Siti Ma sumah (Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam, IAIN Purwokerto, ABSTRAK

Transkripsi

1 0 PENGARUH MODAL PERUSAHAAN, PROFITABILITAS DAN LOAN TO DEPOSIT RATIO TERHADAP JUMLAH KREDIT YANG DIBERIKAN (STUDI PADA BANK YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA) Siti Ma sumah (Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam, IAIN Purwokerto, ABSTRAK Penelitian ini bertujuan untuk menguji pengaruh modal perusahaan, profitabilitas dan loan to deposit ratio baik secara parsial maupun simultan terhadap jumlah kredit yang diberikan. Metode pengambilan sampel dengan menggunakan prposive sampling dengan kriteria bank yang memiliki data lengkap selama periode pengamatan. Analisis menggunakan regresi linear berganda dengan tingkat signifikan 5%. Penelitian ini menyimpulkan bahwa modal perusahaan, profitabilitas dan loan to deposit ratio secara simultan berpengarauh terhadap jumlah kredit yang diberikan. Secara parsial modal perusahaan dan profitabilitas secara parsial berpengarauh terhadap jumlah kredit yang diberikan, namun loan to deposit ratio tidak berpengaruh. Kata kunci : Modal Perusahaan, Profitabilitas, Loan To Deposit Ratio dan Kredit PENDAHULUAN Bank adalah lembaga keuangan (financial institution) yang berfungsi sebagai perantara keuangan (financial intermediary) antara pihak yang kelebihan dana (surplus unit) dan pihak yang kekurangan dana (deficit unit). Melalui bank kelebihan dana tersebut dapat disalurkan kepada pihak - pihak yang memerlukan dan memberikan manfaat bagi kedua belah pihak. Menurut SAK no. 31 tahun 2009 (revisi tahun 2000), Bank adalah lembaga yang berperan sebagai perantara keuangan (financial intermediary) antara pihak yang memiliki dana dan pihak yang memerlukan dana, serta sebagai lembaga yang berfungsi memperlancar lalu lintas pembayaran. Falsafah yang mendasari kegiatan usaha bank adalah kepercayaan masyarakat. Hal tersebut tampak dalam kegiatan pokok bank yang menerima simpanan dari masyarakat dalam bentuk giro, tabungan, serta deposito berjangka dan memberikan kredit kepada pihak yang memerlukan dana. Sebagai perantara bank harus menyalurkan kredit kepada masyarakat. Pemberian kredit yang maksimal akan sangat baik bagi bank terutama dalam peran bank

2 1 menyalurkan kredit bagi masyarakat. Namun demikian, pemberian kredit yang dilakukan bank harus dianalisis dengan teliti agar kredit yang telah diberikan dapat dikembalikan sesuai aturan dan perjanjian yang disepakati. Pemberian kredit harus prudent sebab kredit yang disalurkan tersebut akan menyimpan risiko yang biasa disebut dengan risiko kredit. Kredit yang diberikan bank dipengaruhi oleh banyak faktor antara lain modal perusahaan. Modal perusahaan dapat dilihat dari rasio CAR. CAR adalah rasio untuk mengukur kecukupan modal yang dimiliki bank untuk menunjang aktiva yang mengandung atau menghasilkan resiko, misalnya kredit yang diberikan (Dendawijaya, 2001). Semakin tinggi CAR maka semakin besar pula sumber daya finansial yang dapat digunakan untuk keperluan pengembangan usaha dan mengantisipasi potensi kerugian yang diakibatkan oleh penyaluran kredit. Secara singkat bisa dikatakan besarnya nilai CAR akan meningkatkan kepercayaan diri perbankan dalam menyalurkan kredit. Profitabilitas adalah kemampuan bank dalam menghasilkan laba dalam suatu periode tertentu. Profitabilitas dapat diukur dengan ROA, ROA adalah rasio yang mengukur tingkat optimalisasi aktiva yang dimiliki untuk menghasilkan keuntungan (pendapatan). Semakin tinggi tingkat ROA, maka semakin optimal pula penggunaan aktiva untuk menghasilkan pendapatan (Galih, 2011). Menurut Hamonangan dan Siregar (2009) bahwa Rasio LDR digunakan untuk mengukur seberapa jauh kemampuan bank dalam membayar semua dana masyarakat serta modal sendiri dengan mengandalkan kredit yang telah didistribusikan ke masyarakat. Dengan kata lain bank dapat memenuhi kewajiban jangka pendeknya, seperti membayar kembali pencairan dana deposannya pada saat ditagih serta dapat mencukupi permintaan kredit yang telah diajukan. Penelitian lain dilakukan oleh Hasanudin dan Prihatiningsih (2010) menemukan bukti bahwa dana pihak ketiga dan resiko kredit berpengaruh terhadap penyaluran kredit BPR, sedangkan tingkat suku bunga kredit, NPL dan tingkat inflasi tidak berpengaruh terhadap penyaluran kredit BPR. Meydianawathi (2006) melakukan penelitian tentang analisis perilaku penawaran kredit perbankan kepada sektor UMKM di Indonesia ( ). Menyimpulkan bahwa secara serempak variabel DPK, ROA, CAR, dan NPL berpengaruh nyata dan signifikan. Secaraparsial variabel DPK, ROA, dan CAR

