RESUME HASIL VERIFIKASI LK Rev.2

Transkripsi

1 (1) Identitas LVLK : RESUME HASIL VERIFIKASI LEGALITAS KAYU PT. SEMARANG PACKAGING INDUSTRI JAYA ABADI a. Nama Lembaga : PT. Transtra Permada. b. Nomor Akreditasi : LVLK-009-IDN. c. Alamat : Jln. Magelang Km. 4,5 RT. 02 RW. 11, Rogoyudan, Sinduadi, Mlati, Sleman, Yogyakarta d. No.telepon/faks/ / transtrapermada@yahoo.com e. Direktur : Ir. Tri Madiyono. f. Standar : Perdirjen PHPL No. P.14/PHPL/SET/4/2016, tanggal 29 April 2016 g. Tim Audit : Arif Toni Harianto, S.Hut Ari Supriyadi, S.Hut h. Pengambil Keputusan : Teguh Yuwono, S.Hut. M.Sc (2) Identitas Auditee : a. Nama Pemegang Izin : PT. SEMARANG PACKAGING INDUSTRI JAYA ABADI b. /Telepon : c. IUI : IUI No. 218/T/INDUSTRI/91 tanggal 27 Juli 1991 d. Lokasi Pabrik e. Alamat kantor f. Pengurus : : : Jl. Raya Kaligawe Km 3 nomor 46 Kelurahan Terboyo Kulon Kecamatan Genuk Kota Semarang. Jl. Raya Kaligawe Km 3 nomor 46 Kelurahan Terboyo Kulon Kecamatan Genuk Kota Semarang. Henry Kristanto Kanadi (3) Ringkasan Tahapan : Pertemuan Pembukaan Verifikasi Dokumen dan Observasi Lapangan Waktu dan Tempat 23 Desember 2016 PT. SPI. JAYA ABADI 23 Desember 2016 PT. SPI. JAYA ABADI Ringkasan Catatan Disampaikan ucapan terima kasih dan perkenalan Tim Auditor, tujuan kegiatan verifikasi, ruang lingkup, rencana kerja verifikasi, metodologi, mekanisme verifikasi, jaminan kerahasiaan dan ketidakberpihakan, permintaan wakil dari manajemen Dilakukan pengecekan dokumen legalitas perusahaan, dokumen bahan baku, proses produksi dan ekspor, uji petik pengukuran bahan baku, dokumen // Halaman 1

2 Waktu dan Tempat Pertemuan Penutupan 24 Desember 2016 PT. SPI. JAYA ABADI Pengambilan Keputusan Yogyakarta, 13 Januari 2017 Ringkasan Catatan lingkungan, dokumen dan implementasi K3 Disampaikan mengenai konfirmasi ulang ruang lingkup audit, hasil sementara hasil penilaian lapangan, mekanisme dan tata waktu pelaporan dan pengambilan keputusan, mekanisme penyampaian banding. Diterbitkan Sertifikat Legalitas Kayu (SLK) (4) Resume Hasil Penilaian : Prinsip 1. Industri Pengolahan Hasil Hutan Kayu mendukung terselenggaranya perdagangan kayu sah Kriteria 1.1. Unit usaha industri pengolahan dan eksportir produk olahan memiliki izin yang sah Indikator Unit usaha Pengolahan adalah produsen yang memiliki izin yang sah 4.1. Verifier (a) Akte pendirian perusahaan dan /perubahan terakhir 4.2. Verifier (b) Surat Izin Usaha Perdagangan (SIUP) atau Izin Perdagangan yang tercantum dalam Izin Industri 4.3. Verifier (c) Izin HO (izin gangguan lingkungan sekitar industri) // Halaman 2 Tersedia akta pendirian perusahaan dan Akta perubahan terakhir yang telah disahkan dan didaftarkan ke instansi yang berwenang sesuai dengan bentuk badan hukumnya. Akta pendirian perusahaan diterbitkan oleh Notaris Raden Mas Soeprapto nomor 67 tanggal 20 Agustus 1975 dan Akta perubahan terakhir nomor 54 tanggal 23 Juli 2012 yang diterbitkan oleh Notaris Andhy Mulyono, S.H Terdapat SIUP nomor: 517/2062/11.01/PM/VI/2014 tanggal 05 Juni 2014 yang dikeluarkan Badan Pelayanan Perijinan Terpadu Kota Semarang. Izin berlaku selama masih menjalankan kegiatan usaha perdagangan dan Wajib didaftarkan ulang setiap 5 tahun, (daftar ulang sebelum tanggal 04 Juni 2019). Hasil verifikasi dan observasi lapangan menunjukan kegiatan usaha sesuai dengan izin yang diberikan, yakni industri kemasan dari kertas. ada perubahan data dan dokumen dari Laporan Penilaian Awal Hasil verifikasi menunjukkan tersedia Izin Gangguan (HO) lingkungan sekitar industri sesuai Keputusan Walikota Semarang nomor: 517/61/BPPT/II/2013 tanggal 4 Februari Izin gangguan (HO) sesuai dengan ruang lingkup usahanya yaitu

