PERANAN TAKAFUL ISLAM DALAM MENJAMIN KEMAJUAN UMMAH 1.0 PENGENALAN DEFINISI, UNSUR YANG BERTENTANGAN DAN SEJARAH 4

Transkripsi

1 PERANAN TAKAFUL ISLAM DALAM MENJAMIN KEMAJUAN UMMAH PERKARA Muka Surat 1.0 PENGENALAN DEFINISI, UNSUR YANG BERTENTANGAN DAN SEJARAH 4 KEMUNCULAN TAKAFUL 2.1 DEFINISI SISTEM TAKAFUL ISLAM UNSUR YANG BERTENTANGAN DALAM TAKAFUL 6 ISLAM GHARAR (KETIDAKPASTIAN) MAISIR (PERJUDIAN) RIBA SEJARAH AWAL TAKAFUL ISLAM PADA ZAMAN 12 RASULLAH S.A.W SEJARAH TAKAFUL ISLAM PADA MASA KINI SEJARAH PENUBUHAN TAKAFUL PRINSIP, KONSEP, PELAN PERLINDUNGAN TAKAFUL 17 ISLAM 3.1 PRINSIP TAKAFUL TAKJIRI MUDHARABAH WAKALAH TABARRU PRINSIP KENDALIAN KONSEP BUKAN KEUNTUNGAN KONSEP MUDHARABAH KONSEP WAKALAH KONSEP CAMPURAN PELAN PERLINDUNGAN TAKAFUL 22 1

2 3.3.1 TAKAFUL KELUARGA TAKAFUL AM PERBEZAAN ANTARA TAKAFUL ISLAM DAN INSURANS 27 KONVENSIONAL 4.1 KONTRAK YANG DIGUNAPAKAI TANGGUNGJAWAB PEMEGANG POLISI LIABILITI PENGENDALI TAKAFUL PELABURAN KUMPULAN WANG RUMUSAN 30 BIBIOGRAFI 2

3 1.0 PENGENALAN Tidak kira agama mahupun pangkat, setiap anggota masyarakat pastinya akan berusaha mengelakkan diri dan keluarga mereka daripada mengalami kerugian,kesusahan dan kemalangan. Menyedari keperluan dan kepentingan perlindungan dalam kehidupan seharian, ia tidak boleh dipandang ringan oleh masyarakat. Sebagai langkah persediaan menghadapi sebarang kemungkinan berlakunya musibah atau tragedi, maka perkhidmatan takaful dan insurans dilihat mampu memenuhi keperluan masyarakat masa kini kerana kedua-dua sektor tersebut menawarkan jaminan perlindungan kewangan kepada individu, keluarga dan sektor perniagaan. Sejajar dengan perkembangan yang semakin pesat, industri insurans dan takaful kini turut menjadi satu alternatif tabungan bagi pengguna individu. Manakala bagi sector perniagaan, perkhidmatan takaful dan insurans penting dalam membantu mengekalkan daya saing dan kesinambungan sesebuah perniagaan sekiranya berlaku kerugian luar jangka yang boleh diinsuranskan sehingga boleh menjejaskan perniagaan. Permintaan yang semakin meningkat di kalangan masyarakat yang semakin sedar akan kepentingan dan keperluan dalam mengatur pelan kewangan masing-masing telah menyumbang kepada perkembangan pesat industri takaful dan insurans di negara ini. Pelancaran skim takaful di negara ini sebenarnya telah memberi nafas baru kepada industri insurans kerana berjaya menambat hati masyarakat Islam di negara ini yang sebelumnya tidak yakin akan kesahihan sistem insurans konvensional sedia ada. Faktor-faktor seperti kesedaran yang semakin meningkat di kalangan orang ramai terhadap kewangan Islam, kemajuan yang berterusan dalam ekonomi negara dan pertambahan peluang berikutan pelbagai usaha yang dilaksanakan untuk memperkukuh kedudukan Malaysia sebagai pusat kewangan Islam antara bangsa banyak menyumbang kepada pertumbuhan industri takaful pada hari ini. Bank Negara Malaysia juga turut memainkan peranan penting dalam meningkatkan daya tahan industri takaful bagi menghadapi persekitaran yang mencabar dan membolehkan pengendali takaful meraih potensi perniagaan takaful global. 3

4 2.0 DEFINISI, UNSUR YANG BERTENTANGAN DAN SEJARAH KEMUNCULAN TAKAFUL 2.1 DEFINISI SISTEM TAKAFUL ISLAM Menurut Akta Takaful 1984 (Buku Panduan Asas Takaful, 2007), istilah Takaful membawa maksud satu skim yang berasaskan persaudaraan, perpaduan dan bantuan bersama yang menyediakan pertolongan dan bantuan kewangan kepada peserta-peserta jika diperlukan di mana peserta jika diperlukan di mana peserta-peserta sama-sama bersetuju untuk memberi sumbangan bagi maksud itu. Kata dasar bagi perkataan takaful ialah kafala yang bererti untuk menjamin, menjaga atau memelihara. Oleh kerana takaful merupakan kata nama yang berasal daripada kata kerja takafala, maka ianya memberi erti saling menjamin, saling menjaga dan saling memelihara. Di dalam al-quran terdapat perkataan-perkataan kafala dan juga yakfulu yang memberi makna memelihara atau menjaga. Sebagaimana disebut dalam firman Allah SWT: Maksudnya: Maka ia (Mariam) diterima oleh Tuhannya (sebagai nazar) dengan penerimaan yang baik dan dibesarkannya dengan didikan yang baik, serta diserahkannya untuk dipelihara oleh Nabi Zakaria. (Surah Ali-Imran: ayat 37) 4

5 Pada asasnya, sistem takaful berteraskan konsep kerjasama, tanggungjawab, jaminan, perlindungan dan saling membantu di kalangan peserta-pesertanya. Ia bertujuan menggalakkan sifat tolong-menolong dan perpaduan di kalangan para peserta selari dengan konsep ta awun (saling bekerjasama). Melalui takaful akan dapat diwujudkan suatu perhubungan yang erat mengikutamalan dan peraturan Islam di antara peserta-peserta yang berpakat dan bersetujuuntuk sama-sama menanggung kerugian atau kehilangan. Berpandukan kepada semangat perpaduan ini, maka dapat disusun suatu sistem amali yang mementingkanprinsip-prinsip saling bertanggungjawab, saling bekerjasama atau bantu-membantu dan saling lindung-melindungi antara satu sama lain. Dalam erti kata lain, ia merupakan penyediaan sumbangan yang dikongsi bersama bagi membantu mereka yang memerlukan. Islam amat menggalakkan sifat tolong-menolong atau menyediakan bantuan pada mereka yang ditimpa musibah. Islam juga menuntut supaya umatnya bekerjasama dalam perkara-perkara yang baik. 5