3 2 berpengaruh positif dan signifikan terhadap penawaran kredit investasi dan modal kerja bank umum kepada sektor UMKM di Indonesia.Sedang NPL berpengaruh negatif dan signifikan. Francisca dan Siregar (2008) melakukan penelitian tentang Pengaruh Faktor Internal Bank Terhadap Volume Kredit Pada Bank Yang Go Public Di Indonesia Selama Periode ( ). Menyimpulkan bahwa DPK dan ROA berpengaruh signifikan terhadap volume kredit. Sedangkan CAR dan NPL tidak berpengaruh signifikan terhadap volume kredit. TINJAUAN PUSTAKA Modal adalah sejumlah dana yang ditanamkan ke dalam suatu badan usaha oleh para pemiliknya untuk melakukan berbagai macam kegiatan usaha yang akan dilakukannya. Rasio permodalan dalam penelitian ini diproksi dari rasio CAR. CAR adalah rasio untuk mengukur kecukupan modal yang dimiliki bank untuk menunjang aktiva yang mengandung atau menghasilkan resiko, misalnya kredit yang diberikan (Dendawijaya, 2001). Semakin tinggi CAR maka semakin besar pula sumber daya finansial yang dapat digunakan untuk keperluan pengembangan usaha dan mengantisipasi potensi kerugian yang diakibatkan oleh penyaluran kredit. Secara singkat bisa dikatakan besarnya nilai CAR akan meningkatkan kepercayaan diri perbankan dalam menyalurkan kredit. Profitabilitas adalah kemampuan perusahaan memperoleh laba dalam hubungannya dengan penjualan, total aktiva maupun modal sendiri. Dengan demikian bagi investor jangka panjang akan sangat berkepentingan dengan analisis profitabilitas ini misalnya bagi pemegang saham akan melihat keuntungan yang benar-benar akan diterima dalam bentuk dividen (Sartono, 2010). Hamonangan dan Siregar (2009) mengatakan bahwa LDR digunakan untuk mengukur seberapa jauh kemampuan bank guna membayar semua dana masyarakat serta modal sendiri dengan mengandalkan kredit yang telah didistribusikan ke masyarakat. Dengan kata lain bank dapat memenuhi kewajiban jangka pendeknya, seperti membayar kembali pencairan dana deposannya pada saat ditagih serta dapat mencukupi permintaan kredit yang telah diajukan.