3 industri kemasan dari kertas, masih berlaku selama kegiatan usaha masih berjalan serta wajib mendaftarkan ulang setiap 5 (lima) tahun sekali sejak diterbitkan Keputusan tersebut. ada perubahan dari Laporan Penilaian Awal Verifier (d) Tanda Daftar Perusahaan (TDP) 4.5. Verifier (e) Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP) 4.6. Verifier (f) AMDAL/Upaya Pengelolaan Lingkungan (UKL) Upaya Pemantauan Lingkungan (UPL)/ Surat Pernyataan Pengelolaan Lingkungan (SPPL)/Dokumen Pengelolaan Lingkungan Hidup (DPLH)/Surat Izin Lingkungan (SIL)/Dokumen Evaluasi Lingkungan Hidup (DELH) 4.7. Verifier (g) IUIPHHK, Izin Usaha Industri (IUI) atau Izin Usaha Tetap (IUT) 4.8. Verifier (h) Rencana Pemenuhan Bahan Baku Industri // Halaman 3 Hasil verifikasi menunjukkan tersedia dokumen TDP nomor: tanggal 9 Juni 2014 diterbitkan oleh Badan Pelayanan Perijinan Terpadu Kota Semarang dan masih berlaku s.d 21 Juni PT ABADI telah memiliki dokumen NPWP nomor: dan juga SKT maupun SPPKP. Nomor 9 digit awal NPWP telah sesuai dengan dokumen lainnya Hasil verifikasi menunjukkan tersedia Dokumen Pengelolaan Lingkungan Hidup (DPLH). Hasil verifikasi juga menunjukkan tersedia laporan Implementasi DPLH semester II tahun 2015 dan Laporan Semester I tahun 2016 berisi tentang implementasi pengelolaan lingkungan berupa pemantauan lingkungan serta kajian evaluasi pengelolaan lingkungan. Hasil verifikasi menunjukkan PT SEMARANG PACKAGING INDUSTRY JAYA ABADI telah memiliki Izin Usaha Industri, sesuai Keputusan Ketua Badan Koordinasi Penanaman RI nomor: 218/T/INDUSTRI/91 yang diterbitkan pada tanggal 27 Juli PT ABADI juga sudah melakukan perluasan kapasitas dengan keluarnya Izin Prinsip Perluasan yang diterbitkan oleh Penanaman Modal Dalam Negeri nomor: 28/33/IP/PMDN/2015 tanggal 8 Desember Izin usaha yang dimiliki sesuai dengan jenis usaha yang dijalankan di lapangan, penanggungjawab industri sesuai dengan izin usaha yang lain PT ABADI bukan merupakan industri primer yang melakukan pengolahan bahan baku

