ال رح ی م ال رح من االله ب س م

Transkripsi

1 84 Lampiran 1. Fatwa MUI DEWAN SYARI AH NASIONAL MAJELIS ULAMA INDONESIA FATWA DEWAN SYARI AH NASIONAL NO: 02/DSN-MUI/IV/2000 Tentang T A B U N G A N ال رح ی م ال رح من االله ب س م Dewan Syari ah Nasional setelah Menimbang : a. bahwa keperluan masyarakat dalam peningkatan kesejahteraan dan dalam penyimpanan kekayaan, pada masa kini, memerlukan jasa perbankan; dan salah satu produk perbankan dibidang penghimpunan dana dari masyarakat adalah tabungan, yaitu simpanan dana yang penarikannya hanya dapat dilakukan menurut syarat-syarat tertentu yang telah disepakati, tetapi

2 85 tidak dapat ditarik dengan cek, bilyet giro, dan/atau alat lainnya yang dipersamakan dengan itu. b. bahwa kegiatan tabungan tidak semuanya dapat dibenarkan oleh hukum Islam (syari ah). c. bahwa oleh karena itu, DSN memandang perlu menetapkan fatwa tentang bentuk-bentuk mu amalah syar iyah untuk dijadikan pedoman dalam pelaksanaan tabungan pada bank syari ah. Mengingat : 1. Firman Allah QS. al-nisa [4]: 29: ت ر اض ع ن ت ج ار ة ت ك و ن أ ن إ لا ب ال ب اط ل ب ی ن ك م أ م و ال ك م لا ت ا ك ل و ا آم ن و ا ال ذ ی ن أ یه ا ی ا...م ن ك م Hai orang yang beriman! Janganlah kalian saling memakan (mengambil) harta sesamamu dengan jalan yang batil, kecuali dengan jalan perniagaan yang berlaku dengan sukarela di antaramu. 2. Firman Allah QS. al-baqarah [2]: 283:..ر ب ه االله و ل ی ت ق أ م ان ت ه اؤ ت م ن ال ذ ى ف ل ی و د ب ع ض ا ب ع ض ك م أ م ن ف ا ن.. Maka, jika sebagian kamu mempercayai sebagian yang lain, hendaklah yang dipercayai itu menunaikan amanatnya dan hendaklah ia bertakwa kepada Allah Tuhannya.

3 86 3. Firman Allah QS. al-ma idah [5]: 1: ب ال ع ق و د أ و ف و ا آم ن و ا ال ذ ی ن أ یه ا ی ا Hai orang yang beriman! Penuhilah akad-akad itu. 4. Firman Allah QS. al-ma idah [5]: 2: و الت ق و ى ال ب ر ع ل ى و ت ع او ن و ا dan tolong-menolonglah dalam (mengerjakan) kebajikan. 5. Hadis Nabi riwayat Ibnu Abbas: م ض ار ب ة ال م ال د ف ع إ ذ ا ال م ط ل ب ع ب د ب ن ال ع ب اس س ی د ن ا ك ان و اد ی ا ب ه ی ن ز ل و لا ب ح ر ا ب ه ی س ل ك لا أ ن ص اح ب ه ع ل ى ا ش ت ر ط ض م ن ذ ل ك ف ع ل ف ا ن ر ط ب ة ك ب د ذ ات د ا بة ب ه ی ش ت ر ي و لا ف ا ج از ه و س ل م و آل ه ع ل ی ه االله ص ل ى االله ر س و ل ش ر ط ه ف ب ل غ.(عباس ابن عن الا وسط فى الطبراني رواه) Abbas bin Abdul Muthallib jika menyerahkan harta sebagai mudharabah, ia mensyaratkan kepada mudharibnya agar tidak mengarungi lautan dan tidak menuruni lembah, serta tidak membeli hewan ternak. Jika persyaratan itu dilanggar, ia (mudharib) harus menanggung resikonya. Ketika persyaratan yang ditetapkan Abbas itu didengar Rasulullah, beliau membenarkannya (HR. Thabrani dari Ibnu Abbas). 6. Hadis Nabi riwayat Ibnu Majah:

