Kota Bekasi : a. Jefri Yofika, S.Hut (Lead Auditor)

Transkripsi

1

2 1. Identitas LVLK a. Nama Lembaga : PT. Inti Multima Sertifikasi b. Nomor Akreditasi : LVLK IDN c. Alamat : Jl. Ceremai Raya Blok BC No. 231, Kayuringin Jaya, d. Nomor Telpon/Faks/ Kota Bekasi Ph Fax intimultimasertifikasi@gmail.com; ims@intimultimasertifikasi.com e. Direktur : Ir. Dwi Harsono f. Standar : Perdirjen BUK No. P.14/VI-BPPHH/2014 jo P.1/VI-BPPHH/2015 tentang Standar dan Pedoman Pelaksanaan Penilaian Kinerja Pengelolaan Hutan Produksi Lestari (PHPL) dan Verifikasi Legalitas Kayu (VLK) lampiran 2.5 g. Tim Audit : a. Jefri Yofika, S.Hut (Lead Auditor) b. Uut Trisna H, S.P. (Auditor) h. Pengambilan Keputusan : Ir. Dwi Harsono 2. Identitas Auditee a. Nama Pemegang Izin/ Hak Pengelolaan : b. Nomor dan Tanggal SK : IUI Nomor 530/066/ /2014 Tanggal 05 November 2014

3 c. Lokasi Gudang Produk Jadi : Jl. Bader No.1 RT.09 RW.03 Kelurahan Bendomungal Kecamatan Bangil Kabupaten Pasuruan, Jawa Timur. d. Alamat Kantor : Jl. Bader No.1 RT.09 RW.03 Kelurahan Bendomungal Kecamatan Bangil Kabupaten Pasuruan, Jawa Timur. e. Nomor Telpon/Faks/ f. Pengurus : Drs. M. Amin Thohari 3. Ringkasan Tahapan : Tahapan Waktu dan Tempat Ringkasan Catatan Pertemuan Pembukaan Verifikasi Dokumen dan Observasi Lapangan - Hari Sabtu Tanggal 21 November Kantor CV. DIAN PERSADA ROTARINDO BUILDING, Pasuruan, Jawa Timur - Tanggal November Kantor CV. DIAN PERSADA ROTARINDO BUILDING, Pasuruan, Jawa Timur - Perkenalan Auditor dan Auditee - Memberikan penjelasan mengenai dasar hukum pelaksanaan Sertifikasi Verifikasi Legalitas Kayu (S-VLK) - Memberikan penjelasan mengenai tujuan, ruang lingkup, jadwal, metodologi dan prosedur verifikasi, serta meminta surat kuasa dan/atau surat tugas Manajemen Representatif/Pendamping - Membuat notulensi pertemuan - Menandatangani daftar hadir - Menandatangani Berita Acara pelaksanaan pertemuan pembukaan Melakukan verifikasi dokumen dan observasi lapangan menggunakan standar kriteria, indikator dan verifier yang ditetapkan sesuai dengan ketentuan.

4 Tahapan Waktu dan Tempat Ringkasan Catatan LPPHPL-015-IDN Pertemuan Penutupan Pengambilan Keputusan - Hari Rabu, 25 November Kantor CV. DIAN PERSADA ROTARINDO BUILDING, Pasuruan, Jawa Timur - Hari Rabu 13 Desember 2015 di Kantor LVLK PT. Inti Multima Sertifikasi, Bekasi - Memaparkan hasil verifikasi - Melakukan konfirmasi hasil dan temuan lapangan - Menyampaikan kesimpulan - Menjelaskan tata waktu Verifikasi Legalitas Kayu - Menandatangani bersama lembar verifikasi - Membuat notulensi pertemuan - Menandatangani daftar hadir - Menandatangani Berita Acara pelaksanaan pertemuan pembukaan - Pengambilan keputusan oleh Pengambil Keputusan berdasarkan hasil laporan Auditor - Diputuskan kepada Pemegang IUI ROTARINDO BUILDING untuk diterbitkan Sertifikat Legalitas Kayu (S-LK) 4. Resume Hasil Penilaian : Kriteria Indikator Verifier / Tidak / Non Applicable Ringkasan Justifikasi