6 2.2 UNSUR YANG BERTENTANGAN DALAM TAKAFUL ISLAM Majoriti ulama berpendapat kontrak insurans konvensional tidak selaras dengan kehendak hukum syara kerana mengandungi unsur-unsur berikut: GHARAR (KETIDAKPASTIAN) Menurut laporan Badan Petugas Penubuhan Pengendali Insurans Secara Islam di Malaysia, Adalah jelas di dalam kontrak insurans yang diamalkan sekarang mengandungi elemen gharar kerana Ma qud Alaih (barang) tidak jelas. Unsur-unsur gharar ini berkait rapat dengan hal yang berikut iaitu: a. Tidak diketahui dengan jelas sama ada dapat atau tidak bayaran yang dijanjikan. b. Tidak diketahui berapakah kadar bayarannya. c. Tidak diketahui bilakah masanya. Kontrak insurans mengandungi unsur gharar kerana apabila tidak berlaku tuntutan, satu pihak (syarikat insurans) akan mendapat semua keuntungan (premium) sementara satu pihak lagi (pemegang polisi) tidak mendapat sebarang keuntungan sedangkan kontraknya adalah berasaskan jual beli.keadaan ini bertepatan dengan definisi gharar yang diterangkan oleh Ibnu Taimiyyah rahimahullah : Gharar dalam kontrak berlaku apabila satu pihak mendapat keuntungan sementara sebelah pihak lagi tidak menerimanya. Bahkan jelas Rasulullah SAW bersabda dalam hadith yang sahih bahawa Baginda Melarang daripada urusniaga yg mengandungi gharar (Riwayat Muslim) 6

7 Dalam kedua-dua keadaan insurans nyawa dan insurans am, pemegang polisi,mengikut perjanjian yang ditandatangani, bersetuju membayar sejumlah caruman bagitempoh tertentu dan syarikat pula memberi jaminan akan membayar sejumlah pampasan apabila berlaku bencana kepada pemegang polisi. Namun begitu, syarikat tidak menjelaskan bagaimana jumlah pampasan yang dijanjikan itu dihasilkan dan bagaimana kerugian dapat dinilai dalam bentuk wang sebelum bencana itu berlaku.sekalipun diandaikan benda yang dipersetujui itu pasti namun tiada satu pihak pun yang mengetahui nilai sebenar pampasan yang sepatutnya dibayar pada masapampasan itu harus dibayar. Oleh itu, kontrak dibuat hanyalah berlandaskan andaian(ihtimal) semata-mata dan sudah jelas mengandungi unsur ketidakpastian (gharar). Begitu juga pemegang polisi tidak akan menerima sebarang pengambilan premium atau sekiranya diberi tetapi kaedah pengiraannya tidak berasaskan prinsipsama rata, apabila pemegang polisi membatalkan atau menamatkan polisi insurans sebelum genap tempohnya yang tertentu. Contohnya dalam situasi hari ini, sekiranya si fulan mencarum telah mencarum RM1000 hari ini dan tibatiba berlaku kecurian kereta yang diinsuranskan, mana mungkin jumlah insurans yang diperolehinya berlipat ganda berdasarkan pakej insurans yang ditawarkan oleh syarikat tertentu. Bukankah ini membebankan syarikat? Jelassekali unsur gharar dalam situasi ini menyebabkan ketidakadilan berlaku kepadasyarikat insurans tersebut. Begitu juga, sekiranya pencarum mencarum sehingga suatu jumlah RM 100,000 sedangkan keretanya tidak pernah ditimpa sebarang musibah selama 30 tahun. Sudah tentu pencarum akan tertanya-tanya bagaimana dengan wang yang dicarum selama ini? Adakah akan hangus begitu sahaja? malah kiranya ditimpa musibah, kemungkinan jumlah yg diperolehi hanyalah ¼ daripada carumannya. Bukankah pencarum pula yang tertindas? Inilah yang disebut ketidakpastian (gharar) yang dilarang oleh Islam. Islam agama yang syumul dan telah menetapkan syarat-syarat tertentu dalam urusan jual beliagar tiada pihak yang teraniaya. Justeru, Islam menggariskan beberapa syarat sahurusniaga jual beli dan tanpanya jual beli dan kontrak dianggap fasid (rosak). Syarat-syarat yang perlu dipatuhi ialah: 7

8 i. Timbangan yang maklum (diketahui jelas jika jualan jenis yang ditimbang). ii. iii. iv. Barang dan harga yang jelas dan dimaklumi (tidak boleh harga yang dijahiliketika beli). Penjualan barangan tidak dihadkan kepada tempoh tertentu masa yang jelas. Mempunyai tempoh tangguh yang dimaklumi (sama ada tempoh serah barangmahupun harga) sekiranya melibatkan urusniaga jualan tangguh. v. Kedua-dua pihak hendaklah redha dengan urusniaga yang dijalankan. vi. Sama nilai dan timbangan serta penyerahan di dalam majlis yang sama tanpatangguh dalam urusniaga item ribawi. Ringkasnya, kontrak insurans adalah dikira haram kerana wujudnya unsur gharar (ketidakpastian) dan ketidaktentuan perkara yang dikontrakkan itu. Dr. MuhammadAbdul Mun im al-jammal turut menegaskan terdapat kelemahan dan keburukan dalam sistem insurans konvensional iaitu gharar (ketidakpastian) dan jahalah (kesamaran)serta unsur perjudian dan pergadaian (pertaruhan) MAISIR (PERJUDIAN) Dalam konteks insurans, para ulama menyatakan maisir dan gharar mempunyai kaitan yang amat rapat. Ini bererti jika sesuatu transaksi itu mengandungi unsur ghara rmaka dengan sendirinya unsur maisir (judi) akan turut serta. Kaitan antara keduanya adalah terlalu rapat dan saling berkait. Islam menganggap sebagai suatu perjudian apabila seseorang pemegang polisi insurans nyawa meninggal dunia sedangkan tempoh perjanjiannya belum lagi tamat dan hanya membayar sebahagian premium yang dipersetujui tetapi kemudian diberikan pula pampasan yang tidak dijelaskan asal-usulnya. Syarikat insurans boleh mengalami keuntungan atau kerugian disebabkan tuntutan yang seolah-olah bergantung kepada nasib disebabkan wujudnya unsur gharar. Keuntungan daripada nasib ini dianggap seperti berjudi. Demikian menurut As-Syeikh Bakhit al-mut ie, juga ulama lain. Pencarum pula ketika mencarum mengharapkan dengan carumannya yang sedikit, ia boleh mendapat sejumlah wang yang lumayan sekiranya berlaku musibah. Ini juga merupakan suatu perjudian. Bagaimanapun Prof. 8