4 87 :ال ب ر ك ة ف ی ه ن ث لا ث :ق ال و س ل م و آل ه ع ل ی ه االله ص لى ال نب ي أ ن لا ل ل ب ی ت ب ال شع ی ر ال ب ر و خ ل ط و ال م ق ار ض ة أ ج ل إ ل ى ا ل ب ی ع (صهیب عن ماجه ابن رواه) ل ل ب ی ع Nabi bersabda, Ada tiga hal yang mengandung berkah: jual beli tidak secara tunai, muqaradhah (mudharabah), dan mencampur gandum dengan jewawut untuk keperluan rumah tangga, bukan untuk dijual. (HR. Ibnu Majah dari Shuhaib). 7. Hadis Nabi riwayat Tirmidzi: أ ح ل أ و ح لا لا ح ر م ص ل ح ا إ لا ال م س ل م ین ب ی ن ج اي ز ا لص ل ح أ و ح لا لا ح رم ش ر ط ا إ لا ش ر وط ه م ع ل ى و ال م س ل م ون ح ر ام ا.(عوف بن عمرو عن الترمذي رواه) ح ر ام ا أ ح ل Perdamaian dapat dilakukan diantara kaum muslimin kecuali perdamaian yang mengharamkan yang halal atau menghalalkan yang haram; dan kaum muslimin terikat dengan syarat-syarat mereka kecuali syarat yang mengharamkan yang halal atau menghalalkan yang haram (HR. Tirmidzi dari Amr bin Auf). 8. Ijma. Diriwayatkan, sejumlah sahabat menyerahkan (kepada orang, mudharib) harta anak yatim sebagai mudharabah dan tak ada seorang pun mengingkari mereka. Karenanya, hal itu dipandang sebagai ijma (Wahbah Zuhaily, al-fiqh al- Islami wa Adillatuhu, 1989, 4/838).

5 88 9. Qiyas. Transaksi mudharabah diqiyaskan kepada transaksi musaqah. 10. Kaidah fiqh:.ت ح ر ی م ه ا ع ل ى د ل ی ل ی د ل أ ن إ لا ا لا ب اح ة ال م ع ام لا ت ف ى ا لا ص ل Pada dasarnya, semua bentuk muamalah boleh dilakukan kecuali ada dalil yang mengharamkannya. 11. Para ulama menyatakan, dalam kenyataan banyak orang yang mempunyai harta namun tidak mempunyai kepandaian dalam usaha memproduktifkannya; sementara itu, tidak sedikit pula orang yang tidak memiliki harta namun ia mempunyai kemampuan dalam memproduktifkannya. Oleh karena itu, diperlukan adanya kerjasama di antara kedua pihak tersebut. Memperhatikan : Pendapat peserta Rapat Pleno Dewan Syari'ah Nasional pada hari Sabtu, tanggal 26 Dzulhijjah 1420 H./1 April 2000.

6 89 MEMUTUSKAN Menetapkan Pertama : FATWA TENTANG TABUNGAN : Tabungan ada dua jenis: 1. Tabungan yang tidak dibenarkan secara syari ah, yaitu tabungan yang berdasarkan perhitungan bunga. 2. Tabungan yang dibenarkan, yaitu tabungan yang berdasarkan prinsip Mudharabah dan Wadi ah. Kedua : Ketentuan Umum Tabungan berdasarkan Mudharabah: 1. Dalam transaksi ini nasabah bertindak sebagai shahibul mal atau pemilik dana, dan bank bertindak sebagai mudharib atau pengelola dana. 2. Dalam kapasitasnya sebagai mudharib, bank dapat melakukan berbagai macam usaha yang tidak bertentangan dengan prinsip syari ah dan mengembangkannya, termasuk di dalamnya mudharabah dengan pihak lain. 3. Modal harus dinyatakan dengan jumlahnya, dalam bentuk tunai dan bukan piutang. 4. Pembagian keuntungan harus dinyatakan dalam bentuk nisbah dan dituangkan dalam akad pembukaan rekening. 5. Bank sebagai mudharib menutup biaya operasional tabungan dengan menggunakan nisbah keuntungan yang menjadi haknya. 6. Bank tidak diperkenankan mengurangi nisbah keuntungan nasabah tanpa persetujuan yang bersangkutan. Ketiga : Ketentuan Umum Tabungan berdasarkan Wadi ah 1. Bersifat simpanan. 2. Simpanan bisa diambil kapan saja (on call) atau berdasar-kan kesepakatan.