4 (RPBBI) untuk Industri Primer Hasil Hutan (IPHH) dari kayu bulat sehingga tidak berkewajiban menyusun dokumen RPBBI dengan demikian verifier ini tidak (Not Indikator Eksportir produk kayu olahan adalah eksportir yang memiliki izin sah, berupa eksportir produsen Indikator Importir adalah importir yang memiliki izin Verifier : Dokumen pengakuan/ pengenal sebagai importir. PT ABADI menggunakan bahan baku kertas yang berasal dari domestik, sehingga verifier ini tidak (Not Indikator Importir memiliki sistem uji tuntas (due diligence) Verifier : Panduan / pedoman / prosedur pelaksanaan dan bukti pelaksanaan mekanisme uji tuntas (due diligence) importer. Kriteria 1.3 Unit usaha dalam bentuk kelompok PT ABADI menggunakan bahan baku kertas yang berasal dari domestik, sehingga verifier ini tidak (Not Indikator Kelompok memiliki akte notaris pembentukan kelompok atau dokumen pembentukan kelompok Verifier : Akte notaris pembentukan kelompok atau dokumen pembentukan kelompok Verifier : Internal Audit anggota kelompok. PT ABADI dalam memperoleh Sertifikat Legalitas Kayu melalui skema mandiri (tidak secara kelompok), sehingga verifier ini tidak (Not PT ABADI dalam memperoleh Sertifikat Legalitas Kayu melalui skema mandiri (tidak secara kelompok), sehingga verifier ini tidak (Not Prinsip 2. Unit usaha mempunyai dan menerapkan sistem penelusuran kayu yang menjamin keterlacakan kayu dari asalnya. Kriteria 2.1. Keberadaan dan penerapan sistem penelusuran bahan baku (termasuk impor) dan hasil olahannya. Indikator Unit usaha mampu membuktikan bahwa bahan baku yang diterima berasal dari sumber yang sah Verifier (a) Kontrak suplai bahan baku dan/atau dokumen jual beli. // Halaman 4 Seluruh penerimaan bahan baku PT. ABADI disertai dokumen jual beli berupa delivery note dengan dilengkapi invoice. Dan pembayaran bahan baku dilakukan setelah order pembelian sudah diterima PT.

5 ABADI. Pembayaran dilakukan lewat transfer dari PT. Bank Negara Indonesia Verifier (b) Daftar pemeriksaan kayu bulat (DPKB) Verifier (c) Berita acara serah terima kayu dan /atau bukti serah terima kayu selain kayu bulat dari hutan negara, dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah Verifier (d) Dokumen angkutan hasil hutan yang sah Verifier (e) Nota dan Dokumen Keterangan (Berita Acara dari petugas kehutanan kabupaten/kota atau dari Aparat Desa/Kelurahan) yang dapat menjelaskan asal usul untuk kayu bekas/hasil bongkaran/sampah kayu, bukan dari kayu lelang serta DKP Verifier (f) Dokumen angkutan berupa Nota untuk kayu limbah // Halaman 5 PT ABADI dalam proses produksinya menerima bahan baku berupa kertas, tidak menerima kayu bulat dari hutan negara, sehingga verifier ini tidak (Not Memenuh Seluruh penerimaan bahan baku kertas dari pemasok disertai dengan Delivery Note yang dijadikan sebagai bukti serah terima barang antara Pemasok dengan PT SEMARANG PACKAGING INDUSTRY JAYA ABADI ditandatangani kedua belah pihak,dan sekaligus sebagai dokumen angkutan dari Pemasok Seluruh penerimaan bahan baku kayu didukung dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah berupa delivery note sebanyak 187 dokumen selama periode Desember 2015 November Hasil uji stock bahan baku antara di lapangan dengan dokumen sesuai (fisik kayu). Jumlah volume di dalam dokumen angkutan hasil hutan yang sah sesuai dengan LMK pada periode yang sama. PT. SEMARANG PACKAGING INDUSTRY JAYA ABADI tidak menggunakan tenaga teknis karena tidak termasuk IUIPHHK. Dan dalam kegiatan pengolahan produk tidak menggunakan bahan baku lelang. PT. ABADI tidak menggunakan bahan baku dari kayu bekas/hasil bongkaran, sehingga verifier ini tidak (Not PT ABADI tidak pernah melakukan pembelian dan menerima kayu limbah industri untuk

