MURABAHAH SEBAGAI BENTUK PEMBIAYAAAN PERSONAL PADA BANK SYARIAH (STUDI KASUS BANK SUMUT SYARIAH) SKRIPSI

Transkripsi

1 MURABAHAH SEBAGAI BENTUK PEMBIAYAAAN PERSONAL PADA BANK SYARIAH (STUDI KASUS BANK SUMUT SYARIAH) SKRIPSI Diajukan Untuk Melengkapi Tugas-tugas dan Memenuhi Syarat-syarat Guna Memperleh Gelar Sarjana Hukum Oleh: DIMAS ANDRA KEWA DEPARTEMEN HUKUM EKONOMI FAKULTAS HUKUM MEDAN 2012 iv

2 MURABAHAH SEBAGAI BENTUK PEMBIAYAAAN PERSONAL PADA BANK SYARIAH (STUDI KASUS BANK SUMUT SYARIAH) Diajukan Untuk Melengkapi Tugas-tugas dan Memenuhi Syarat-syarat Guna Memperoleh Gelar Sarjana Hukum Oleh DIMAS ANDRA KEWA Disetujui oleh Ketua Departemen Hukum Ekonomi Windha, SH, M. Hum NIP Dosen Pembimbing I Dosen Pembimbing II Prof. Bismar Nasution, SH, M.Hum NIP Windha, SH, M.Hum NIP v

3 KATA PENGANTAR Assalamu alaikum Wr.Wb Segala puji kehadirat Allah SWT atas segala kenikmatan yang tak terhingga sehingga skripsi ini dapat diselesaikan dengan baik. Shalawat dan salam kepada Rasulullah SAW. Terima kasih dan penghargaan yang setinggi-tingginya kepada Ibunda, Ayahanda, abang abangku, adik adikku, atas segala perhatiannya, doa, dan dukungan moril serta materil yang telah diberikan kepada penulis. Penulis juga mengucapkan terima kasih yang sebesar-besarnya kepada : 1. Prof. Runtung Sitepu, SH, M.Hum sebagai Dekan Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara, karena sudah berusaha untuk memberikan perubahan yang maksimal kepada fakultas dengan meningkatkan sarana dan prasarana pendidikan di lingkungan kampus Fakultas Hukum USU. 2. Prof. Dr. Budiman, SH, M.Hum sebagai Pembantu Dekan I yang telah membantu para mahasiswa memenuhi segala kebutuhan akademik dan administrasi. 3. Bapak Safrudin Hasibuan, SH, M.Hum sebagai Pembantu Dekan II yang telah membantu mahasiswa di pembayaran SPP dan sumbangan-sumbangan kegiatan kampus 4. Bapak Muhammad Husni, SH, M.Hum sebagai Pembantu Dekan III yang telah banyak membantu mahasiswa di bidang kemahasiswaan, dan beasiswa. vi

4 5. Ibu Windha, SH, M.Hum sebagai Ketua Departemen Hukum Ekonomi Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara, yang merupakan Dosen Pembimbing II saya dalam penulisan skripsi ini. 6. Bapak Ramli Siregar, SH, M.Hum sebagai Sekretaris Departemen Hukum Ekonomi fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara 7. Prof. Bismar Nasution, SH, M.Hum sebagai dosen pembimbing I yang telah menyetujui judul, outline skripsi, membimbing, mengkritisi dan memberikan saran-saran yang konstruktif serta mengarahkan penulis sehingga dapat menyelesaikan skripi ini. 8. Para staf dosen Fakultas Hukum Universitas Suamtera Utara yang telah memberikan ilmunya kepada penulis selama delapan semester ini. 9. Seluruh rekan rekan stambuk 2005 baik reguler maupun program mandirinya yang telah banyak memberikan masukan serta nasehat nasehat yang amat membantu bagi penulis untuk menyelesaikan penulisan skripsi ini. 10. Dan tak lupa terima kasih saya haturkan bagi sahabat sahabat saya, Indra, Wesi, SH, M.Hum, M. Hendrawan, SH, Fachrizal Lbs, SH, Reza, SH, dan sahabat sahabat lain nya yang tidak dapat saya sebutkan satu persatu. 11. Kepada adik adik stambuk yang selalu memberikan suport kepada penulis, Agus, Taufik, Hamdan, serta yang lainnya yang tak dapat saya sebutkan satu persatu. Demikianlah yang dapat saya sampaikan, semoga apa yang telah kita lakukan mendapat Rahmat dan Ridho Allah SWT. vii