7 90 3. Tidak ada imbalan yang disyaratkan, kecuali dalam bentuk pemberian yang bersifat sukarela dari pihak bank. Ditetapkan di : Jakarta Tanggal : 26Dzulhijjah1420 H. 01 April 2000 M DEWAN SYARI AH NASIONAL MAJELIS ULAMA INDONESIA Ketua, Sekretaris, Prof. KH. Ali Yafie Drs.H.A.Nazri Adlani

8 91 Lampiran 2. Kuesioner LEMBARAN KUISIONER RESPON NASABAH PENGGUNAAN PRODUK SYARIAH PADA BANK BNI SYARIAH JAKARTA PENGANTAR 1. Terimakasih sebelumnya penulis mengucapkan atas kesediaan Bapak/Ibu/Saudara/I untuk mengisi kuesioner ini. 2. Daftar pertanyaan ini diajukan untuk diisi sesuai dengan keadaan dan pendapat Anda. Kerahasiaan identitas Anda akan dijamin. 3. Tandai Jawaban responden dengan memberikan tanda silang pada pilihan jawaban yang tersedia. 4. Terima kasih atas kerjasamanya. I. Informasi Umum 1. Agama: a. Islam b. Kristen (Katolik/Protestan) c. Budha d. Hindu

9 92 Item Pertanyaan ST T KT TT 1. Banyak lembaga yang beroperasi dengan menggunakan sistem syariah, apakah Anda tahu sistem syariah? 2. Apakah Anda mengetahui yang dimaksud dengan produk-produk Mudharabah pada Bank BNI Syariah? 3. Apakah Anda tahu produk yang ditawarkan oleh Bank BNI Syariah? 4. Apakah Anda mengetahui keberadaan Bank BNI Syariah di Jakarta? 5. Jika Anda Mengetahuinya, dari mana mengetahui informasi tersebut? a. media masa b. leaflet/ brosur c. pegawai BNI Syariah d. orang lain 6. Sudah berapa lama Anda menjadi nasabah Bank BNI Syariah Jakarta? a. dibawah 1 tahun b. 1-2 tahun c. 2-3 tahun d. diatas 3 tah 7. Apakah produk yang Anda miliki berupa tabungan Syariah Plus dan deposito mudharabah, atau salah satu diantaranya? a. ya, keduanya c. tabungan mudharabah saja b. deposito mudharabah saja d. tidak keduanya 8. Jika Anda memiliki tabungan Syariah Plus, berapa kisaran tabungan yang Anda miliki di Bank BNI Syariah Jakarta? a. < Rp ,00 b. Rp ,00 Rp ,00 c. Rp ,00 Rp ,00 d. > Rp ,00 9. Apa alasan Anda memilih produk mudharabah pada Bank BNI Syariah? a. perhitungan mudah b. sekedar ikut-ikutan nasabah lain c. sesuai dengan kebutuhan d. memakai sistem bagi hasil

10 93 II. Variabel Ekonomi 1. Pekerjaan : a. Mahasiswa/Pelajar b. PNS/TNI c. BUMN d. Pegawai Swasta e. Wiraswasta 2. Penghasilan Perbulan : a. < Rp ,00 b. Rp ,00 - Rp ,00 c. Rp ,00 - Rp ,00 d. Rp ,00 - Rp ,00 e. > Rp ,00 III. Variabel Demografi 1. Jenis Kelamin : a. Laki-laki b. Perempuan 2. Umur :... tahun (* Tulislah umur Anda pada tahun ini) 3. Pendidikan Terakhir : a. SD/MI b. SLTP/MTs c. SLTA/MA d. Sarjana (S1) e. Pascasarjana (S2/S3)