6 industri. digunakan dalam proses produksi, sehingga verifier ini tidak (Not Verifier (g) Dokumen S-LK/ S-PHPL yang dimiliki pemasok dan/atau DKP dari pemasok Verifier (h) Informasi terkait VLBB untuk pemasok yang belum memiliki SLK/S-PHPL/DKP Verifier (i) Dokumen pendukung RPBBI. i Selama periode Desember 2015 November 2016, PT. SEMARANG PACKAGING INDUSTRY JAYA ABADI memperoleh bahan baku dari pemasok tunggal yang sudah memiliki S-LK yaitu PT Indah Kiat Pulp & PaperTbk dengan Sertifikat Legalitas Kayu No diterbitkan oleh TUV Rheinland ABADI berasal dari pemasok yang sudah memiliki S-LK, sehingga verifier ini tidak (Not PT ABADI tidak menggunakan kayu log untuk digunakan dalam proses produksi dan bukan pemegang ijin industri primer, sehingga verifier ini tidak (Not Indikator Importir mampu membuktikan bahwa kayu yang diimpor berasal dari sumber yang sah Verifier (a) Pemberitahuan Impor Barang (PIB) Verifier (b) Bill of Lading (B/L) Verifier (c) Packing List (P/L) Verifier (d) Invoice domestik, tidak ada yang berasal dari impor, sehingga verifier ini tidak (Not domestik, tidak ada yang berasal dari impor, sehingga verifier ini tidak (Not domestik, tidak ada yang berasal dari impor, sehingga verifier ini tidak (Not // Halaman 6

7 domestik, tidak ada yang berasal dari impor, sehingga verifier ini tidak (Not Verifier (e) Deklarasi domestik, tidak ada yang berasal dari impor, sehingga verifier ini tidak (Not Verifier (f) Rekomendasi Impor domestik, tidak ada yang berasal dari impor, sehingga verifier ini tidak (Not Verifier (g) Dokumen lain yang relevan untuk jenis kayu yang dibatasi perdagangannya Verifier (h) Bukti penggunaan kayu dan produk turunannya. ABADI tidak ada yang dibatasi perdagangannya dan tidak ada bahan baku yang berasal dari impor, sehingga verifier ini tidak (Not domestik, tidak ada yang berasal dari impor, sehingga verifier ini tidak (Not Indikator Unit usaha menerapkan sistem penelusuran kayu Verifier (a) Tally sheet penggunaan bahan baku dan hasil produksi Verifier (b) Laporan produksi hasil olahan Verifier (c) Produksi industri tidak melebihi kapasitas produksi yang diizinkan. Tersedia rekaman order pembelian bahan baku, laporan awal produksi, laporan penggunaan bahan baku dan hasil produksi PT. ABADI yang dapat menunjukkan informasi ketertelusuran asal usul bahan baku Laporan hasil produksi sesuai dengan LMHHOK dan terdapat data yang menunjukkan hubungan yang logis antara input dan output dan rendemennya Realisasi produksi Kertas Packaging PT. ABADI periode Desember 2015 s.d November 2016 sebesar 3.895,53 ton. Realisasi selama satu tahun saat ini masih // Halaman 7

8 dibawah kapasitas yang diizinkan dengan penambahan 30% Verifier (d) Hasil produksi yang berasal dari kayu lelang dipisahkan Verifier (e) Dokumen LMKB/LMKBK/LMHHOK // Halaman 8 PT. ABADI tidak menggunakan bahan baku dari kayu lelang, sehingga verifier ini tidak (Not Hasil verifikasi menunjukkan tersedia Laporan Mutasi PT. SEMARANG PACKAGING INDUSTRY JAYA ABADI sesuai dengan dokumen pendukung. Indikator Proses pengolahan produk melalui jasa dengan pihak lain (industri lain atau pengrajin/industri rumah tangga) Verifier (a) Dokumen S-LK atau DKP Verifier (b) Kontrak jasa pengolahan produk antara auditee dengan pihak penyedia jasa (pihak lain) Verifier (c) Berita acara serah terima kayu yang dijasakan Verifier (d) Ada pemisahan produk yang dijasakan pada perusahaan penyedia jasa Verifier (e) Adanya pendoku-mentasian bahan baku, proses produksi, dan ekspor apabila ekspor dilakukan melalui industri penyedia jasa. PT. ABADI tidak menggunakan jasa pihak lain dalam proses produksinya, semua ditangani / dilakukan sendiri, sehingga verifier ini tidak (Not PT. ABADI tidak menggunakan jasa pihak lain dalam proses produksinya, semua ditangani / dilakukan sendiri, sehingga verifier ini tidak (Not PT. ABADI tidak menggunakan jasa pihak lain dalam proses produksinya, semua ditangani / dilakukan sendiri, sehingga verifier ini tidak (Not PT. ABADI tidak menggunakan jasa pihak lain dalam proses produksinya, semua dilakukan sendiri, tidak ada pemisahan produk yang dijasakan, sehingga verifier ini tidak (Not PT. ABADI tidak melakukan ekspor melalui industri jasa. Sehingga verifier ini tidak (Not Prinsip 3. Keabsahan perdagangan atau pemindahtanganan hasil produksi. Kriteria 3.1. Perdagangan atau pemindahtanganan hasil produksi dengan tujuan domestik. Indikator Unit usaha menggunakan dokumen angkutan hasil hutan yg sah untuk perdagangan atau pemindahtanganan hasil produksi dengan tujuan domestik Verifier : Dokumen angkutan hasil hutan yang Seluruh pemindahtanganan produk dari PT