4 3 Menurut UU No.7 tahun 1992 tentang Perbankan sebagaimana telah diubah dengan UU No. 10 tahun 1998: Kredit adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dengan pemberian bunga. Berdasarkan uraian diatas maka hipotesis dalam penelitian ini dapat dirumuskan sebagai berikut: H1 : Modal perusahaan, profitabilitas dan loan to deposit ratio secara simultan berpengaruh terhadap jumlah kredit yang diberikan. H2 : Modal perusahaan secara parsial berpengaruh terhadap jumlah kredit yang diberikan. H3 : Profitabilitas secara parsial berpengaruh terhadap jumlah kredit yang diberikan. H4 : Loan to deposit ratio secara parsial berpengaruh terhadap jumlah kredit yang diberikan. METODE PENELITIAN Populasi dalam penelitian ini adalah perusahaan perbankan yang terdaftar di BEI periode tahun 2007 sampai dengan tahun Teknik pengambilan sampel dengan menggunakan teknik purposive sampling dengan kriteria-kriteria tertentu sesuai dengan tujuan penelitian yaitu: 1. Perusahaan perbankan yang terdaftar di BEI periode 2007 sampai dengan tahun 2011 secara berturut-turut. 2. Memiliki data lengkap yang dibutuhkan dalam penelitian. Definisi Operasional Modal Perusahaan (CAR) Dalam penelitian ini modal perusahaan diproksi dengan rasio CAR, CAR adalah rasio untuk mengukur kecukupan modal yang dimiliki bank untuk menunjang aktiva yang mengandung atau menghasilkan resiko, misalnya kredit yang diberikan (Dendawijaya, 2001), dalam penelitian ini data CAR diperoleh dari laporan tahunan yang diterbitkan oleh masing-masing bank yang terdaftar di BEI dalam bentuk prosentase. Adapun rumus CAR adalah sebagai berikut:

5 4 CAR = Modal Bank X 100% Aktiva Tertimbang Menurut Resiko Profitabilitas (ROA) ROA (Return on Asset) digunakan untuk mengukur kemampuan manajemen bank dalam memperoleh keuntungan (laba) secara keseluruhan (Dendawijaya, 2001). Semakin besar ROA maka semakin besar tingkat keuntungan yang dicapai bank dan semakin baik posisi dana tersebut dari segi penggunaan asset. Dalam penelitian ini rasio ROA menggunakan data ROA yang diterbitkan dilaporan tahunan oleh masing-masing bank. Laba sebelum pajak Return on assets (ROA) = X 100% Total Aktiva Loan to Deposit Ratio Pengukuran rasio ini digunakan untuk mengukur tingkat likuiditas antara kredit yang disalurkan terhadap dana masyarakat dan modal sendiri sehingga dapat diketahui kemampuan bank membayar kewajiban jangka pendeknya. Pengukuran rasio LDR dapat dihitung dengan rumus sebagai berikut : Kredit LDR = Jumlah kredit yang disalurkan x 100% Jumlah deposit + modal sendiri Kredit adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dengan pemberian bunga. Dalam penelitian ini kredit diproksi dari logaritma natural jumlah kredit yang diberikan pada akhir tahun. Kredit = Logaritma natural (Ln) jumlah kredit yang diberikan pada akhir tahun

6 5 Alat analisis yang digunakan Pengujian hipotesis menggunakan uji regresi linear berganda dengan analisis SPSS (Ghozali, 2011). Tingkat signifikansi yang digunakan adalah 0.05 (5%) dengan tingkat kepercayaan 0.95 (95%). HASIL DAN PEMBAHASAN Tabel 1. Hasil Uji Regresi Linear Berganda Coefficients a Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients Model B Std. Error Beta t Sig. 1 (Constant) CAR ROA LDR a. Dependent Variable: Ln_kredit Berdasarkan tabel tersebut dapat disusun persamaan regresi sebagai berikut: Y = 17,209-0,128X1 + 0,535X2 + 0,004X3 Adapun interpretasi dari persamaan regresi tersebut adalah: α = 17,209 artinya jumlah kredit sebesar Ln 17,209 jika CAR, ROA dan LDR bernilai nol. ß1 = -0,128 artinya apabila CAR sebesar 1%, maka akan terjadi penurunan jumlah kredit sebesar 0,128 juta dengan asumsi variabel yang lain bernilai nol. ß2 = 0,535 artinya apabila ROA meningkat sebesar 1%, maka akan terjadi peningkatan jumlah kredit sebesar 0,535 juta dengan asumsi variabel yang lain bernilai nol. ß3 = 0,004 artinya apabila LDR meningkat sebesar 1%, maka akan terjadi peningkatan jumlah kredit sebesar 0,004 juta dengan asumsi variabel yang lain bernilai nol.

