian menekan tombol LIHAT DETAIL, atau bisa

Lebih terperinci

Daftar Isi. 5. Pembelian dan Hutang. SIMAK Accounting Pembelian dan Hutang

Daftar Isi. 5. Pembelian dan Hutang. SIMAK Accounting Pembelian dan Hutang 5-1 Daftar Isi 5. Pembelian dan Hutang 5.1. Pembelian dengan PO 5-2 5.2. Pembelian 5-3 5.3. Master Data Pembelian 5-4 5.3.1. Definisi Supplier 5-4 5.3.2. Definisi Termin Pembayaran 5-4 5.3.3. Definisi

Lebih terperinci

Contoh Laporan Keuangan Perusahaan Jasa

Contoh Laporan Keuangan Perusahaan Jasa Contoh Laporan Keuangan Perusahaan Jasa Perusahaan Jasa Perusahaan Jasa (Service Company) merupakan perusahaan yang bergerak dalam bidang penjualan jasa keahlian. Contoh perusahaan jasa seperti kantor

Lebih terperinci

MODUL SALES FAKTUR TO PT. GALAXY INTERAKTIF. Menu ini merupakan kelanjutan dari proses SO, yakni bagian fakturis menginput Faktur TO dengan

MODUL SALES FAKTUR TO PT. GALAXY INTERAKTIF. Menu ini merupakan kelanjutan dari proses SO, yakni bagian fakturis menginput Faktur TO dengan MANUAL MODUL SALES FAKTUR TO Menu ini merupakan kelanjutan dari proses SO, yakni bagian fakturis menginput Faktur TO dengan menarik SO yang telah dibuat oleh bagian Sales. Setelah input Faktur TO, secara

Lebih terperinci

BAB III PELAKSANAAN KERJA PRAKTEK. penulis ditempatkan di divisi accounting dan pajak. Divisi accounting dan

BAB III PELAKSANAAN KERJA PRAKTEK. penulis ditempatkan di divisi accounting dan pajak. Divisi accounting dan BAB III PELAKSANAAN KERJA PRAKTEK 3.1. Bidang Pelaksanaan Kerja Praktek Pada saat penulis melaksanakan kerja praktek di PT. Suryaputra Sarana, penulis ditempatkan di divisi accounting dan pajak. Divisi

Lebih terperinci

6.1. Master Data Penjualan Membuat Customer baru Membuat Definisi Salesman Membuat Definisi Mata Uang 6-3

6.1. Master Data Penjualan Membuat Customer baru Membuat Definisi Salesman Membuat Definisi Mata Uang 6-3 6-1 Daftar Isi 6. Penjualan dan Piutang 6.1. Master Data Penjualan 6-3 6.1.1. Membuat Customer baru 6-3 6.1.2. Membuat Definisi Salesman 6-3 6.1.3. Membuat Definisi Mata Uang 6-3 6.1.4. Setting Saldo Awal

Lebih terperinci

MENGENAL MYOB ACCOUNTING 1. SEKILAS TENTANG MYOB ACCOUNTING

MENGENAL MYOB ACCOUNTING 1. SEKILAS TENTANG MYOB ACCOUNTING MENGENAL MYOB ACCOUNTING 1. SEKILAS TENTANG MYOB ACCOUNTING MYOB (Mind Your Own Business) ACCOUNTING merupakan software olah data akuntansi secara terpadu (integrated software), yaitu proses pencatatan

Lebih terperinci

MODUL Badak Solutions

MODUL Badak Solutions MODUL UTILITY 1 A. GANTI PERIODE Jika akan mengubah periode berjalan Anda bisa menggunakan menu ini. Cara mengubah periode: 1) Buka modul Utility -> Ganti Periode. 2) Maka akan tampil jendela dibawah ini

Lebih terperinci

BAB IV HASIL DAN ANALISA

BAB IV HASIL DAN ANALISA BAB IV HASIL DAN ANALISA IV.1. Lingkup Permasalahan Pada tahap Hasil dan Analisa ini, peneliti telah melakukan observasi langsung ke UD. Legok Sari serta mewawancarai pemilik usaha tersebut dengan tujuan

Lebih terperinci

3. Setting Data Master

3. Setting Data Master 3. Setting Data Master Data master satuan Untuk memasukkan data satuan, pilih menu Master -> Master Satuan. Pilih tambah untuk menambah data satuan yang akan digunakan untuk satuan produk. Data master

Lebih terperinci

BUKTI PENERIMAAN KAS BUKTI SETORAN KAS

BUKTI PENERIMAAN KAS BUKTI SETORAN KAS L1 BUKTI PENERIMAAN KAS BUKTI SETORAN KAS L2 BUKTI TIMBANG SURAT JALAN L3 SURAT JALAN BATAL NOTA DEBIT NOTA KREDIT L4 FAKTUR PENJUALAN L5 L6 PT CHAROEN POKPHAND INDONESIA INTERNAL CONTROL QUESTIONNARIES

