BAB I PENDAHULUAN. Bank Syariah Mandiri merupakan salah satu perusahaan yang unggul dalam

Transkripsi

1 BAB I PENDAHULUAN 1.1. Latar Belakang Bank Syariah Mandiri merupakan salah satu perusahaan yang unggul dalam industri perbankan syariah di Indonesia. Keunggulan Bank Syariah Mandiri terlihat dari banyaknya perolehan penghargaan yang didapat selama lima tahun terakhir ini, tepatnya dari tahun Diantaranya seperti Indonesia Best Banking Brand Award 2016, Indonesia Best Brand 2016, The Best Digital Brand , Asiamoney Islamic Bank Award 2014, The Most Expansive Financing Islamic Full Pledged Bank 2013, Investor Award 2012, dan masih banyak lagi penghargaan lainnya. Penghargaan-penghargaan yang diperoleh Bank Syariah mandiri tidak terlepas dari pertumbuhan Bank Syariah Mandiri sendiri. Jika dilihat dari total aset dalam lima tahun terakhir ini yaitu total asetnya mengalami peningkatan, namun peningkatan yang dimiliki tidak merata. Rata-rata peningkatan total aset tahun adalah 10,12%. Dimana pada tahun 2012 total aset naik sebesar 11,4% sehingga per Desember 2012 total aset Rp 54,2 triliun. Tahun 2013 total aset naik sebesar 17,8% sehingga per Desember 2013 total aset Rp 63,9 triliun. Tahun 2014 total aset naik sebesar 4,6% sehingga per Desember 2014 total aset Rp 66,9 triliun. Tahun 2015 total aset naik sebesar 4,8% sehingga per Desember 2015 total aset Rp 70,3 triliun dan tahun 2016 total aset naik sebesar 12% sehingga per Desember 2016 total aset Rp 78,8 triliun. 1

2 Peningkatan total aset Bank Syariah Mandiri salah satunya didorong oleh penghimpunan dana pihak ketiga (DPK) sebagai indikator likuiditas. Dimana per Juni 2015, DPK Bank Syariah mandiri Rp 59 triliun dan naik sebesar 7,82% menjadi Rp 64 triliun per juni Nilai DPK (Dana Pihak Ketiga) ini merupakan dana terbesar yang dimiliki oleh Bank Syariah Mandiri. Hal ini sesuai dengan fungsi Bank Syariah Mandiri sebagai penghimpun dana dari masyarakat. Dalam melakukan penghimpunan dana Bank Syariah Mandiri membagi lima jenis penghimpunan dana yaitu giro wadiah, giro mudharabah, tabungan wadiah, tabungan mudharabah dan deposito mudharabah. Penghimpunan dana terbesar terdapat pada deposito mudharabah, namun pada deposito mudharabah ini nasabah juga mempertimbangkan keuntungan yang akan diperoleh. Menurut Husnelly (2003) faktor yang menjadi pertimbangan masyarakat menginvestasikan dananya di bank syariah adalah faktor return bagi hasil. Dengan demikian menjadi cukup penting bagi Bank Syariah Mandiri untuk tetap menjaga kualitas tingkat bagi hasil yang diberikan kepada nasabah. Jika tingkat bagi hasil terlalu rendah maka kepuasan nasabah menurun dan nasabah akan memindahkan dananya ke bank lain atau bank konvensional yang memiliki bunga yang lebih tinggi. Maka dari itu secara tidak langsung tingkat bagi hasil menjadi faktor penentu Bank Syariah Mandiri dalam menghimpun dana pihak ketiga. Menurut Isna dan Sunaryo (2012), besar kecilnya perolehan tingkat bagi hasil dipengaruhi oleh faktor internal dan faktor ekternal. Disini Return On Equity (ROE), Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO), Financing to Deposit Ratio (FDR) merupakan faktor internal yang akan mempengaruhi tingkat bagi hasil deposito mudharabah Bank Syariah Mandiri. 2