11 94 IV. Variabel Motivasi Item Pertanyaan SS S R TS 1. Keadaan agama atau fatwa bahwa bunga bank adalah haram, yang mengharuskan saya untuk menabung di bank syariah termasuk Bank BNI Syariah di Jakarta. 2. Sistem bagi hasil yang di pakai oleh Bank BNI Syariah adalah sistem yang universal dan dapat diterima karena bersifat menguntungkan baik bagi bank maupun nasbah, karena menggunakan sistem syariah yang tertulis dan dianjurkan di Al- Qur'an/ kitab-kitab dan ajaran agama. 3. Lokasi Bank BNI Syariah di wilayah Jakarta sudah strategis, karena dekat dengan perkantoran, pemukiman penduduk, dan Jalan raya, mendorong saya untuk menabung di Bank BNI Syariah Jakarta. V. Faktor Pelayanan Item pertanyaan SS S R TS 1. Penerimaan/ penyambutan pegawai Bank BNI Syariah yang ramah. 2. Resiko di tanggung bersama oleh bank dan nasabah menjadi pertimbangan saya untuk memakai produkproduk pada Bank BNI Syariah. 3. Mudahnya persyaratan untuk menjadi nasabah di Bank BNI Syariah dan Biaya administrasi di Bank BNI Syariah lebih murah dibandingkan Bank BNI konvensional/ bank-bank konvensional lainnya, sehingga menjad pertimbangan saya untuk memakai produk pada Bank BNI Syariah. Keterangan Pembobotan Nilai: 1) ST : Sangat Tahu (4) T : Tahu (3) KT : Kurang Tahu (2) TT : Tidak tahu (1) SS : Sangat Setuju (4) TS : Tidak Setuju (3) R : Ragu-ragu (2) TS : Tidak Setuju (1) A : (1) B : (2) C : (3) D : (4)

12 95 Lampiran 3. Perkembangan dan pertumbuhan Aset Perbankan Syariah Di Indonesia No Bulan / Tahun Jumlah (Juta Rupiah) Pangsa (%) 1 Des ,000-2 Des 00 1,790, Juni 01 2,263, Des 01 2,718, Juni 02 3,312, Des 02 4,045, Juni 03 5,373, Des 03 7,858, Juni 04 15,325, Des 04 11,023, Juni 05 17,743, Des 05 20,879, Juni 06 22,700, Des 06 26,722, Juni 07 29,208, Des 07 36,537, Sumber: Bank Indonesia (2008)

13 96 Lampiran 4. Komposisi Dana Pihak Ketiga Perbankan Syariah Pada Tabungan Mudharabah No Bulan/Tahun Nilai (Juta Rupiah) 1 Des ,000 2 Des 00 1,028,923 3 Juni 01 1,435,948 4 Des 01 1,806,366 5 Juni 02 2,245,957 6 Des 02 2,917,726 7 Juni 03 1,303,667 8 Des 03 1,610,616 9 Juni 04 2,531, Des 04 3,263, Juni 05 3,753, Des 05 4,370, Juni 06 4,971, Des 06 6,430, Juni 07 7,187, Des 07 9,454,060 Sumber: Bank Indonesia dan Bank BNI Syariah (2008)

14 97 Lampiran 5. Data Mentah Variabel Yang Mempengaruhi Tabungan Syariah Plus obs TAB EKO PEL MOT

15

16

17 Sumber: Hasil Penelitian 2008 (Data Diolah) Keterangan: TAB EKO MOT PEL : Tabungan Syariah Plus : Variabel Ekonomi : Variabel Motivasi : Variabel Pelayanan