9 Mustafa Zarqa menolak unsur ini terdapat dalam insuran.beliau berpendapat: Sesungguhnya judi adalah suatu permainan yang bergantungkepada nasib dan ia bertentangan dengan akhlak kemanusiaan. Di mana letaknyaanggapan insurans bersifat judi sedangkan ia adalah suatu sistem yang tegak di atas dasar untuk membantu mengurangkan beban manusia ketika ditimpa musibah Walau bagaimanapun, Syeikh Muhd Abu Zuhrah telah menolak hujah ini kerana terdapat insurans unsur mukhatarah (nasib dan musibah dan bahaya). Dr Muhd Baltaji menambah, bahawa inilah sebab utama ia dianggap judi yang diharamkan, aspek samaada ia boleh membawa permusuhan atau tidak bukanlah sebab utama. Malah jelas bahawa insurans adalah suatu kontrak yg dibuat terhadap satu perkara yang tidak pastidari kedua-dua pihak (kedua pihak tidak tahu jumlah yang diperolehi dan apa pula yang akan dibayar). Apa yang disebut oleh Syeikh Zarqa hanyalah suatu pandangan yang tidak dapat lari dari hakikat bahawa unsur judi wujud dalam insuran dan dasar bantu yangdisebutkan adalah tidak tepat kerana syarikat insurans ditubuhkan atas dasarperniagaan yang ingin untung bukan dasar bantu membantu. Ia berbeza denganinsurans ta awuni yang dihalalkan Islam (akan disebutkan selepas ini). Demikianlahhujah utama kumpulan ulama yg mengharamkan Insuran Konvensional yang bersifat perniagaan.kesimpulannya, maisir (judi) dalam kontrak insurans wujud bilamana: i. Peserta membayar premium yang kecil dengan mengharapkan wang yang lebihbesar jumlahnnya. ii. Peserta hilang wang premium apabila peristiwa ingin dilindungi (the insuredevent) tidak berlaku. iii. Syarikat akan rugi jika terpaksa membayar tuntutan yang meletakkan jumlahpremium yang diterima. Keseluruhan asas kontrak insurans adalah berdasarkan sesuatu kejadian yangtidak pasti terjadi yang mana ianya mungkin berlaku atau tidak. Asas sebegini lebih merupakan satu pertaruhan atau loteri. Pembayaran 9

10 pampasan yang tertakluk kepada bencana yang belum pasti terjadi itu menjadikan kontrak insurans sebagai suatu pertaruhan RIBA Unsur riba jelas wujud dalam insurans konvensional apabila syarikat insurans membayar jumlah tertentu kepada pencarum yang ditimpa musibah. Ia dianggap riba kerana wang (dari pencarum) berbalas wang ( dari syarikat) dengan jumlah yang berbeza sedangkan wang dicarum melebihi dari wang yang diperoleh daripada syarikat insurans. Nabi SAW telah mensyaratkan dengan jelas dan nyata, apabila bermuamalah antara dua barang riba yang sama jenis iaitu dalam konsep insurans konvension aladalah matawang, mestilah dgn syarat: a.) Sama timbangan (mathalan bi mathalin iaitu jika melibatkan timbangan seperti beras, gandum, garam dan lain-lain) b.) Sama Nilai (mathalan bi mathalin ) c. ) Hendaklah diserahkan ketika muamalah dilakukan (yadan diyadin ). Syarat ini bersumber dari hadith Nabi SAW : Jangan kamu menjual emas dengan emas kecuali bersamaan nilai dantimbangannya, jangan kamu melebihkan salah satu darinya di atas yg lain. (Riwayat Al-Bukhari dan Muslim) Manakala dalam hadis yang lain, baginda SAW bersabda: Jangan kamu menjual emas dengan pulangan emas, perak denganpulangan perak kecuali (mestilah ia) dalam timbangan yang sama, nilai yang sama. 10

11 Riba al-fadlu berlaku apabila ada pertambahan dengan sebab ada pertukaran barang atau jual beli dengan salah satu jenis barang yang sama jenis. Dalam konteks ini, pencarum mendapat pulangan wang dengan jumlah yang berbeza daripada jumlah carumannya maka berlakulah Riba al-fadl. Hal ini jelas disebabkan tidak ada kesamaan nilai dalam urusniaga dua item ribawiyang dijalankan.manakala pembayaran bertangguh dalam dua barangan ribawi pula menyebabkan berlakunya Riba An-Nasi ah sedangkan jelas Allah telah mengharamkan sebarang urusniaga yang mengandungi unsur riba berdasarkan firman Allah SWT telah ditetapkan ke atas pemegang polisi yang membuat pinjaman. Jelas sekali bahawa bayaran faedah tersebut merupakan riba yang dilarang oleh Islam. Kontrak insurans ini sama sekali tidak boleh lari dari Riba An-Nasiah. Beliau juga menegaskan bahawa mana-manahujah untuk lari dari anggapan riba ini adalah suatu helah yang tidak sah menurut pandangan syarak. Justeru insuran mengandungi kedua-dua jenis riba lalu ia digelar Riba An-Nasa. Perlu disedari bahawa insuran konvensional yang banyak diamalkan di Malaysia pada hari ini adalah bersifat perniagaan (Takmin Tijari) di mana syarikat insuransmengganggap usaha mereka adalah sebagai satu perniagaan yang bertujuan mencarikeuntungan. Justeru, secara jelas kontrak yang dipersetujui oleh pencarum dan syarikatadalah termasuk katergori Aqud Mu awadah Maliah (Kontrak Pertukaran Harta) dengancara perniagaan. Semua kontrak yang terlibat dengan item ribawi mestilah menjaga tigasyarat yang telah disebutkan. Jika tidak, ia termasuk dalam hukum riba yangdiharamkan. Walapun terdapat pencarum yang tidak berniat mencari keuntungan daricarumannya bahkan niatnya hanya untuk mendapatkan jaminan perlindunga kewanganterhadap diri, keluarga dan harta benda yang berkepentingan ia tetap dikategorikansebagai riba. Zahir urusniaga insurans cukup untuk mengkategorikannya sebagai riba,walaupun maksudnya tidak selari dengan riba yang sebenarnya iaitu berniat mencari keuntungan. 11