5 Akta Pendirian CV. DIAN PERSADA ROTARINDO BUILDING No. 18 tanggal 28 Maret 2014 a. Akte pendirian perusahaan dan/atau perubahan terakhir Akta pendirian perusahaan telah didaftarkan di Pengadilan Negeri Bangil pada hari Selasa, tanggal 08 April 2014 dengan nomor register 90/2014, yang ditandatangani oleh DiyantoWadoyo. SH (a.n Panitera/Sekretaris Pengadilan Negeri Bangil Pasuruan. K b. Surat Izin Usaha Perdagangan (SIUP) atau Izin Perdagangan yang tercantum dalam izin Industri Tersedia dokumen SIUP Nomor 517/464/ /2014 tanggal 5 November 2014 yang diterbitkan oleh Kepala Badan Pelayan Perijinan dan Penanaman Modal Kabupaten Pasuruan. c. Izin HO (izin gangguan lingkungan sekitar industri) Tersedia izin gangguan (HO) atas nama CV. DIAN BUILDING Nomor /998/ /2014 tanggal 27 Oktober 2014 d. Tanda Daftar Perusahaan (TDP) Tersedia TDP nomor tanggal 9 Januari 2015 yang diterbitkan oleh Kepala Badan Penanaman Modal dan Perizinan Kabupaten Pasuruan.

6 e. NPWP Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP) f. Dokumen Lingkungan Hidup (AMDAL/UK L- UPL/SPPL/D ELH/Dokum en Lingkungan Hidup Lain yang setara) g. IUIPHHK, Izin Usaha Industri (IUI) atau Izin Usaha Tetap (IUT) Tersedia dokumen NPWP yang terdaftar pada tanggal 04 April CV. DIAN BUILDING memiliki SKT yang dikeluarkan oleh Kepala Kantor KPP Pratama Pasuruan tanggal 07 April 2014 Dokumen NPWP dengan nomor 9 digit awal dan SKT yang sesuai dengan dokumen lainnya sehingga memenuhi norma penilaian Tersedia dokumen Surat Pernyataan Kesanggupan Pengelolaan dan Pemantauan Lingkungan Hidup (SPPL), yang ditandatangani oleh Drs. H. Amin Thohari (Direktur CV. DIAN PERSADA. Tersedia dokumen Ijin Usaha Industri nomor 530/066/ /2014 tanggal 05 November 2014 yang disahkan oleh Kepala Badan Perijinan Dan Penanaman Modal Kab. Pasuruan. Dokumen IUI telah sesuai dengan kegiatan industri dan masih berlaku sehingga memenuhi norma penilaian lapangan

7 h. Rencana Pemenuhan Bahan Baku Industri (RPBBI) untuk IUIPHHK merupakan industri lanjutan dalam bentuk perseroan komanditer yang tidak menerima bahan baku kayu bulat, sehingga verifier ini tidak diaplikasikan(not Applicable) Berstatus Eksportir Terdaftar Produk Industri Kehutanan (ETPIK). Tersedia dokumen ETPIK Nomor 02.ET tanggal 11 Maret 2014 yang diterbitkan oleh Dirjen Perdagangan Luar Negeri RI. Eksportir Terdaftar Produk Industri Kehutanan (ETPIK) untuk Mebel dari Kayu. Dokumen ETPIK telah sesuai dengan dokumen pendukung lainnya. K Dokumen Pengakuan dan/atau pengenal sebagai importir Panduan/pedo man /prosedur pelaksanaan sistem uji tuntas (due diligence) importir dalam pemenuhan bahan bakunya tidak menggunakan kayu impor sehingga verifier ini tidak dalam pemenuhan bahan bakunya tidak menggunakan kayu impor sehingga verifier ini tidak

8 K Akte notaris pembentukan kelompok atau dokumen pembentukan kelompok merupakan Izin Usaha Industri (IUI)dalam bentuk Perseroan Komanditer dan tidak memiliki akta pembentukan kelompok, sehingga verifier initidak Applicable) a. Kontrak suplai bahan baku dan/atau dokumen jual beli dalam memenuhi bahan baku kayunya terdapat kontrak suplai bahan baku dengan UD. Timur Jaya yang beralamat di Jl. Gatot Subroto Kec. Gadingrejo Kab. Pasuruan. Tersedia bukti dokumen pembelian berupa Kuitansi Pembelian, Laporan penerimaan barang, surat jalan, dan tanda terima bahan baku. K b. Berita acara pemeriksaan yang ditandatangan i oleh petugas kehutanan yang berwenang untuk penerimaan kayu bulat dari hutan negara, dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah tidak menggunakan kayu bulat dari hutan negara sehingga verifier ini tidak