Lebih terperinci

KUMPULAN SOAL KASUS Hal. 1

KUMPULAN SOAL KASUS Hal. 1 KUMPULAN SOAL KASUS Hal. 1 INFORMASI UMUM PT. BANGKA ELEKTRO didirikan pada tahun 2001 di Tangerang beralamat di Jalan Mahalona No.25 Tangerang, Telepon 021-59305132, Fax 021-59305135. Perusahaan bergerak

Lebih terperinci

BAB IV HASIL DAN ANALISIS

BAB IV HASIL DAN ANALISIS BAB IV HASIL DAN ANALISIS Pada penelitian ini PT. Eka Karya Priba menggunakan metode Rapid Application Development (RAD) yaitu dengan merancang sebuah sistem informasi akuntansi dengan menggunakan prototype

Lebih terperinci

Petunjuk Singkat Komputerisasi Dengan Software WAYout Toko Basic

Petunjuk Singkat Komputerisasi Dengan Software WAYout Toko Basic Petunjuk Singkat Komputerisasi Dengan Software WAYout Toko Basic Petunjuk singkat komputerisasi dengan Software WAYout Toko Basic Pendahuluan Terima kasih atas kepercayaan Anda memilih software WAYout

Lebih terperinci

Frequently Asked Questions (FAQ)

Frequently Asked Questions (FAQ) Frequently Asked Questions (FAQ) April 17, 2017 Fitur Apakah Jurnal memiliki bantuan customer support dan berapa biayanya? Apakah saya dapat mendaftarkan lebih dari satu perusahaan menggunakan 1 user email

Lebih terperinci

BAB IV HASIL DAN ANALISIS

BAB IV HASIL DAN ANALISIS 36 BAB IV HASIL DAN ANALISIS 4.1. Identifikasi Permasalahan Langkah awal ini dilakukan dengan melakukan wawancara secara langsung kepada pemilik PD. Anak Dunia. Hal ini dimaksudkan untuk mengetahui secara

Lebih terperinci

Bab XII Proses Transaksi Akuntansi

Bab XII Proses Transaksi Akuntansi Bab XII Proses Transaksi Akuntansi Sinopsis: Bab ini menyediakan pengetahuan dan keterampilan tentang akuntansi dasar; beberapa konsep mengenai keuangan dan akuntansi seperti cek, giro, bilyet, cek perjalanan,

Lebih terperinci

Tahapan Desain Fisik a. Perancangan Database

Tahapan Desain Fisik a. Perancangan Database LAMPIRAN Tahapan Desain Fisik Dalam tahapan desain fisik terdapat beberapa hal penting yaitu: perancangan database, perancangan input, perancangan akses, dan perancangan output. Perancangan database bertujuan

Lebih terperinci

BUKU PANDUAN PEMAKAIAN APLIKASI PC BUSINESS EDISI 2009

BUKU PANDUAN PEMAKAIAN APLIKASI PC BUSINESS EDISI 2009 BUKU PANDUAN PEMAKAIAN APLIKASI PC BUSINESS EDISI 2009 KATA PENGANTAR Buku panduan Program Aplikasi PC Business Versi Multi Satuan adalah sarana untuk memberikan petunjuk dan keterangan secara lengkap

Lebih terperinci

SOAL KASUS & PENYELESAIAN Hal. 1

SOAL KASUS & PENYELESAIAN Hal. 1 SOAL KASUS & PENYELESAIAN Hal. 1 2 Copyright @ IRSAN LUBIS 1 SOAL KASUS & PENYELESAIAN Hal. 2 DATA PERUSAHAAN Nama : PT FADALI FURNITUR NPWP : 1.251.347.9.071.000 Alamat : ITC Cipulir Mas Lantai 1 Blok

Lebih terperinci

LATIHAN AKHIR SEMESTER 1

LATIHAN AKHIR SEMESTER 1 LATIHAN AKHIR SEMESTER 1 Latihan Akhir Semester 1 133 I. Pilihlah satu jawaban yang paling tepat! 1. Kegiatan utama perusahaan dagang adalah.... a. membeli dan menjual barang tanpa mengubah bentuk b. membeli

Lebih terperinci

STMIK CIKARANG MODUL PEMROGRAMAN AKUNTANSI

STMIK CIKARANG MODUL PEMROGRAMAN AKUNTANSI STMIK CIKARANG MODUL PEMROGRAMAN AKUNTANSI TUMINI, S.KOM 1/1/2015 DAFTAR ISI TEORI DASAR AKUNTANSI... 2 SISTEM INFORMASI AKUNTANSI PERUSAHAAN JASA... 4 PERSIAPAN PROJECT... 5 KODE AKUN/REKENING... 9 JURNAL