9 sah. ABADI dengan tujuan domestik menggunakan dokumen angkutan berupa Surat Jalan. Kriteria 3.2 Pengapalan kayu olahan untuk ekspor Indikator Pengapalan kayu olahan untuk ekspor harus memenuhi kesesuaian dokumen Pemberitahuan Ekspor Barang (PEB) Verifier (a) Produk hasil olahan kayu yang diekspor Verifier (b.) Pemberita- huan Ekspor Barang (P E B) Verifier (c) Packing List (P/L) Verifier (d) Invoice Verifier (e) Bill of Lading (B/L) PT ABADI melakukan produksi sendiri untuk produk produk yang diekspor dengan dibuktikan kesesuaian antara dokumen penjualan, dokumen hasil produksi dan dari hasil verifikasi lapangan Hasil Verifikasi terhadap dokumen PEB menunjukkan bahwa Keabsahan dan kelengkapan dokumen PEB yang diterbitkan untuk PT SEMARANG PACKAGING INDUSTRY JAYA ABADI. Hasil verifikasi terhadap dokumen PEB, terdapat kesesuaian dengan dokumen ekspor lainnya seperti Invoice, packing list, Bill of Lading dan Dokumen Ekspor Lainnya Hasil verifikasi terhadap dokumen Packing List diperoleh informasi bahwa data mengenai deskripsi produk, jumlah produk dan volume produk, merk dan nomor kontainer serta negara tujuan, yang tercantum dalam dokumen packing list sesuai dengan data informasi yang tercantum dalam Invoice, Bill of Lading dan PEB. Berdasarkan hasil verifikasi dokumen invoice diperoleh data informasi tentang deskripsi produk, jumlah (pieces) produk, nama kapal, penerima dan negara tujuan, yang tercantum dalam dokumen invoice sesuai dengan data informasi yang tercantum dalam Dokumen PEB. Berdasarkan hasil verifikasi dokumen Bill of Lading diperoleh data informasi tentang deskripsi produk, jumlah, nama kapal, penerima dan negara tujuan yang tercantum dalam dokumen Bill of Lading sesuai dengan data informasi yang tercantum dalam data Invoice, Packing list, dan PEB // Halaman 9