12 Elemen riba turut wujud dalam penjanaan keuntungan pelaburan yang akandigunakan dalam pembayaran pampasan kepada pemegang polisi. Keseluruhansimpanan tabungan wang syarikat insurans dilaburkan pada pelaburan yang berasaskan riba dan amalan-amalan lain yang tidak diluluskan oleh syarak. 2.3 SEJARAH AWAL TAKAFUL ISLAM PADA ZAMAN RASULULLAH S.A.W Konsep takaful yang diamalkan pada hari ini bukanlah sesuatu yang baru malah telah dijalankan sejak zaman permulaan Islam lagi. Apabila Islam datang dan tertegaknya kerajaan Islam di Madinah, lanjutan daripada hijrah Rasulullah SAW dan para sahabat, maka beberapa sistem yang diamalkan mengikut adat resam masyarakat Arab sebelum ini tetapi didapati tidak bercanggah dengan syariat Islam terus dikekalkan. Menurut Sobri Solomon (1989), tiga sistem yang terus dikekalkan ialah sistem aqilah, qasamah dan akad muwalah. Dalam kitab-kitab feqah dan sejarah Islam juga dinyatakan terdapat beberapa amalan di zaman tersebut yang mencerminkan bentuk insurans. Antaranya dalam Kitab Sirah Ibn Hisyam dibayangkan bentuk insurans yang diamalkan di kalangan kaum Muhajirin: Kaum Muhajirin dari Quraisy tetap mempunyai hak mereka; mereka senasib sepenanggungan dan menerima wang tebusan darah (diat) sesama mereka (kerana pembunuhan tidak sengaja) dengan cara baik dan adil di kalangan orang-orang beriman. Bani Auf (dari Yathrib) tetap mempunyai hak mereka, tanggung-menanggung wang tebusan diri; setiap keluarga mereka membayar bersama wang tebusan dengan baik dan adil di kalangan orang-orang beriman. Sistem aqilah telah diperkenalkan oleh Rasulullah SAW sebaik sahaja Baginda berhijrah ke Madinah dan mempersaudarakan golongan Muhajirin dengan golongan Ansar. Sistem ini berteraskan kepada konsep saling bertanggungjawab di kalangan ahli-ahlinya. Mengikut sistem ini, setiap ahli sama ada orang-orang Ansar atau 12

13 Muhajirin hendaklah mengadakan tabung kewangan bersama yang dikenali sebagai kunz. Semua pungutan atau caruman yang dibayar oleh ahli-ahli mengikut tempoh yang telah dipersetujui dimasukkan ke dalam tabung berkenaan. Salah satu tujuan manfaat tabung ini ialah menyediakan bayaran sebagai bantuan untuk menolong mana-mana ahli yang terlibat dengan pembunuhan tidak sengaja atau untuk menebus tawanan perang muslimin daripada musuh. Sistem al-qasamah pula adalah satu sistem bayaran pampasan kepada keluarga yang terbunuh. Melalui sistem ini, dana dikumpulkan ke dalam sebuah tabung atau kumpulan wang daripada kutipan caruman ahli-ahli. Manfaat akan dibayar kepada ahli waris yang dibunuh jika kes pembunuhan itu tidak diketahui siapa pembunuhnya atau keterangan saksi yang layak untuk benar-benar mengenalpasti pembunuhnya tidak diperoleh. Dalam sebuah hadis riwayat Bukhari dari Sa id bin A ta i: Apakah kamu boleh mendatangkan saksi orang yang membunuhnya? Mereka (golongan Ansar)menjawab: Tidak. Tanya Rasulullah: Baiklah kalau mereka: (orang-orang Yahudi)bersumpah untuk kamu? Mereka menjawab: Kami tidak menerima sumpah mereka.kerana Rasulullah tidak suka mensiasiakan darah manusia, maka Baginda memberi diatnya seratus ekor unta kutipan sedekah. Manakala akad muwallah merupakan satu bentuk perjanjian jaminan. Contohnya jika A berkata kepada B: Anda menjadi pelindung (wali) kepada saya, kalau saya melakukan jenayah tak sengaja, anda hendaklah membayar diat kepada saya. Kalau B bersetuju, maka kontrak mereka sah; sekiranya A melakukan jenayah tidak sengaja maka A akan menyediakan diat dan sebagai ganjarannya B boleh mempusakai harta-harta A sekiranya ia mati tanpa waris. Di bawah sistem ini, penjamin akan menjamin seseorang yang tidak berwaris dan tiada pula diketahui keturunannya seperti seorang pendatang baru. Penjamin bersetuju akan menanggung bayaran diat (denda atau tebusan) sekiranya orang yang dijaminnya itu melakukan sesuatu jenayah. Sebaliknya, jika orang yang dijamin itu meninggal dunia, penjamin boleh mempusaka hartanya selagi tidak diketahui siapakah warisnya. 13

14 SEJARAH TAKAFUL ISLAM PADA MASA KINI Syarikat Insuran Islam yang pertama telah ditubuhkan pada tahun 1979 iaitu Syarikat Insuran Islam Sudan. Bertitik tolak daripada perjalanan dan perkembangan Syarikat Insuran Islam Sudan ini, maka pelbagai usaha dan langkah susulan telah dibuat khususnya oleh negara-negara Islam dan negara-negara di mana bilangan penduduk Islam agak besar bagi memperkenalkan syarikat-syarikat insurans yang menawarkan perniagaan insurans secara Islam. Lanjutan daripada usaha tersebut, pada awal tahun 1980-an, beberapa buah syarikat insurans secara Islam mula ditubuhkan termasuk juga yang beroperasi dinegara-negara Eropah. Antaranya ialah Syarikat Insurans Islam Arab yang ditubuhkan pada tahun 1979 di Arab Saudi. Pada tahun 1983, telah diperbadankan SyarikatTakaful Islam Luxembourg oleh Dar Al-Maal Al-Islami (DMI), London. Tidak berapa lama dahulu terdapat maklumat mengenai penubuhan syarikat Insuran Islam di Australia yang diberi nama Syarekat Al-Takafol Al-Islamiah. Di Asia Tenggara, Malaysia adalah negara pertama yang merintis perniagaan insurans secara Islam melalui penubuhan Syarikat Takaful Malaysia Sendirian Berhad (STM) yang memulakan operasinya pada Ogos Mengikut Mat Hassan Abu Bakar(2003), objektif penubuhan syarikat ini adalah untuk menyediakan perkhidmatan takaful (insurans secara Islam) yang berkualiti secara professional kepada umat Islam dan masyarakat bukan Islam di negara ini. Pelaksanaan skim Takaful adalah berdasarkan hukum syara yang mengharamkan perkara-perkara berikut: i. Gharar (Ketidakpastian atau ketiadaan penjelasan berhubung sesuatu perjanjian dan sumber) ii. Maisir (Perjudian) 14