18 101 Lampiran 6. Hasil Estimasi Tabungan Syariah Plus Dependent Variable: TAB Method: Least Squares Date: 05/01/08 Time: 17:43 Sample: Included observations: 144 Variable Coefficient Std. Error t-statistic Prob. EKO PEL MOT C R-squared Mean dependent var Adjusted R-squared S.D. dependent var S.E. of regression Akaike info criterion Sum squared resid Schwarz criterion Log likelihood F-statistic Durbin-Watson stat Prob(F-statistic) Sumber: Hasil Penelitian 2008 (Data Diolah)

19 102 Lampiran 7. White Heteroskedasticity Test White Heteroskedasticity Test: F-statistic Probability Obs*R-squared Probability Test Equation: Dependent Variable: RESID^2 Method: Least Squares Date: 05/01/08 Time: 17:46 Sample: Included observations: 144 Variable Coefficient Std. Error t-statistic Prob. C EKO EKO^ PEL PEL^ MOT MOT^ R-squared Mean dependent var Adjusted R-squared S.D. dependent var S.E. of regression Akaike info criterion Sum squared resid Schwarz criterion Log likelihood F-statistic Durbin-Watson stat Prob(F-statistic) Sumber: Hasil Penelitian 2008 (Data Diolah)

20 103 Lampiran 8. Breusch-Godfrey Correlation LM Test Breusch-Godfrey Serial Correlation LM Test: F-statistic Probability Obs*R-squared Probability Test Equation: Dependent Variable: RESID Method: Least Squares Date: 05/01/08 Time: 17:45 Presample missing value lagged residuals set to zero. Variable Coefficient Std. Error t-statistic Prob. EKO PEL MOT C RESID(-1) RESID(-2) RESID(-3) RESID(-4) R-squared Mean dependent var 7.02E-16 Adjusted R-squared S.D. dependent var S.E. of regression Akaike info criterion Sum squared resid Schwarz criterion Log likelihood F-statistic Durbin-Watson stat Prob(F-statistic) Sumber: Hasil Penelitian 2008 (Data Diolah)

21 104 Lampiran Hasil Uji Validitas Variabel Ekonomi Ekonomi Pekerjaan Penghasilan Spearman's Ekonomi Correlation rho Coefficient (**).824(**) Sig. (2-tailed) N Pekerjaan Correlation Coefficient.597(**) Sig. (2-tailed) N Penghasilan Correlation Coefficient.824(**) Sig. (2-tailed) N Sumber: Hasil Penelitian 2008 (Data Diolah) Ket : ** Correlation is significant at the 0.01 level (2-tailed)

22 Hasil Uji Validitas Variabel Motivasi motivasi m1 m2 m3 Spearman's motivasi Correlation rho Coefficient (**) (**) (**) Sig. (2-tailed) N m1 Correlation Coefficient (**) (**) (*) Sig. (2-tailed) N m2 Correlation Coefficient (**) (**) (**) Sig. (2-tailed) N m3 Correlation Coefficient (**) (*) (**) Sig. (2-tailed) N Sumber: Hasil Penelitian 2008 (Data Diolah) Ket : ** Correlation is significant at the 0.01 level (2-tailed) * Correlation is significant at the 0.05 level (2-tailed)

23 Hasil Uji Validitas Variabel Pelayanan pelayanan p1 p2 p3 Spearman's pelayanan Correlation rho Coefficient (**) (**) (**) Sig. (2-tailed) N p1 Correlation Coefficient (**) (**).141 Sig. (2-tailed) N p2 Correlation Coefficient (**) (**) (*) Sig. (2-tailed) N p3 Correlation Coefficient (**) (*) Sig. (2-tailed) N Sumber: Hasil Penelitian 2008 (Data Diolah) Ket : ** Correlation is significant at the 0.01 level (2-tailed). * Correlation is significant at the 0.05 level (2-tailed).

24 107 Lampiran 10 Hasil Uji Reliabilitas Kuesioner Scale Mean if Item Deleted Scale Variance if Item Deleted Corrected Item-Total Correlation Squared Multiple Correlation Cronbach's Alpha if Item Deleted Pekerjaan Penghasilan m m m p p p Sumber: Hasil Penelitian 2008 (Data Diolah)