AUDIT MUTU. Nur Hadi Wijaya, STP, MM

Transkripsi

1 AUDIT MUTU Nur Hadi Wijaya, STP, MM

2 Definisi menurut ISO Audit adalah proses yang sistematis, mandiri, dan terdokumentasi untuk memperoleh bukti audit (audit evidence) dan mengevaluasinya secara objektif untuk menentukan sejauhmana kriteria audit telah dipenuhi

3 AUDIT MUTU Evaluasi secara sistematik dan independen yang dilaksanakan untuk menentukan : Apakah kegiatan mutu yang berhubungan dengan hasil produksi telah sesuai dengan dokumentasi sistem mutu. Apakah prosedur dalam dokumentasi sistem mutu diterapkan secara efektif dan pantas untuk memenuhi sasaran yang diinginkan.

4 Tujuan Audit SMM? Untuk Mengevaluasi Kesesuaian kemampuan sistem manajemen untuk memenuhi persyaratan (statuta, regulasi, kontrak). Efektifitas sistem manajemen dalam mencapai tujuantujuan tertentu. Untuk menilai kekuatan dan kelemahan SMM Untuk mengidentifikasi peluang penyempurnaan kinerja SMM, produk dan proses. Menentukan tingkat kesesuaian sistem manajemen auditee, atau bagiannya, terhadap kriteria audit.

5 KONSEP AUDIT KLIEN PROGRAM AUDIT AUDITEE AUDIT TEMUAN AUDIT KRITERIA AUDIT TIM AUDIT BUKTI-BUKTI AUDIT TENAGA AHLI AUDITOR KESIMPULAN AUDIT

6 Definisi lain yang terkait KRITERIA AUDIT (AUDIT CRITERIA) : kumpulan kebijakan, prosedur atau persyaratan yang dipakai sebagai rujukan (referensi) BUKTI AUDIT (AUDIT EVIDENCE) : rekaman (records), pernyataan fakta atau informasi lainnya yang sejalan (relevan) dengan kriteria audit dan dapat diverifikasi. TEMUAN AUDIT (AUDIT FINDINGS) : hasil evaluasi terhadap bukti audit yang dikumpulkan terhadap kriteria audit.

7 Definisi lain yang terkait AUDIT CONCLUSIONS : hasil audit yang diberikan oleh team audit setelah mempertimbangkan tujuan audit dan semua temuan audit. KLIEN AUDIT (AUDIT CLIENT) : organisasi atau perseorangan yang meminta dilaksanakannya audit. AUDITEE : Organisasi yang diaudit AUDITOR : Personel yang kompeten (menguasai ISO 19011) untuk melakukan Audit

8 Definisi lain yang terkait TEAM AUDIT : Satu atau lebih auditor yang melakukan audit TECHNICAL EXPERT/PAKAR TEKNIS : personel yang menyediakan pengetahuan atau pakar dalam bidang yang diaudit PROGRAM AUDIT (AUDIT PROGRAMME) : Gabungan dari satu atau lebih aktivitas audit yang direncanakan untuk jangka waktu tertentu dan diarahkan untuk tujuan tertentu RENCANA AUDIT (AUDIT PLAN) : Deskripsi dari aktivitas dan urutan audit

9 Definisi lain yang terkait RUANG LINGKUP AUDIT : Cakupan/tingkatan dan batasan-batasan suatu audit KOMPETENSI : Kemampuan yang diperagakan untuk menerapkan pengetahuan dan keterampilan

10 ALUR PELAKSANAAN AUDIT INTERNAL Program audit Pelaksanaan audit Penentuan tim audit Pelaporan audit Tindak lanjut Persiapan Verifikasi Laporan audit Tinjauan manajemen

11 PELAKSANAAN AUDIT LANGKAH PENGUMPULAN DAN VERIFIKASI INFORMASI SUMBER INFORMASI KUMPULKAN DENGAN SAMPLING MEMADAI DAN VERIFIKASI BUKTI AUDIT EVALUASI DENGAN KRITERIA AUDIT TEMUAN AUDIT KAJI ULANG KESIMPULAN AUDIT

12 PELAKSANAAN AUDIT Sumber-sumber bukti audit Wawancara Teknik audit Pengamatan kegiatan Dokumentasi Rekaman-rekaman (records) Pengamatan kondisi

13 TIPE AUDIT MUTU 1) First party audits 2) Second party audit 3) Third party audit

14 1) First party audits Sama dengan internal audit Digunakan oleh perusahaan untuk mengevaluasi efektivitas performansi mutu yang mereka miliki. Untuk mengidentifikasi ketidaksamaan dan kekurangan

15 2) Second party audits Dikenal sebagai jaminan mutu suplier Untuk menentukan kesesuaian supplier dengan beberapa prosedur kontraktual tertentu diterima oleh pelanggan

16 3) Third party audits Dilaksanakan oleh pihak yang independen Memfokuskan pada pemenuhan /kesesuaian dengan standar dan implementasi

17 J e n i s a u d i t Adequacy Audit. Pre-Audit (pilihan) Compliance Audit. Follow-up Audit. Surveillance Audit. Triennial Audit. Up-Grading Audit