15 iii. iv. Riba (Bunga atau faedah) Amalan-amalan lain yang bercanggah dengan hukum syarak Pada Mei 1993, Negara Brunei Darussalam telah mencontohi Malaysia dengan penubuhan Takaful IBB Berhad. Langkah yang sama kemudiannya diikuti oleh Republik Indonesia. Dengan kerjasama teknikal daripada Syarikat Takaful Malaysia Sendirian Berhad, Syarikat Takaful Indonesia telah diperbadankan. Perniagaan takaful mula beroperasi di Indonesia pada Ogos Dalam usaha untuk menyediakan perniagaan takaful semula atau insurans semula secara Islam, tiga buah syarikat Insurans takaful semula atau insurans semula secara Islam kini telah beroperasi. Dua daripadanya menjalankan operasi melalui ibupejabat di Jeddah, iaitu Syarikat Takaful dan Insurans Semula Islam Bahamas yangditubuhkan pada tahun 1983 oleh Dar Al-Maal Al-Islami dan Syarikat Insurans daninsurans Semula (IIRCO) yang diperbadankan di Bahrain oleh kumpulan al-barakah pada tahun Sementara itu bagi menyediakan khidmat takaful semula khusus untuk Negara-negara Islam yang pernah dijajah oleh Perancis di bahagian Afrika Utara terdapat pula Syarikat Bait al-tamwail yang beroperasi dari Tunis, yang didirikan pada tahun 1986.Ada beberapa sebab yang mendorong pembentukan dan penyediaan perniagaan takaful ini. Pertamanya orang Islam ingin mengamalkan ajaran dan peraturan Islam sepenuhnya dalam kehidupan mereka. Yang kedua, orang Islam mahu sistem kewangan yang bersesuaian dengan ajaran dan kehendak agama dipraktikkan dalam wawasan mereka bagi membina ekonomi Islam yang lengkap untuk kemudahan ummah. Yang ketiga, dengan tertubuhnya bank-bank Islam maka keperluan kepada perniagaan takaful atau insurans secara Islam segera menjadi keperluan oleh kerana boleh dikatakan semua urusan bank memerlukan perlindungan insurans. Oleh yang demikian, adalah amat sesuai sekali jika urusan bank Islam dapat dilindungi oleh insurans yang berasaskan hukum-hukum Islam. 15

16 2.3.2 SEJARAH PENUBUHAN TAKAFUL Pada tahun 1965 di Kaherah, ulama telah membincangkan hukum insurans di Persidangan Ekonomi Islam Antarabangsa. Pada tahun 1971 di mekah, ulama telah bermuzakarah mengenai Takaful sebagai pengganti Insurans Konvensional. Pada tahun 1972, ulama telah memutuskan bahawa Insurans lain adalah haram dan Takaful dikaji untuk sebagai gantinya. Pada tahun 1979, Pengendali Takaful Pertama di dunia telah dapat ditubuhkan di Sudan. Pada tahun 1984, Pengendali Takaful seterusnya di tubuhkan di Malaysia dan parlimen meluluskan Akta 312,( Akta Takaful 1984 ). Pada tahun 1985, pengendali takaful ketiga ditubuhkan di Mekah dan berkembanglah Takaful di dunia Islam. Penghujung 2007, Lahirlah ETIQA TAKAFUL. Pada Tahun 2012 Bank Negara Malaysia (BNM) telah meluluskan 12 lesen takaful kepada 12 syarikat takaful yang sekarang wujud dalam Malaysia. Ramai yang tidak tahu mengenai perkara ini, mereka menyangka bahawa syarikat takaful adalah sama. Lihat senarai tersebut: 1. Takaful Ikhlas Sdn. Bhd. 2. Syarikat Takaful Malaysia Berhad 3. Prudential BSN Takaful Berhad 4. MAA Takaful Berhad 16

17 5. ING PUBLIC Takaful Ehsan Berhad 6. HSBC Amanah Takaful (Malaysia) Sdn Bhd 7. Hong Leong MSIG Takaful Berhad 8. Etiqa Takaful Berhad 9. Great Eastern Takaful Sdn Bhd 10. CIMB Aviva Takaful Berhad 11. AIA AFG Takaful Berhad 3.0 PRINSIP, KONSEP, PELAN PERLINDUNGAN TAKAFUL ISLAM 3.1 PRINSIP TAKAFUL Islam tidak pernah melarang umatnya untuk mencipta sesuatu perkara di dalam urusan duniawinya untuk kepentingan dan kesejahteraan hidup manusia asalkan bertepatan dengan prinsip syariah Islam. Inilah keindahan Islam yang begitu unggul. Malah Islam sangat menggalakkan umatnya agar lebih bijaksana dalam menguruskan kehidupan mereka agar tercapai hasanah di dunia dan juga hasanah di ahkirat. Di antara bidang yang menyaksikan inovasi hebat umat Islam masa kini di dalam bidang Takaful. Badan Petugas Penubuhan Syarikat Takaful di Malaysia di dalam laporannya menjelaskan bahawa mempunyai tiga prinsip utama iaitu : a.) Saling Bertanggungjawab 17

18 Perbandingan hubungan dan perasaan antara Mukmin umpama sebuah badan dan apabila salah satu daripada bahagian merasa sakit, akan terasa seluruh badan (Riwayat Imam Al- Bukhari dan Imam Muslim) b.) Saling Bekerjasama Hendaklah kamu bertolong- tolongan untuk membuat kebajikan dan bertaqwa (al-birr dan al- Taqwa) dan janganlah kamu bertolong- tolongan pada melakukan dosa (maksiat) dan pencerobohan. (Surah Al- Maidah, Ayat 2) c.) Saling lindung melindungi daripada sebarang kesusahan dan sebagainya Demi diriku, yang di dalam kekuasaan ALLAH, tiada siapa yang akan masuk syurga jika ia tidak melindungi jirannya yang di dalam kesusahan. (Riwayat Imam Ahmad Bin Hanbal) 18