7 6 Tabel 2. Hasil Uji Adjusted R 2 Model Summary Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate a E0 a. Predictors: (Constant), LDR, ROA, CAR Nilai adjusted R 2 0,298 (29,8%) artinya variabel CAR, ROA dan LDR berpengaruh terhadap jumlah kredit yang diberikan sebesar 29,8%. Sedangkan sisanya sebesar 70,2% dipengaruhi oleh faktor-faktor lain yang tidak diteliti misalnya dewan dana pihak ketiga, NPL dan lain-lain. 1. Hasil Hipótesis Pertama Untuk menguji hipotesis pertama yang menyatakan modal perusahaan, profitabilitas dan loan to deposit ratio secara simultan berpengaruh terhadap jumlah kredit yang diberikan, menggunakan uji F. Hasil uji F dapat dilihat sebagai berikut: Tabel 3. Hasil Perhitungan Uji F ANOVA b Model Sum of Squares df Mean Square F Sig. 1 Regression a Residual Total a. Predictors: (Constant), LDR, ROA, CAR b. Dependent Variable: Ln_kredit Berdasarkan tabel tersebut dapat diketahui bahwa nilai Fhitung sebesar 19,916 dan Ftabel sebesar 2,67 sehingga diketahui bahwa Fhitung > Ftabel yaitu 19,916 > 2,67 serta nilai signifikan sebesar kurang dari 0.05 berarti signifikan. Dengan demikian hipotesis yang menyatakan modal perusahaan, profitabilitas dan loan to deposit ratio secara simultan berpengaruh terhadap jumlah kredit yang diberikan, diterima. Penelitian ini sejalan dengan penelitian Hasanudin dan Prihatiningsih (2010) menemukan bukti bahwa dana pihak ketiga dan resiko kredit berpengaruh terhadap

8 7 penyaluran kredit BPR, sedangkan tingkat suku bunga kredit, NPL dan tingkat inflasi tidak berpengaruh terhadap penyaluran kredit BPR. 2. Hasil Hipotesis Kedua Untuk menghitung uji hipotesis kedua sampai keempat menggunakan uji t. Hasil uji t dapat dilihat dalam tabel 1. Nilai thitung variabel CAR sebesar -5,184, sedangkan nilai ttabel sebesar 1,97838, sehingga diketahui thitung < -ttabel yaitu -5,184 < 1, Serta nilai signifikan sebesar 0,000 kurang dari 0,05. Dengan demikian hipotesis yang menyatakan modal perusahaan secara parasial berpengaruh terhadap jumlah kredit yang diberikan, diterima. Hal ini karena besar kecilnya modal yang dimiliki akan menentukan besar kecilnya kredit yang diberikan. Namun arah koefisien bertolak belakang dengan teori. 3. Hasil Hipotesis Ketiga Untuk menghitung uji hipotesis kedua sampai keempat menggunakan uji t. Hasil uji t dapat dilihat dalam tabel 1. Nilai thitung variabel ROA sebesar 6,700, sedangkan nilai ttabel sebesar 1,97838, sehingga diketahui thitung > ttabel yaitu 6,700 > 1, Serta nilai signifikan sebesar 0,000 kurang dari 0,05. Dengan demikian hipotesis yang menyatakan profitabilitas secara parasial berpengaruh terhadap jumlah kredit yang diberikan, diterima. Hal ini karena besar kecilnya laba yang biperoleh bank diperoleh dari bunga kredit yang diberikan. 4. Hasil Hipotesis Keempat Untuk menghitung uji hipotesis kedua sampai keempat menggunakan uji t. Hasil uji t dapat dilihat dalam tabel 1. Nilai thitung variabel LDR sebesar 0,500, sedangkan nilai ttabel sebesar 1,97838, sehingga diketahui thitung < ttabel yaitu 0,500 < 1, Serta nilai signifikan sebesar 0,618 lebih dari 0,05. Dengan demikian hipotesis yang menyatakan loan to deposit ratio secara parasial berpengaruh terhadap jumlah kredit yang diberikan, ditolak. Hal ini karena terdapat bank penyaluran kreditnya melebihi dari jumlah simpanan dan modal sendiri.