Lebih terperinci

Tujuan Pembelajaran. Uraian Materi PROSEDUR DATA BARU. PDF created with pdffactory Pro trial version KEGIATAN BELAJAR 2

Tujuan Pembelajaran. Uraian Materi PROSEDUR DATA BARU. PDF created with pdffactory Pro trial version  KEGIATAN BELAJAR 2 Hal. 1 KEGIATAN BELAJAR 2 Tujuan Pembelajaran Setelah mempelajari kegiatan belajar 2, siswa diharapkan : Dapat menjelaskan cara membuat data baru perusahaan jasa dengan menggunakan MYOB accounting versi

Lebih terperinci

BAB 1 Pembukuan. 1.1 Pengertian Pembukuan. 1.2 Manfaat Pembukuan. Prinsip-prinsip pembukuan;

BAB 1 Pembukuan. 1.1 Pengertian Pembukuan. 1.2 Manfaat Pembukuan. Prinsip-prinsip pembukuan; BAB 1 Pembukuan 1.1 Pengertian Pembukuan Administrasi keuangan dapat berarti pembukuan keuangan, yaitu catatan transaksi keuangan atau penjurnalan yang dibuat secara kronologis (menurut urutan waktu) dan

Lebih terperinci

UNIVERSITAS DARWAN ALI FAKULTAS ILMU KOMPUTER. Copyright Saidah

UNIVERSITAS DARWAN ALI FAKULTAS ILMU KOMPUTER. Copyright Saidah UNIVERSITAS DARWAN ALI FAKULTAS ILMU KOMPUTER Buka program MYOB Data Baru Perusahaan Klik tombol Create new company file Kemudian klik Next Setelah itu, masukkan data-data perusahaan Klik Next Berikutnya

Lebih terperinci

Gambar 4.78 Rancangan Layar History Faktur Penjualan Konsinyasi

Gambar 4.78 Rancangan Layar History Faktur Penjualan Konsinyasi 122 Memilih No Faktur Penjualan Konsinyasi yang telah disimpan Gambar 4.78 Rancangan Layar History Faktur Penjualan Konsinyasi Masuk ke dalam layar Buat Surat Tagih Masuk ke dalam layar History Surat Tagih

Lebih terperinci

No Output Informasi. 1 Neraca Aktiva dan Pasiva. 2 Laporan Laba-Rugi Laba/Rugi Kotor, Total HPP, Total

No Output Informasi. 1 Neraca Aktiva dan Pasiva. 2 Laporan Laba-Rugi Laba/Rugi Kotor, Total HPP, Total 4.1. Identifikasi Permasalahan Identifikasi permasalahan dilakukan dengan melakukan wawancara secara langsung dengan Owner UD Sanjaya Utama untuk mengkaji permasalahan yang ada di UD Sanjaya Utama selama

Lebih terperinci

Setelah pengisian data master, Saldo Awal baru bisa di Isi pada program MAS dibawah ini:

Setelah pengisian data master, Saldo Awal baru bisa di Isi pada program MAS dibawah ini: Contents Pengisian Saldo Awal... 2 A. Saldo Awal General Ledger... 3 B. Saldo Awal Cash Ledger... 4 C. Saldo Awal Account Payable (Hutang)... 4 D. Saldo Awal Account Receivable (Piutang)... 6 E. Saldo

Lebih terperinci

BAB IV HASIL DAN ANALISIS. akuntansi Rapid Application Development. Penulis memilih metode RAD karena metode ini

BAB IV HASIL DAN ANALISIS. akuntansi Rapid Application Development. Penulis memilih metode RAD karena metode ini BAB IV HASIL DAN ANALISIS Penulis dalam penelitian ini menggunakan rencana pengembangan sistem informasi akuntansi Rapid Application Development. Penulis memilih metode RAD karena metode ini lebih efisien,

Lebih terperinci

Anda bisa seleksi laporan yang diinginkan. mis. Mencetak saldo stock pada tanggal tertentu, mencetak dari Golongan s/d, dsb.