19 Pelaksanaan sistem takaful ini melibatkan dua pihak yang menguruskan urusan pengendalian dan pentadbiran takaful tersebut, dan pihak yang ingin menyertainya. Pihak yang mengendalikan sistem takaful ini boleh memilih konsep atau model yang ingin digunakan. Pada umumnya prinsip yang memagari perjalanan takaful terdiri daripada prinsip takjiri, mudharabah, wakalah dan tabarru TAKJIRI Perkataan takjiri adalah daripada perkataan Arab yang bermaksud perdagangan. Oleh sebab pengendalian takaful ini berdasarkan konsep perdagangan maka amalan amalan perdagangan Islam perlu diamalkan oleh pengendali takaful. Bidang bidang perniagaan yang dilarang oleh Syariah tidak boleh dicebiru oleh pengendali takaful. Begitu juga dengan dana yang dicarumkan oleh peserta takaful tidak boleh dilaburkan ke dalam institusi kewangan yang berasaskan riba. Etika dan moral perniagaan Islam perlu menjadi ikutan dan tidak seharusnya mengadungi unsure ekspolitasi antara pengendali dan peserta takaful. Konsep adil dan saksama juga perlu diamalkan. Sifat tidak terlalu mengejar keuntungan semata-mata perlu dihindari. Secara ringkasnya, segala prinsip dan falsafah perniagaan berlandaskan Islam perlulah diikuti pada setiap masa. Kaedah pengurusan yang sistematik dan pelaburan yang berhati-hati akan mengurangkan risiko kerugian dan dengan itu perniagaan yang dijalankan memberikan keuntungan pada kedua dua belah pihak MUDHARABAH Dalam konsep ini pengendali bertindak sebagai mudarib atau pengusaha yang dilantik oleh peserta-peserta takaful. Peserta-peserta takaful ini bertindak sebagai sahib-ul-maal atau pelabur atau penyumbang dana. Peserta akan melantik pengendali takaful unutk memobilasikan dananya dalam erniagaan yang tidak dilarang oleh syariah dan keuntungan yang diperoleh dikongsi bersama oleh kedua-dua pihak berdasarkan nisbah yang dipersetujui bersama. Dalam 19

20 sistem takaful ini, wang yang perlu dikeluarkan oleh pserta bergantung kepada jenis-jenis perlindungan yang disertainya. Ada antaranya caruman yang perlu dibuat pada setiap bulan, tahun, atau sekaligus. Caruman ini juga disebut sebagai ra-s-ul-mal WAKALAH Sekiranya konsep wakalah atau dalam bahasa melayu disebut wakil digunakan, pengendali kepada sistem takaful bertindak sebagai pengurus yang akan mengedalikan keseluruhan perjalanan sistem tersebut. Pengurus ini hanya boleh mengambil bayaran perkhidmatan menggunakan prinsip al-ujr dan tidak berhak menerima keuntungan daripada dana yang dimobilidadinya itu. Segala keuntungan yang diperoleh akan dikembalikan kepada peserta takaful tersebut TABARRU Tabarru adalah bahasa arab yang beerti menderma, mencarum atau menyedekah. Prinsip tabarru merupakan teras kepada sistem takaful. Dalam sistem ini peserta peserta yang mengambil bahagian akan membuat bayaran kepada dua jenis bayaran iaitu kepada dirinya sendiri dan bayaran derma atau sumbangan yang akan membantu peserta-peserta lain ditimpa kesusahan dan bencana. Oleh itu, wang derma inilah yang akan digunakan oleh syarikat takaful ketika membayar kepada ahli yang ditimpa musibah tersebut. 3.2 PRINSIP KENDALIAN 20

21 Terdapat empat konsep atau model kendalian perlindungan yang ditawarkan oleh pengendali takaful iaitu konsep bukan keuntungan, konsep, mudharabah, wakalah dan konsep campuran KONSEP BUKAN KEUNTUNGAN Dalam konsep ini sekumpulan individu di dalam sesebuah masyarakat bersepakat untuk memberikan sumbangan ikhlas kepada ahli di dalam kumpulanya yang mengalami bencana. Sumbangan yang diberikan itu adalah dalam bentuk derma. Sumbangan ikhlasini boleh dibuat secara sistematik dalam tempoh yang ditentukan, atau hanya dibuat pada waktu ahli mendapat kecelakaan. Takaful mengikut kaedah ini boleh jugadikendalikan mengikut kaedah moden dan teratur. Jika takaful ini diuruskan oleh sesebuah organisasi maka konsep wakalah masih digunakan dan pengendali masih bertindak sebagai wakil yang mengurus dana tersebut dan syarikat mendapat upahkerana usahanya itu. Walaubagaimanapun peserta tiidak akan diberikankeuntungan atau pulangan ke atas dana yang telah diserahkan itu. Contoh syarikat yang menggunakan kaedah ini adalah Al- Sheikhkhan Takaful Company di Sudan KONSEP MUDHARABAH Dalam konsep mudharabah terdapat perjanjian antara pengendali dan peserta.pengendali akan dilantik sebagai pengusaha yang akan memobilisasikan dana dalamkegiatan ekonomi dan segala keuntungan yang diperoleh akan dikongsi bersama oleh pengendali dan peserta. Seperti 21

22 juga dalam model lain peserta perlu mencarum kepadadua jenis akaun iaitu akaun umum dan akaun tabarru. Dalam konsep ini pengendali tidak mengenakan bayaran perkhidmatan atau bayaran pengurusan ke atas perkhidmatan atau kerja-kerja yang dilakukan ketika mengendalikan takaful tersebut.bayaran mengurus atau mentadbir akan dikenakan pada dana pemegang saham di Malaysia, konsep ini digunakan oleh Syarikat Takaful Berhad KONSEP WAKALAH Dalam konsep wakalah pengendali yang mengendalikan caruman danmemobbilisasikan dana peserta-peserta. Yuran perkhidmatan akan dikenakan oleh pengendali ini kerana tugas-tugas perkhidmatan yang diberikan tersebut. Segala risiko berkaitan dengan perniagaan yang dijalankan itu akan ditanggung oleh peserta-peserta.pengendali takaful ini juga akan mengenakan yuran perkhidmatan ke atas keuntunganhasil pelaburan dana peserta. Pengendali takaful berdasarkan konsep ini menawarkankhidmat takaful am dan takaful keluarga. Di Malaysia, konsep ini menjadi amalan Syarikat Takaful ikhlas KONSEP CAMPURAN Dalam konsep campuran operasi takaful berlandaskan gabungan prinsip wakalah dan mudharabah. Pengendali takaful akan bertindak sebagai wakil yang menguruskan dana peserta dan mengenakan yuran perkhidmatan di atas tugas yang dijalankan dan mereka juga akan berkongsi keuntungan hasil pelaburan yang dibuat menggunakandana peserta tersebut. 3.3 PELAN PERLINDUNGAN TAKAFUL 22