5 Penulis memohon maaf kepada Bapak/Ibu dosen pembimbing, dan dosen penguji atas sikap dan kata yang tidak berkenan selama penulisan skripsi ini. Akhirnya sembari mengucapkan puji syukur kepada Allah SWT atas rahmat dan karunia-nya penulis berharap tulisan ini dapat bermanfaat bagi ilmu pengetahuan. Medan, 16 April 2012 Penulis Dimas Andra Kewa viii

6 DAFTAR ISI KATA PENGANTAR. i DAFTAR ISI... iv ABSTRAK.. vii BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang... 1 B. Perumusan Masalah. 8 C. Tujuan dan Manfaat Penulisan 8 D. Keaslian Penulisan.. 9 E. Tinjauan Kepustakaan. 10 F. Metode Penelitian 14 G. Sistematika Penulisan. 16 BAB II BENTUK-BENTUK PEMBIAYAAN PERSONAL DALAM PERBANKAN SYARIAH A. Pengertian Pembiayaan dalam Perbankan Syariah. 18 B. Pembiayaan Personal dalam Perbankan Syariah. 22 ix

7 C. Bentuk Pembiayaan Personal Syariah. 26 D. Kelemahan dan Kelebihan Pembiayaan Personal pada Bank Syariah.. 30 BAB III PENGATURAN MURABAHAH DALAM KEGIATAN PERBANKAN SYARIAH A. Penerapan Murabahah dalam Hukum Positif di Indonesia B. Landasan Syariah dan Undang-Undang Nomor 21 Tahun C. Karakteristik Pembiayaan Murabahah. 47 D. Persyaratan Pembiayaan Murabahah.. 53 E. Resiko Pembiayaan Murabahah.. 60 BAB IV MURABAHAH SEBAGAI PEMBIAYAAN PERSONAL PADA BANK SUMUT SYARIAH CABANG MEDAN A. Transaksi Murabahah sebagai Pembiayaan Personal. 65 B. Kendala-kendala yang Dihadapi dalam Pelaksanaan Pembiayaan Personal Murabahah 74 C. Sengketa-sengketa dalam Pembiayaan Personal Murabahah.. 78 x

8 D. Penyelesaian Sengketa 80 BAB V PENUTUP A. Kesimpulan. 87 B. Saran.. 89 DAFTAR PUSTAKA.. viii xi

9 Murabahah Sebagai Bentuk Pembiayaan Personal Pada Bank Syariah (Studi Kasus Bank Sumut Syariah) *) Prof. Dr. Bismar Nasution, SH. M.H **) Windha, SH. M.Hum ***) Dimas Andra Kewa ABSTRAKSI Dalam kegiatan perbankan syariah dikenal suatu pembiayaan personal yang disebut murabahah. Murabahah merupakan sistem jual beli berdasarkan fiqh yanng berdasarkan prinsip syariah Islam. Murabahah sebagai bentuk pembiayaan personal pada bank syariah memiliki beberapa permasalah, antara lain: bagaimana bentuk-bentuk personal dalam perbankan syariah, bagaimana pengaturan murabahah dalam perbankan syariah dan pelaksanaan murbahah sebagai bentuk pembiayaan personal pada Bank Sumut Cabang Medan. Metode penelitian yang dipakai dalam menyusun skripsi ini adalah penelitian kepustakaan (library research) yaitu dengan mengumpukan bahanbahan buku, majalah, artikel, internet, peraturan perundang-undangan dan hasil tulisan ilimiah dan kemudian dilalukan riset langsung ke Bank Sumut Syariah Cabang Medan sebagai tempat penelitian. Bentuk pembiayaan personal pada bank syariah yang utama dilakukan bank syariah adalah murabahah. Murabahah memiliki keuntungan seperti jauh dari praktek ribawi dan mengedepankan praktek bagi hasil. Bentuk pembiayaan personal syariah antara lain: pembiayaan musyarakah, pembiayaan istisna, pembiayaan ijaroh, pembiayaan ijaroh muntahia biitamlik, pembiayaan mudhorobah. Murabahah diatur dalam Peraturan Bank Indonesia Nomor 7/46/PBI/2005. Murabahah bertujuan untuk menjembatani antara penyedia dana yang tidak mengetahui seluk beluk usaha dengan pengelola dana yang memang ahli dibidang usaha tanpa meninggalkan prinsip kehati-hatian. Bank Sumut membuka Unit Usaha Syariah pada 18 Oktober 2004 dengan dibukanya Bank Sumut Syariah Cabang Medan dan Cabang Padang Sidempuan. Mekanisme pembiayaan murabahah di Bank Sumut Syariah, nasabah dapat mengetahui total harga barang sebelumnya. Dengan demikian mark-up dalam murabahah bisa saja lebih tinggi atau lebih rendah dari suku bunga. *) Dosen Pembimbing I **) Dosen Pembimbing II ***) Mahasiswa Fakultas Hukum xii