3 Return On Equity (ROE) adalah rasio yang digunakan untuk mengukur kemampuan bank dalam menghasilkan laba, dengan mengelola modal yang dipercayakan oleh pemegang saham. Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) merupakan rasio efisiensi yang digunakan untuk mengukur seberapa besar tingkat efisiensi Bank Syariah Mandiri dalam melakukan kegiatan operasionalnya. Sementara Financing to Deposit Ratio (FDR) merupakan salah satu rasio likuiditas yang digunakan untuk mengukur kemampuan bank dalam menyalurkan pembiayaan, semakin besar pembiayaan maka pendapatan yang diperoleh naik, karena pendapatan naik secara otomatis laba juga akan mengalami kenaikan sehingga tingkat bagi hasil Bank Syariah Mandiri juga akan mengalami peningkatan. Nilai ROE, BOPO dan FDR Bank Syariah Mandiri selama lima tahun terakhir ini tepatnya tahun mengalami peningkatan dan penurunan. Tabel 1.1 Nilai ROE, BOPO dan FDR Bank Syariah Mandiri Tahun/Desember ROE BOPO FDR ,09% 73,00% 94,40% ,58% 84,03% 89,37% ,82% 98,46% 82,13% ,92% 94,78% 81,99% ,81% 94,12% 79,19% Sumber: Berdasarkan Tabel 1.1 diatas terlihat bahwasanya nilai ROE dan FDR bertolak belakang dengan nilai BOPO. Dimana ketika nilai ROE dan FDR turun maka nilai BOPO naik. Sebaliknya ketika nilai ROE dan FDR naik maka nilai BOPO turun. Nilai ROE Bank Syariah Mandiri dikatakan baik apabila nilai yang dimilikinya semakin besar sehingga keuntungan yang diperoleh akan semakin 3

4 besar. Begitu juga dengan nilai FDR, semakin besar nilai FDR atau < 85%, maka akan semakin baik dan perolehan keuntungan bagi hasil akan meningkat. Sedangkan nilai BOPO yang baik adalah apabila nilai yang dimilikinya semakin kecil, karena dengan semakin kecilnya nilai BOPO menyebabkan biaya operasional yang dikeluarkan efesien, sehingga perolehan tingkat bagi hasil yang akan diterima nasabah akan semakin tinggi. Selain nilai ROE, BOPO dan FDR, Suku Bunga rata-rata triwulan dalam bentuk deposito juga dapat mempengaruhi pergerakan tingkat bagi hasil deposito mudharabah pada Bank Syariah Mandiri. Karena apabila perolehan tingkat bagi hasil deposito mudharabah rendah, maka deposan atau nasabah keberatan menginvestasikan dananya pada Bank Syariah Mandiri dan akan memindahkan dananya ke bank konvensional dengan suku bunga deposito yang lebih tinggi, sehingga dapat menyebabkan penurunan perolehan tingkat bagi hasil yang akan diterima oleh nasabah Bank Syariah Mandiri. Berdasarkan latar belakang diatas peneliti bermaksud untuk meneliti pengaruh dari rasio keuangan dan suku bunga pada tingkat bagi hasil deposito mudharabah Bank Syariah Mandiri, dikhususkan dengan periode waktu penelitian mulai tahun Alasan peneliti memilih Bank Syariah Mandiri disebabkan karena Bank Syariah mandiri merupakan salah satu bank syariah terbaik di Indonesia baik dari segi aset maupun dari perkembangannya sendiri. Untuk itu penelitian ini penulis beri judul Analisis Pengaruh Return On Equity (ROE), BOPO, FDR dan Suku Bunga Terhadap Tingkat Bagi Hasil Deposito Mudharabah Pada Bank Syariah Mandiri Periode Tahun

5 1.2. Rumusan Masalah Berdasarkan latar belakang diatas, maka penulis menyusun rumusan masalah sebagai berikut: 1. Bagaimana pengaruh rasio Return On Equity (ROE) terhadap tingkat bagi hasil deposito mudharabah pada Bank Syariah Mandiri tahun ? 2. Bagaimana pengaruh rasio Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) terhadap tingkat bagi hasil deposito mudharabah pada Bank Syariah Mandiri tahun ? 3. Bagaimana pengaruh rasio Financing to Deposit Ratio (FDR) terhadap tingkat bagi hasil deposito mudharabah pada Bank Syariah Mandiri tahun ? 4. Bagaimana pengaruh dari Suku Bunga rata-rata deposito 3 bulan Bank Umum terhadap tingkat bagi hasil deposito mudharabah pada Bank Syariah Mandiri tahun ? 1.3. Tujuan Penelitian Berdasarkan rumusan masalah yang telah penulis kemukakan tersebut, maka tujuan dalam penelitian ini adalah sebagai berikut: 1. Untuk menganalisis pengaruh Return On Equity (ROE) terhadap tingkat bagi hasil deposito mudharabah pada Bank Syariah Mandiri tahun Untuk menganalisis pengaruh Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) terhadap tingkat bagi hasil deposito mudharabah pada Bank Syariah Mandiri tahun