23 Pelan perlindungan dalam skim takaful adalah berdasarkan prinsip syariah danmenawarkan pelbagai ciri unik kepada peserta. Secara amnya, pelan perlindunganterbahagi kepada dua jenis, iaitu takaful keluarga dan takaful am TAKAFUL KELUARGA Takaful keluarga memberi bimbingan bagi mereka yang menghadapi masalah akibat kematian dan kemalangan ke atas diriseseorang peserta. Ada dua cara untuk bagi seseorang melindungi keluarganya iaitusama ada meninggalkan sejumlah wang kepada warisnya apabila ia meninggal duniaatau mempunyai simpanan wang yang cukup sebagai nafkah hidup diri dan keluarga apabila ia mengalami kecederaan dan tidak berupaya untuk bekerja.syarikat takaful telah menyusun skim-skimperlindungan takaful keluarga bagi membolehkan peserta-peserta mendapat perlindungan ini dengan berasaskan tujuan: i- Peserta menyimpan atau menabung secara berterusan ii- Kumpulan wang yang didapati dilaburkan bagi mendapat keuntungan iii- Menyediakan perlindungan dalam bentuk manfaat takaful yang berkenaan kepada iv- peserta yang ditimpa malapetaka atau bencana Mengembalikan bahagian simpanan dan bahagian untung serta manfaat takafulyang berkenaan kepada peserta yang tidak ditimpa malapetaka atau bencana Melalui skim takaful keluarga, setiap peserta dikehendaki membayar caruman mengikut kemampuannya tertakluk kepada jumlah minimum. Bayaran caruman boleh dibuat sama ada secara tahunan, setengah tahun, suku tahunan atau bulanan.caruman yang dikumpulkan daripada peserta akan dimasukkan ke dalam dua akaun iaitu akaun peserta dan akaun khas peserta mengikut kadar yang telah ditentukan.sebanyak 95% daripada caruman peserta akan dimasukkan ke dalam akaun peserta bagi tujuan simpanan dan pelaburan manakala 5% daripada 23

24 caruman peserta akandimasukkan ke dalam akaun khas peserta untuk tujuan membayar faedah takaful kepada peserta yang ditimpa musibah. Wang yang dimasukkan ke dalam kedua-dua akaun ini akan disatukan dalam satu kumpulan wang. Syarikat Takaful akan melaburkan kumpulan wang ini dalam bidang dan bentuk pelaburan yang halal mengikut hukum syarak. Apa-apa keuntungan yang diperolehi dari usaha pelaburan yang dijalankan dan diuruskan oleh Syarikat Takaful akan dibahagikan mengikut perjanjian Al- Mudharabah yang telah dipersetujui antara syarikat dan peserta seperti yang dinyatakan dalam perjanjian. Contohnya jika nisbah pembahagian pada kadar 7:3, maka peserta-peserta akan menerima 70% daripada keuntungan. Sementara syarikat akan menerima 30%. Bahagian keuntungan untuk peserta akan dimasukkan ke dalam akaun masing-masing. Ini bermakna, dengan adanya keuntungan ini, maka jumlah tabungan atau simpanan masing-masing yangterdapat di dalam akaun peserta akan bertambah. Bahagian keuntungan bagi akaunkhas peserta dari keuntungan pelaburan yang sama pula akan dimasukkan ke dalam akaun khas masing-masing. Produk utama yang ditawarkan dalam takaful keluarga termasuklah: i. Pelan Keluarga ii. Pelan Berkaitan Pelaburan iii. Pelan Pendidikan Anak iv. Pelan Perubatan dan Kesihatan v. Pelan Anuiti 24

25 3.3.2 TAKAFUL AM Takaful am adalah skim perlindungan keatas barang-barang tertentu seperti takaful kebakaran, takaful motor, takaful kemalangan dan lain-lain dengan menyediakan suatu kumpulan wang yang disumbangkan oleh orang ramai yang menyertai skim ini. Kumpulan wang ini akan digunakan untuk membayar ganti rugi atau pampasan kepada peserta yang mengalami kesusahan kerana ditimpa sesuatu risiko. Perlindungan jenis ini boleh disertai orang perseorangan, syarikat, pertubuhan atau perbadanan.terdapat lima jenis perlindungan yang diberikan dalam takaful am iaitu: i. Kebakaran ii. Kemalangan iii. Kenderaan iv. Kejuruteraan v. Laut dan Udara Mengikut skim takaful am, peserta dikehendaki membayar caruman dan jumlah caruman bergantung pada jenis takaful am yang disertai. Kumpulan wang ini kemudiannya akan dilaburkan dalam bidang-bidang pelaburan yang halal dari segi syariah. Peserta-peserta takaful am yang tidak mengalami tuntutan akan berkongsi keuntungan ini dan keuntungan akan diberikan secara tunai. Jika rugi, peserta menambah caruman tetapi secara praktikalnya, kerugian itu akan dibawa ke hadapan sehingga keuntungan diperolehi semula. Berbeza dengan pemegang polisi am di mana mereka tidak berhak berkongsi untung rugi kumpulan wang. Kebanyakan skim perlindungan takaful am mempunyai tempoh akad yang berkuatkuasa selama setahun. Sekiranya tempoh akad skim perlindungan ini tamat, peserta boleh memperbaharui akad perlindungan tersebut bagi jangka masa setahun lagi dan begitulah seterusnya iaitu skim perlindungan ini terus diperbaharui dari setahunke setahun selagi kepentingan peserta masih kekal ke atas harta benda atau barang yang dilindungi. Produk utama yang ditawarkan dalam takaful am pula termasuklah: i. Pelan Kebakaran / Empunya Rumah / Isi Rumah 25

26 ii. iii. Pelan Motor Pelan Pelan Kemalangan Diri 4. PERBEZAAN ANTARA TAKAFUL ISLAM DAN INSURANS KONVENSIONAL Pada pandangan seseorang yang bukan dari bidang ini, pasti akan melihat tiada perbezaanantara kedua-dua sistem tersebut. Selepas diteliti, pada asasnya perbezaannya 26