Anda bisa seleksi laporan yang diinginkan. mis. Mencetak saldo stock pada tanggal tertentu, mencetak dari Golongan s/d, dsb. Hal. 1 LAPORAN Hal. 2 Dalam satu laporan, Anda bisa mencetak berbagai jenis laporan Anda bisa seleksi laporan yang diinginkan. mis. Mencetak saldo stock pada tanggal tertentu, mencetak dari Golongan s/d,

Lebih terperinci

MODUL Badak Solutions

MODUL Badak Solutions MODUL PEMBELIAN 1 A. PESAN BARANG Menu ini digunakan untuk mengelola transaksi pemesanan barang, nantinya hasil dari pemesanan barang akan ditarik pada menu Nota Pembelian.Transaksi pemesanan barang ini

Lebih terperinci

5 BAB PENCATATAN AYAT JURNAL PENYESUAIAN PERUSAHAAN DAGANG

5 BAB PENCATATAN AYAT JURNAL PENYESUAIAN PERUSAHAAN DAGANG 5 BAB PENCATATAN AYAT JURNAL PENYESUAIAN PERUSAHAAN DAGANG PETA KONSEP Jurnal penyesuaian terdiri dari Persediaan Beban yang masih harus dibayar Pendapatan yang masih harus diterima Beban diterima di muka

Lebih terperinci

BAB IV ANALISIS HASIL DAN PEMBAHASAN

BAB IV ANALISIS HASIL DAN PEMBAHASAN 61 BAB IV ANALISIS HASIL DAN PEMBAHASAN A. Evaluasi Sistem Informasi Akuntansi Penjualan Pada PT.Modern Putra Indonesia. Berikut ini sistem penjualan perusahaan yang akan dibahas oleh penulis adalah mengenai

Lebih terperinci

Bab IV Hasil Analisis Data

Bab IV Hasil Analisis Data Bab IV Hasil Analisis Data A. Tahap Investigasi Awal Dalam tahap ini, peneliti melakukan wawancara kepada pemilik Bengkel Wijaya Motor. Dari hasil wawancara yang kami lakukan, diketahui bahwa sistem yang

Lebih terperinci

Kompetensi Dasar 5.7 Menyusun laporan keuangan perusahaan jasa

Kompetensi Dasar 5.7 Menyusun laporan keuangan perusahaan jasa Kompetensi Dasar 5.7 Menyusun laporan keuangan perusahaan jasa Laporan Keuangan Tujuan utama dari siklus akuntansi suatu perusahaan, yaitu untuk menyusun laporan keuangan. Laporan keuangan adalah laporan

Lebih terperinci

BAB IV HASIL ANALISIS. Rapid Application Development) pada PT.PALM. Metode ini adalah strategi pengembangan

BAB IV HASIL ANALISIS. Rapid Application Development) pada PT.PALM. Metode ini adalah strategi pengembangan BAB IV HASIL ANALISIS Pada penelitian ini, peneliti menggunakan system informasi akuntansi berbasis RAD ( Rapid Application Development) pada PT.PALM. Metode ini adalah strategi pengembangan system menggunakan

Lebih terperinci

Latihan: Neraca Saldo tutup buku perusahaan dagang Nusantara per 30 September 2014 sbb.:

Latihan: Neraca Saldo tutup buku perusahaan dagang Nusantara per 30 September 2014 sbb.: Latihan: Neraca Saldo tutup buku perusahaan dagang Nusantara per 30 September 2014 sbb.: Perusahaan Dagang NUSANTARA Neraca Saldo (Setelah Tutup Buku) 30 September 2014 Kas... 114.000 Piutang Dagang...

Lebih terperinci

BAB IV MODUL STOK. Parameter Stok. Item Stok Reguler. Item Jasa

BAB IV MODUL STOK. Parameter Stok. Item Stok Reguler. Item Jasa BAB IV MODUL STOK Pada modul ini, disediakan menu untuk melakukan transaksi Pesanan Pembelian, Nota Pengiriman, Item Stok Reguler yang terdiri dari Penerimaan dari Supplier, Kembali ke Supplier, Kembali

Lebih terperinci

BAB IV HASIL PENELITIAN DAN ANALISIS

BAB IV HASIL PENELITIAN DAN ANALISIS BAB IV HASIL PENELITIAN DAN ANALISIS 4.1. Menu Awal Gambar 4.1 Gambar tersebut merupakan menu awal pada saat membuka program.di menu awal terdapat login untuk masuk ke menu utama.dengan memasukkan username

Lebih terperinci

MANUAL BADAK POINT OF SALE (POS)

MANUAL BADAK POINT OF SALE (POS) MANUAL BADAK POINT OF SALE (POS) 1 A. MEMBER Menu ini digunakan untuk mengelola data member, yang nantinya member ini akan ditarik pada menu Penjualan. Fungsi menu Member yaitu untuk catatan atas pelanggan

Lebih terperinci

SOFTWARE RITEL GROSIR DAN SERVICE (RG1CS)

SOFTWARE RITEL GROSIR DAN SERVICE (RG1CS) PANDUAN SOFTWARE RITEL GROSIR DAN SERVICE (RG1CS) Software ritel grosir dan service rg1cs adalah suatu program aplikasi komputer yang di program untuk keperluan manajemen data base toko yang menjual barang

Lebih terperinci