9 c. Berita acara serah terima kayu dan/atau bukti serah terima kayu selain kayu bulat dari hutan negara, dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah d. Dokumen angkutan hasil hutan yang sah Tersedia dokumen Surat jalan, dan berita acara serah terima barang periode Januari s.d Oktober Berdasarkan pemeriksaan dokumen angkutan diketahui semua pembelian kayu telah menggunakan dokumen angkutan yang sah sesuai dengan peraturan terkait. Pengangkutan bahan baku kayu dilakukan dengan menggunakan dokumen FAKO, Nota, Surat Jalan, DKP dan dilampirkan dokumen pendukungnya berupa DKO, Bon barang, tallysheet,dan PO. Berdasarkan pemeriksaan fisik dan ujipetik lapangan diketahui bahwa terdapat kesesuaian antara fisik barang dengan dokumen yang diterima dilokasi industri. Setiap tumpukan telah diberi label sesuai dengan dokumen angkutannya.

10 e. Nota dan Dokumen Keterangan (Berita acara dari petugas kehutanan kabupaten/ kota atau dari aparat desa/ kelurahan) yang dapat menjelaskan asal usul untuk kayu bekas/ hasil bongkaran, serta DKP f. Dokumen angkutan berupa Nota untuk kayu limbah industri not aplicable not aplicable tidak menggunakan bahan baku kayu bongkaran sehingga verifier not aplicable tidak menggunakan bahan baku kayu limbah Industri sehingga verifier not aplicable g. Dokumen S- LK/ S-PHPL yang memiliki pemasok dan/atau DKP dari Pemasok h. Dokumen pendukung RPBBI Tersedia Dokumen DKP dari suplier yang memasok bahan baku. Terdapat SOP Pengecekan DKP, serta personil yang bertanggungjawab melaksanakan pengecekan. tidak menggunakan kayu bulat sehingga verifier ini tidak

11 a. Pemberitahua n Impor Barang (PIB) tidak melakukan impor kayu dalam pemenuhan bahan bakunya, sehingga verifier ini tidak b. Bill of Lading (B/L) tidak melakukan impor kayu dalam pemenuhan bahan bakunya, sehingga verifier ini tidak c. Packing List (P/L) tidak melakukan impor kayu dalam pemenuhan bahan bakunya, sehingga verifier ini tidak d. Invoice tidak melakukan impor kayu dalam pemenuhan bahan bakunya, sehingga verifier ini tidak e. Deklarasi Impor tidak melakukan impor kayu dalam pemenuhan bahan bakunya, sehingga verifier ini tidak

12 f. Rekomendasi Impor tidak melakukan impor kayu dalam pemenuhan bahan bakunya, sehingga verifier ini tidak g. Bukti pembayaran bea masuk (bila terkena bea masuk) tidak melakukan impor kayu dalam pemenuhan bahan bakunya, sehingga verifier ini tidak h. Dokumen lain yang relevan (diantaranya CITES) untuk jenis kayu dibatasi perdagangann ya tidak melakukan impor kayu dalam pemenuhan bahan bakunya, sehingga verifier ini tidak i. Bukti Penggunaan Kayu Impor tidak melakukan impor kayu dalam pemenuhan bahan bakunya, sehingga verifier ini tidak a. Tally sheet penggunaan bahan baku dan hasil produksi telah menerapkan skema keterlacakan kayu dalam proses produksinya.

13 b. Laporan produksi hasil olahan c. Produksi industri tidak melebihi kapasitas produksi yang dijinkan d. Hasil produksi yang berasal dari kayu lelang dipisahkan ROTARINDO BUILDINGtelah menyusun dokumen laporan produksi dan berdasarkan pemeriksaan dokumen diketahui bahwa terdapat hubungan yang logis antara output dan input produksi. Berdasarkan data produksi diketahui bahwa realisasi produksi CV. DIAN BUILDINGselama periode audit tidak melebihi kapasitas yang diizinkan. tidak menggunakan kayu lelang, sehingga verifier ini tidak