10 4.46. Verifier (f) Dokumen V-Legal untuk produk yang wajib dilengkapi dengan Dokumen V-Legal Verifier (g) Hasil verifikasi teknis (Laporan Surveyor) untuk produk yang wajib verifikasi teknis Verifier (h) Bukti pembayaran bea keluar bila terkena bea keluar Verifier (i) Dokumen lain yang relevan (diantaranya: CITES) untuk jenis kayu yang dibatasi perdagangannya Berdasarkan hasil verifikasi dokumen V-Legal diperoleh informasi tentang keabsahan dan kelengkapan dokumen V-Legal, verifikasi dilakukan dengan pengamatan terhadap kesesuaian pengirim dan penerima, pelabuhan muat, pelabuhan bongkar, deskripsi produk, volume berat bersih yang di ekspor dan tercantum dalam dokumen V-Legal sesuai dengan data dokumen ekspor PEB. Produk PT. SEMARANG PACKAGING INDUSTRY JAYA ABADI merupakan produk yang tidak wajib diverifikasi teknis, sehingga verifier ini tidak (Not Selama periode audit, PT SEMARANG PACKAGING INDUSTRY JAYA ABADI memproduksi dan menjual produk kertas packaging. Sesuai Lampiran 1 Peraturan Menteri Keuangan Nomor 75/PMK.011/2012 tentang Penetapan Barang Ekspor yang Dikenakan Bea Keluar dan Tarif Bea Keluar, bahwasanya produk kertas tidak termasuk barang keluar/ekspor yang dikenai bea keluar. Sehingga dapat disimpulkan verifier ini tidak (Not Produk PT. SEMARANG PACKAGING INDUSTRY JAYA ABADI tidak menggunakan bahan baku dari kayu yang dibatasi perdagangannya, sehingga verifier ini tidak (Not Kriteria 3.3. Pemenuhan penggunaan Tanda V-Legal Indikator Implementasi Tanda V-Legal Verifier : Tanda PT. V-Legal yang dibubuhkan ABADI telah memakai tanda V-Legal pada sesuai ketentuan. label barang siap ekspor yang sesuai dengan tanda V-legal Prinsip 4. Pemenuhan terhadap peraturan ketenagakerjaan bagi industri pengolahan. Kriteria 4.1. Pemenuhan ketentuan Keselamatan dan Kesehatan Kerja (K3). Indikator Prosedur dan implementasi K3 // Halaman

11 4.51. Verifier (a) Pedoman/prosedur K3. Tersedia Pedoman/prosedur K3 dan surat penugasan personel yang bertanggung jawab dalam implementasi pedoman/prosedur K Verifier (b) Berdasarakan hasil observasi dan verifikasi Implementasi K3 terhadap daftar peralatan K3, diketahui bahwa di PT. SEMARANG PACKAGING INDUSTRY JAYA ABADI telah tersedia peralatan K3 yang berfungsi dengan baik, tersedia jalur evakuasi yang menuju ke titik kumpul Verifier (c) Hasil verifikasi menunjukan bahwa tersedia Catatan Kecelakaan catatan kecelakaan kerja PT. SEMARANG Kerja PACKAGING INDUSTRY JAYA ABADI periode Desember 2015 s.d November 2016 secara lengkap memuat nama, tanggal kecelakaan, detail kejadian dan penanganan yang dilakukan. Penanganan yang dilakukan dengan pengobatan ringan dari P3K yang disediakan perusahaan, jika tidak tidak bisa ditangani sendiri dirujuk ke dokter untuk penanganan lebih lanjut Kriteria 4.2. Pemenuhan Hak-Hak Tenaga Kerja Indikator Kebebasan Berserikat Bagi Pekerja Verifier : Serikat pekerja atau kebijakan perusahaan yang (auditee) membolehkan untuk membentuk atau terlibat dalam kegiatan serikat pekerja. Hasil verifikasi menunjukan terdapat 2 serikat pekerja PT. SEMARANG PACKAGING INDUSTRY JAYA ABADI yakni, Serikat Pekerja Seluruh Indonesia (SPSI) dan Konfederasi Serikat Pekerja Nasional (KSPN). Hasil wawancara kepada karyawan telah diketahui adanya kebebasan berserikat bagi pekerja PT. SEMARANG PACKAGING INDUSTRY JAYA ABADI Indikator Adanya Kesepakatan Kerja Bersama (KKB) atau Peraturan Perusahaan (PP) yang mengatur hak-hak pekerja untuk IUIPHHK dan IUI yang mempekerjakan karyawan > 10 orang Verifier : Ketersediaan Berdasarkan hasil verifikasi dokumen, Dokumen KKB atau PP yang terdapat PKB yang mengatur hak-hak mengatur hak-hak pekerja. pekerja serta telah didaftarkan ke instansi yang berwenang Indikator Mempekerjakan Anak Di bawah Umur (diluar ketentuan) Verifier : Pekerja yang masih di bawah Umur // Hasil verifikasi tidak ditemukan pekerja di bawah umur, karyawan termuda atas nama Halaman

12 Nur Wulandari dengan usia 24 tahun (lahir pada tanggal 18 November 1992). Yogyakarta, 13 Januari 2017 Ir. Tri Madiyono Direktur // Halaman