27 hanyalahsatu, iaitu sistem takaful berlandaskan prinsip Syariah. Akan tetapi, jika diselidiki lebihmendalam, ternyata ada banyak perbezaan antara dua sistem ini. Perbezaan-perbezaan ini boleh dikategorikan seperti berikut: 4.1 KONTRAK YANG DIGUNAPAKAI Dalam sistem takaful, kontrak yang digunapakai ialah gabungan kontrak tabarruk (derma) dan agensi (wakalah) atau kontrak berkongsi keuntungan (mudharabah).kontrak dalam insurans pula ialah kontrak pertukaran (jual dan beli) antara penanggunginsurans dengan pelanggan (pihak yang diinsuranskan). 4.2 TANGGUNGJAWAB PEMEGANG POLISI Peserta takaful membuat caruman ke dalam skim dan saling menjamin sesama sendiridalam skim ini. Di bawah sistem insurans, pemegang polisi membayar premium kepada penanggung insurans. 4.3 LIABILITI PENGENDALI TAKAFUL Pengendali takaful bertindak sebagai pentadbir skim dan membayar manfaat daripadakumpulan wang para peserta. Risiko tidak berpindah dari peserta kepada pengendali takaful. Walau bagaimana pun, sekiranya berlaku kekurangan dalam kumpulan wang para peserta tersebut, pengendali Takaful diwajibkan oleh Bank Negara Malaysia memberi pinjaman (tanpa faedah) untuk menampung kekurangan berkenaan.manakala insurans, penanggung insurans bertanggungjawab membayar manfaat insurans seperti dijanjikan dan ini akan dibayar kepada pelanggan dari wang asetnya. 4.4 PELABURAN KUMPULAN WANG 27

28 Caruman yang diterima akan hanya dilaburkan dalam instrumen yang memenuhi kehendak Syariah. Bagi syarikat insurans, tiada sebarang sekatan dalam jenis pelaburan yang dibolehkan, selain sekatan yang dikenakan untuk tujuan kehematan. Jadual Perbezaan antara Takaful Islam dan Insurans Konvensional TAKAFUL ISLAM Tertakluk kepada Akta Takaful 1984 Peserta dikenhendaki membayar sumbangan berdasarkan konsep tabarru (menderma secara ikhlas) Pihak syarikat merupakan pengendali risiko. INSURANS KONVENSIONAL Tertakluk kepada Akta Insurans 1963 (Pindaan 1996) Pemegang polisi dikenakan bayaran premium atas perlindungan. Pihak syarikat merupakan penangung risiko. Peyertaan Takaful merupakan satu akad di antara Peserta dan Pengendali Takaful Pembelian Insurans adalah satu kontrak di antra penginsurans dan pemegang polisi. Terdapat Majlis Pengawasan Syariah yang bertanggungjawab memastikan semua transaksi syarikat berpandukan syariat Islam. Tiada Majlis Pengawasan Syariah yang mungkin terdapat ialah majlis penasihat untuk dana islam. Tidak ada unsure riba, maisir(judi), dan gharar (tidak ketentuan) terlibat Terdapat unsure riba, maisir (judi, dan gharar (tidak ketentuan) Halal di sisi Islam JAKIM telah megeluarkan fatwa bahawa insurans adalah haram. 28

29 5. RUMUSAN Hidup ini penuh dengan kejutan, bak kata pepatah melayu malang tidak berbau jadi sebagai seorang manusia kita tidak terlepas daripada kemungkinan ditimpa oleh pelbagai musibah, malapetaka dan bencana yang akan mengakibatkan kerugian dan pengurangannilai, tidak kira samada seseorang itu kerjanya di kilang atau bekerja sendiri, makan gaji di pejabat, di sekolah, seorang hartawan, pengusaha kebun ataupun seorang korporat. Risiko untuk terdedah kepada musibah yang bakal memberi pelbagai tekanan dan kesulitan pastiakan terjadi, cuma bila masanya kita sendiri tidak dapat mengagak. Sebarang malapetaka dan musibah jika datang 29

30 menimpa bukan sahaja boleh mengakibatkan kemusnahan, malah boleh mengancam nyawa manusia. Justeru itu, bagi orang Islam mereka semestinya yakin bahawa apa juga bentuk musibah,malapetaka, atau bencana yang datang menimpa sesungguhnya adalah qadak dan qadar Allah S.W.T. Oleh itu seseorang itu hendaklah sentiasa bersedia menghadapinya dengan keimanan yang teguh serta penuh kesabaran. Serentak dengan itu, menjadi kewajipan seseorang muslim supaya berikhtiar dan berusaha seberapa terdaya olehnya untuk mengelak dan menjauhkan daripada kemungkinan berlakunya musibah malapetaka atau bencana yang boleh membahayakan dirinya dan mengancam keselamatan harta bendanya.selaras dengan ini seseorang itu seharusnya juga berusaha dan merancang dan mencari jalan bagaimana dia dapat meringankan beban yang terpaksa dipikul olehnya atau ahlikeluarganya sekiranya musibah melanda. Perbuatan ini adalah selaras dengan tuntutan agama Islam. Islam telah menetapkan peraturan supaya seseorang itu sentiasa peka dan seboleh bolehnya memastikan jiwa dan raganya, orang di bawah tanggunganya dan harta bendanya terjamin dan terpelihara. Secara keseluruhannya, Islam sangat mengiktiraf inovasi hebat yang dapat mendatangkan manfaat yang besar seperti ini lebih-lebih lagi apabila hakikat kehidupan kini terdedah kepada pelbagai bentuk kemungkinan terutamanya yang berbentuk musibah dan malapetaka. Allah SWT berfirman di dalam al-quran Karim yang bermaksud: 30

31 Dan Kami (Allah) pasti akan menguji kamu dengan secebis rasa ketakutan, kelaparan,kekurangan harta benda, kehilangan nyawa serta tanam-tanaman yang tidak menjadi. Dan khabarkanlah berita gembira kepada orang-orang yang sabar. Iaitu orangorang yang apabila ditimpa musibah, mereka berkata; Sesungguhnya kami adalah milik Allah dan sesungguhnya kepada-nya jualah kami akan kembali. (al-baqarah :155) Semoga dengan wujudnya pengendali-pengendali takaful dan penglibatan kita semua didalam sistem perlindungan yang berteraskan syariah ini, akan memberi manfaat dan jaminan kesejahteraan bersama di dunia dan juga di akhirat BIBIOGRAFI 1. Al-Quran al-karim dan terjemahannya 2. Mohammad Muslehuddin Insuran Dan Hukum Islam. Ter. Izuddin Hj. Mohamed & Abdul Rahman Rukaini. Kuala Lumpur : Dewan Bahasa dan Pustaka. 31

32 3. Dr. Mohammad Muslehuddin, Insurance and Islamic Law, Labore : Islamic Publication Ltd, Risalah Syarikat Takaful Malaysia, Perlindungan Takaful Malaysia : Syarikat Takaful Malaysia Bhd, n.d 5. M. Nejadtullah Siddiqi, Insurance in an Islamic Economy, U.K : The Islamic Foundation, TAKAFUL (Tiada Tarikh) daripada 7. Zaharuddin Abd Rahman ( 7 Mac 2007 ), Perbezaan Insuran Konvensional & Takaful, 32