14 e. Dokumen LMKB/LMKB K dan LMHHOK Hasil verifikasi menunjukkan ketertersediaan laporan mutasi kayu (LMHHOK) periode Januari s.d Oktober 2015, yang menggambarkan stok, penerimaan dan pemakaian bahan baku, jumlah produksi, stok produk dan penjualan periode Januari s.d Oktober Hasil verifikasi dokumen laporan mutasi kayu (LMHHOK) menunjukkan bahwa terdapat kesesuaian informasi dalam laporan mutasi kayu (LMHHOK) dengan dokumen pendukung yang meliputi Rekap penerimaan bahan baku, catatan penggunaan bahan baku, catatan hasil produksi dan Laporan penjualan a. Dokumen S- LK atau DKP b. Kontrak jasa pengelolaan produk antara audite dengan pihak penyedia jasa (pihak lain) dalam proses pengolahan kayu semuanya dikerjakan sendiri tidak melalui jasa/kerjasama dengan pihak lain, sehingga verifier ini tidak dalam proses pengolahan kayu semuanya dikerjakan sendiri tidak melalui jasa/kerjasama dengan pihak lain, sehingga verifier ini tidak

15 c. Berita acara serah terima kayu yang dijasakan dalam proses pengolahan kayu semuanya dikerjakan sendiri tidak melalui jasa/kerjasama dengan pihak lain, sehingga verifier ini tidak d. Ada pemisahan produk yang dijasakan pada perusahaan penyedia jasa dalam proses pengolahan kayu semuanya dikerjakan sendiri tidak melalui jasa/kerjasama dengan pihak lain, sehingga verifier ini tidak e. Adanya pendokume ntasian bahan baku, proses dan produksi, dan ekspor apabila ekspor dilakukan melalui penyedia jasa dalam proses pengolahan kayu semuanya dikerjakan sendiri tidak melalui jasa/kerjasama dengan pihak lain, sehingga verifier ini tidak K Dokumen angkutan hasil hutan yang sah Not Aplicable tidak melakukan penjualan lokal.

16 a. Produk hasil olahan kayu yang diekspor Berdasarkan pemeriksaan dokumen penerimaan kayu, laporan produksi, PO, dan realisasi ekspor diketahui bahwa produk yang diekspor oleh CV. DIAN BUILDING merupakan hasil produksi sendiri. K b. Pemberitahua n Ekspor Barang (PEB) Berdasarkan pemeriksaan dokumen ekspor, semua kegiatan ekspor telah dilampirkan dengan dokumen PEB yang sah. Dokumen PEB dilampirkan dengan dokumen B/L, invoice, PEB, packinglist, deklarasi ekspor. CV. DIAN BUILDING melakukan kegiatan ekspor dengan tujuan Jepang. c. Packing List (P/L) Berdasarkan data informasi uji petik dokumen penjualan (ekspor) yang tersaji pada tabel diatas dapat disimpulkan bahwa dokumen Packing List (P/L) telah sesuai dengan dokumen ekspor lainnya sehingga memenuhi norma penilaian

17 d. Invoice Berdasarkan data informasi uji petik dokumen penjualan (ekspor) yang tersaji pada tabel diatas dapat disimpulkan bahwa dokumen invoice CV. DIAN PERSADA telah sesuai dengan dokumen ekspor lainnya sehingga memenuhi norma penilaian e. Bill of Lading (B/L) Berdasarkan data informasi uji petik dokumen penjualan (ekspor) yang tersaji pada tabel diatas dapat disimpulkan bahwa dokumen B/L CV. DIAN BUILDING telah sesuai dengan dokumen ekspor lainnya sehingga memenuhi norma penilaian lapangan

18 f. Dokumen V- Legal untuk produk yang wajib dilengkapi dengan Dokumen V- legal Not Aplicable Berdasarkan pemeriksaan dokomen ekspor, diketahui bahwa CV. DIAN BUILDING tidak melakukan kegiatan ekspor dengan menggunakan dokumen V-Legal. Selama periode audit, CV. DIAN BUILDING bukan merupakan perusahaan yang memiliki sertifikat SVLK dan tidak melakukan inspeksi V-Legal untuk keperluan ekspornya. Dokumen pengganti V- Legal yang digunakan untuk kepastian legalitas kayunya digunakan dokumen Deklarasi Ekspor (DE). Semua dokumen ekspor sejak Januari s/d Oktober 2015 menggunakan dokumen DE. CV. DIAN BUILDING melakukan ekspor barang yang masuk kategori furniture dengan kode HS sehingga sesuai peraturan yang berlaku diperbolehkan menggunakan dokumen Deklarasi Ekspor (DE). Dengan demikian, verifier V-Legal tidak dapat diterapkan (N/A)