9 8 SIMPULAN DAN SARAN Modal perusahaan, profitabilitas dan loan to deposit ratio secara simultan berpengaruh terhadap jumlah kredit yang diberikan. Modal perusahaan secara parasial berpengaruh terhadap jumlah kredit yang diberikan. Profitabilitas secara parasial berpengaruh terhadap jumlah kredit yang diberikan. LDR secara parasial tidak berpengaruh terhadap jumlah kredit yang diberikan. Saran bagi investor yang hendak menanamkan saham dapat melihat modal perusahaan dan profitabilitas, karena dalam penelitian ini menemukan bukti bahwa modal perusahaan dan profitabilitas berpengaruh terhadap jumlah kredit yang diberikan. Bagi penelitian yang akan datang hendaknya menambah variabel lain yang berpengaruh terhadap jumlah kredit yang diberikan seperti DPK, NPL dan lain-lain. DAFTAR PUSTAKA Dendawijaya, Lukman Manajemen Perbankan. Bogor : Ghalia Indonesia. Fransisca dan Hasan Sakti Siregar Pengaruh Faktor Internal Bank Terhadap Volume Kredit Pada Bank Yang Go Public Di Indonesia. Jurnal Akuntansi 6. Universitas Sumatera Utara. Ghozali, imam Aplikasi Aanalisis Multivariate dengan program SPSS. Badan penerbit UNDIP. Semarang. Hamonangan, Reynaldo dan Siregar, Hasan Sakti Pengaruh Capital adequacy Ratio, Debt To Equity Ratio, Non Performing Loan, Operating Ratio, dan Loan to Deposit terhadap Return On Equity Perusahaan Perbankan yang terdaftar di BEI. Jurnal akuntansi 13.Universitas Sumatera Utara. Hasanudin, Mohammad dan Prihatiningsih, Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Tingkat Suku Bunga Kredit, Non Performance Loan (NPL), Dan Tingkat Inflasi Terhadap Penyaluran Kredit Bank Perkreditan Rakyat (BPR) Di Jawa Tengah. Jurnal Teknis. Volume 5. Nomor 1. April Meydianawati, Luh Gede Analisis Perilaku Penawaran Kredit Perbankan kepada Sektor UMKM di Indonesia ( ). Buletin Studi Ekonomi, Volume 12 Nomor 2, hal 14. Sartono, Agus Ringkasan Teori Manajemen Keuangan Soal dan Penyelesaiannya. Edisi 4. BPFE. Yogyakarta.

10 9 Lampiran 1. Data penelitian No Kode Kredit Ln_kredit CAR ROA LDR 1 AGRO 07 1,879, AGRO 08 1,964, AGRO 09 1,904, AGRO 10 1,859, AGRO 11 1,740, BABP 07 4,328, BABP 08 4,667, BABP 09 5,196, BABP 10 6,028, BABP 11 4,944, BACA , BACA , BACA 09 1,217, BACA 10 1,830, BACA 11 1,758, BAEK 07 7,336, BAEK 08 9,890, BAEK 09 8,670, BAEK 10 11,499, BAEK 11 14,085, BBCA 07 82,389, BBCA ,784, BBCA ,901, BBCA ,923, BBCA ,255, BBKP 07 19,148, BBKP 08 23,042, BBKP 09 24,604, BBKP 10 30,173, BBKP 11 40,748, BBNI 07 88,651, BBNI ,994, BBNI ,843, BBNI ,357, BBNI ,533, BBNP 07 1,659, BBNP 08 2,178, BBNP 09 2,562,

11 No Kode Kredit Ln_kredit CAR ROA LDR 39 BBNP 10 3,657, BBNP 11 4,810, BBRI ,973, BBRI ,108, BBRI ,123, BBRI ,489, BBRI ,515, BBTN 07 21,796, BBTN 08 30,774, BBTN 09 38,737, BBTN 10 48,703, BBTN 11 59,338, BCIC 07 3,952, BCIC 08 4,765, BCIC 09 4,864, BCIC 10 6,302, BCIC 11 9,397, BDMN 07 53,330, BDMN 08 66,898, BDMN 09 63,278, BDMN 10 82,658, BDMN ,678, BEKS , BEKS , BEKS 09 1,036, BEKS , BEKS 11 3,554, BKSW 07 1,291, BKSW 08 1,470, BKSW 09 1,417, BKSW 10 1,694, BKSW 11 1,983, BMRI ,520, BMRI ,499, BMRI ,541, BMRI ,200, BMRI ,391, BNBA , BNBA , BNBA ,