6 3. Untuk menganalisis pengaruh Financing to Deposit Ratio (FDR) terhadap tingkat bagi hasil deposito mudharabah pada Bank Syariah Mandiri tahun Untuk menganalisis pengaruh Suku Bunga terhadap tingkat bagi hasil deposito mudharabah pada Bank Syariah Mandiri tahun Manfaat Penelitian Penelitian ini diharapkan mampu memberikan manfaat baik bagi para pembaca, bagi kampus dan juga bagi penulis sendiri, adapun manfaatnya adalah sebagai berikut: 1. Bagi pembaca Sebagai salah satu sumber informasi, untuk melihat tentang bagaimana pengaruh dari Return On Equity (ROE), Biaya Oprerasional Pendapatan Operasional (BOPO), Financing to Deposit Ratio (FDR), dan Suku Bunga, terhadap tingkat bagi hasil deposito mudharabah pada Bank Syariah Mandiri tahun ? 2. Bagi Akademis Manfaat penelitian ini bagi kampus harapannya bisa menambah ilmu pengetahuan baik secara teori maupun secara praktek yang berkaitan dengan faktor-faktor yang mempengaruhi tingkat bagi hasil deposito mudharabah pada Bank Syariah Mandiri tahun ? 3. Bagi penulis Manfaat penelitian ini untuk penulis yaitu sebagai sarana untuk mengaplikasikan ilmu ataupun teori yang didapat pada saat kuliah dan juga sebagai penambahan wawasan bagi peneliti sendiri. 6

7 1.5. Batasan Penelitian Penelitian ini secara keseluruhan akan difokuskan pada ROE, BOPO,dan FDR pada Bank Syariah Mandiri dan Suku Bunga deposito 3 bulan pada Bank Umum terhadap bagi hasil deposito mudharabah di Bank Syariah Mandiri. Dalam penelitian ini menggunakan data triwulan yang diperoleh dari Bank Syariah Mandiri, Bank Indonesia, dan Otoritas Jasa Keuangan (OJK), dengan fokus analisis sebagai berikut: 1. Pengaruh Return On Equity (ROE) terhadap bagi hasil deposito mudharabah Bank Syariah Mandiri tahun Pengaruh Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) terhadap bagi hasil deposito mudharabah Bank Syariah Mandiri tahun Pengaruh Financing to Deposit Ratio (FDR) terhadap bagi hasil deposito mudharabah Bank Syariah Mandiri tahun Pengaruh Suku Bunga terhadap bagi hasil deposito mudharabah Bank Syariah Mandiri tahun Pengaruh secara simultan ROE, BOPO, FDR dan Suku Bunga terhadap bagi hasil deposito mudharabah Bank Syariah Mandiri tahun Sistematika Penulisan Sistematika penulisan dalam penelitian ini terdiri dari enam bagian, yang disusun sebagai berikut: BAB I : PENDAHULUAN Bab ini terdiri dari latar belakang masalah, rumusan masalah, tujuan penelitian, manfaat penelitian, batasan masalah dan juga sistematika penulisan. 7

8 BAB II : TINJAUAN PUSTAKA Pada bab ini terdiri atas dua bagian, pertama yaitu tentang teori yang dipakai untuk mendekati permasalahan yang akan diteliti mengenai hubungan dari variabel yang dipakai, dan yang kedua yaitu tinjauan literatur. BAB III : METODE PENELITIAN Pada bab ini terdiri dari, data-data yang akan digunakan dan juga sumber dari data, selanjutnya pembentukan model penelitian, definisi operasional dari variabel penelitian, teknik pengolahan analisis data, dan juga pengujian hipotesis. BAB IV : GAMBARAN UMUM OBJEK PENELITIAN Dalam bab ini terdapat uarian/deskripsi/gambaran secara umum Bank Syariah Mandiri dan variabel-variabel yang dipakai dalam penelitian ini. BAB V : HASIL ESTIMASI DAN PEMBAHASAN Dalam bab ini terdapat semua temuan yang dihasilkan dalam penelitian yang menggunakan analisis statistik. BAB VI : KESIMPULAN DAN SARAN Dalam bab ini terdiri dari kesimpulan penelitian, dan saran-saran dari hasil penelitian. 8