19 g. Hasil verifikasi teknis (Laporan Surveyor) untuk produk yang wajib verifikasi teknis h. Bukti pembayaran bea keluar bila terkena bea keluar i. Dokumen lain yang relevan (diantaranya CITES) untuk jenis kayu yang dibatasi perdagangann ya Not Aplicable Not Aplicable Not Aplicable melakukan ekspor produk yang masuk kategori furniture dengan kode HS sehingga sesuai peraturan yang berlaku tidak diwajibkan menggunakan Laporan Surveyor. Verifier LS tidak diterapkan (N/A) melakukan ekspor produk yang masuk kategori furniture dengan kode HS sehingga sesuai peraturan yang berlaku tidak diwajibkan membayar bea kepabeanan. Verifier bukti pembayaran bea keluar tidak diterapkan (N/A) melakukan ekspor produk yang masuk kategori furniture dengan kode HS Jenis kayu yang digunakan menggunakan jenis Sengon sehingga sesuai peraturan yang berlaku tidak masuk kategori Apendix CITES. Verifier CITES tidak diterapkan (N/A)

20 K Tanda V-Legal yang dibubuhkan sesuai ketentuan Not Aplicable Berdasarkan wawancara dan observasi lapangan diketahui bahwa CV. DIAN BUILDING selama ini belum memiliki sertifikat SVLK sehingga sesuai peraturan yang berlaku CV. Aumireta Anggun tidak diperkenankan menggunakan tanda V- Legal. Pada periode audit saat ini, verifier implementasi tanda V-Legal tidak diterapkan (N/A) a. Pedoman/ prosedur K3 Tersedia dokumen Standar Operasional Prosedur (SOP) K3 diterbitkan oleh Direktur pada tanggal 31 Oktober 2015, sehingga memenuhi norma penilaian lapangan K b. Implementasi K3 Berdasarkan pelaksanaan observasi lapangan diketahui bahwa prosedur K3 telah diterapkan oleh karyawan CV. DIAN BUILDING Semua karyawan dalam melaksanakan kegiatan produksi menggunakan masker. Hasil pemeriksaan jalur evakuasi juga telah ditemukan adanya ramburambu yang jelas dan mudah dilihat tentang jalur evakuasi.

21 c. Catatan kecelakaan kerja Tersedia catatan kecelakaan kerja periode Januari sampai Oktober 2015 secara lengkap memuat tanggal kejadian, nama korban, rincian kejadian, jam kejadian, bidang kerja, tindakan yang dilakukan, keterangan. Pada periode tersebut tidak terdapat kejadian kecelakaan kerja, sehingga memenuhi norma penilaian. K Serikat pekerja atau kebijakan perusahaan (auditee) yang membolehkan untuk membentuk atau terlibat dalam kegiatan serikat pekerja Tersedia surat pernyataan kebebasan berserikat melalui Surat Pernyataaan direktur CV. DIAN BUILDING yang dibuat dan ditandatangi oleh Drs. H. M. Amin Thohari (Direktur ) tanggal 2 Januari 2015, sehingga memenuhi norma penilaian Ketersediaan Dokumen KKB atau PP yang mengatur hakhak pekerja NA hanya memiliki karyawan tetap sejumlah 5 (lima) orang, jadi tidak memiliki dokumen KKB/PP. Sehingga Verifier ini tidak di aplikasikan (Not Aplicable)

22 4.2.3 Pekerja yang masih di bawah umur Tersedia daftar karyawan tetap berjumlah 5 orang yang menunjukan tidak terdapat karyawan anakanak/pekerja masih di bawah umur, dimana karyawan termuda atas nama Khusnul Khoiriyawati yang berumur 28 tahun lebih 2 bulan dengan tempat tanggal lahir Pasuruan, 26 September 1987 alamat Dusun Kebrukan Desa Kedawung Kulon Kec. Grati Kabupaten Pasuruan sebagai karyawati bagian Administrasi, sehingga memenuhi norma penilaian

23