12 No Kode Kredit Ln_kredit CAR ROA LDR 79 BNBA 10 1,170, BNBA 11 1,634, BNGA 07 60,889, BNGA 08 75,047, BNGA 09 83,390, BNGA ,893, BNGA ,701, BNII 07 32,952, BNII 08 38,303, BNII 09 39,643, BNII 10 53,561, BNII 11 67,185, BSWD , BSWD , BSWD , BSWD 10 1,071, BSWD 11 1,436, BTPN 07 7,849, BTPN 08 10,425, BTPN 09 15,722, BTPN 10 2,328, BTPN 11 30,310, BVIC 07 1,953, BVIC 08 2,122, BVIC 09 2,713, BVIC 10 3,187, BVIC 11 5,558, INPC 07 7,532, INPC 08 9,821, INPC 09 10,986, INPC 10 11,178, INPC 11 13,399, MAYA 07 3,068, MAYA 08 3,980, MAYA 09 5,060, MAYA 10 6,110, MAYA 11 8,758, MCOR , MCOR 08 1,445, MCOR 09 1,593,

13 12 No Kode Kredit Ln_kredit CAR ROA LDR 119 MCOR 10 2,962, MCOR 11 4,626, MEGA 07 14,037, MEGA 08 19,000, MEGA 09 18,639, MEGA 10 23,891, MEGA 11 31,798, NISP 07 21,394, NISP 08 23,852, NISP 09 23,981, NISP 10 31,540, NISP 11 41,275, PNBN 07 28,291, PNBN 08 35,282, PNBN 09 39,967, PNBN 10 55,683, PNBN 11 69,079, SDRA 07 1,164, SDRA 08 1,525, SDRA 09 1,925, SDRA 10 2,555, SDRA 11 3,341, Lampiran 2. Deskriptif statistik Descriptive Statistics N Minimum Maximum Mean Std. Deviation Kredit E7 CAR ROA LDR Valid N (listwise) 140

14 13 Lampiran 3. Uji asumsi klasik Normalitas One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test Unstandardized Residual N 140 Normal Parameters a Mean Std. Deviation Most Extreme Differences Absolute.100 Positive.100 Negative Kolmogorov-Smirnov Z Asymp. Sig. (2-tailed).122 a. Test distribution is Normal. Multikoinearitas Coefficients a Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients Collinearity Statistics Model B Std. Error Beta t Sig. Tolerance VIF 1 (Constant) CAR ROA LDR a. Dependent Variable: Ln_kredit

15 14 Heteroskedastisitas awal Coefficients a Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients Model B Std. Error Beta t Sig. 1 (Constant) CAR ROA LDR a. Dependent Variable: ABS_RES Data outlier No kode ZCAR ZROA ZLDR Zln Kredit 11 BACA BACA BCIC BEKS BKSW Heteroskedastisitas kedua Coefficients a Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients Model B Std. Error Beta t Sig. 1 (Constant) CAR ROA LDR a. Dependent Variable: ABS_RES2

16 15 Autokorelasi Model Summary b Adjusted R Std. Error of the Model R R Square Square Estimate Durbin-Watson a E0.743 a. Predictors: (Constant), LDR, ROA, CAR b. Dependent Variable: Ln_kredit Autokorelasi setelah Lag Y Model Summary b Adjusted R Std. Error of the Model R R Square Square Estimate Durbin-Watson a E a. Predictors: (Constant), Lag_Y, LDR, CAR, ROA b. Dependent Variable: Ln_kredit

17 16 Lampiran 4. Uji hipotesis Uji R Model Summary Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate a E0 a. Predictors: (Constant), LDR, ROA, CAR Uji F ANOVA b Model Sum of Squares df Mean Square F Sig. 1 Regression a Residual Total a. Predictors: (Constant), LDR, ROA, CAR b. Dependent Variable: Ln_kredit Uji t Coefficients a Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients Model B Std. Error Beta t Sig. 1 (Constant) CAR ROA LDR a. Dependent Variable: Ln_kredit