PERANCANGAN APLIKASI PENENTUAN TINGKAT KESEHATAN BANK PERKREDITAN RAKYAT DENGAN METODE CAMEL SKRIPSI ALAM PANUTURI SIMATUPANG

Transkripsi

1 PERANCANGAN APLIKASI PENENTUAN TINGKAT KESEHATAN BANK PERKREDITAN RAKYAT DENGAN METODE CAMEL SKRIPSI ALAM PANUTURI SIMATUPANG PROGRAM STUDI S1 ILMU KOMPUTER DEPARTEMEN ILMU KOMPUTER FAKULTAS MATEMATIKA DAN ILMU PENGETAHUAN ALAM UNIVERSITAS SUMATERA UTARA MEDAN 2011

2 PERANCANGAN APLIKASI PENENTUAN TINGKAT KESEHATAN BANK PERKREDITAN RAKYAT DENGAN METODE CAMEL SKRIPSI Diajukan untuk melengkapi tugas dan memenuhi syarat mencapai gelar Sarjana Komputer ALAM PANUTURI SIMATUPANG PROGRAM STUDI S1 ILMU KOMPUTER DEPARTEMEN ILMU KOMPUTER FAKULTAS MATEMATIKA DAN ILMU PENGETAHUAN ALAM UNIVERSITAS SUMATERA UTARA MEDAN 2011

3 PERSETUJUAN Judul : PERANCANGAN APLIKASI PENENTUAN TINGKAT KESEHATAN BANK PERKREDITAN RAKYAT DENGAN METODE CAMEL Kategori : SKRIPSI Nama : ALAM PANUTURI SIMATUPANG Nomor Induk Mahasiswa : Program Studi : SARJANA (S1) ILMU KOMPUTER Departemen Fakultas Komisi Pembimbing : : ILMU KOMPUTER : MATEMATIKA DAN ILMU PENGETAHUAN ALAM (FMIPA) UNIVERSITAS SUMATERA UTARA Diluluskan di Medan, 14 Juni 2011 Pembimbing 2 Pembimbing 1 M. Andri B, ST, MCompSc, MEM Prof. Dr. Iryanto, M.Si NIP NIP Diketahui/Disetujui oleh Program Studi S1 Ilmu Komputer Ketua, Dr. Poltak Sihombing, M.Kom NIP

4 PERNYATAAN PERANCANGAN APLIKASI PENENTUAN TINGKAT KESEHATAN BANK PERKREDITAN RAKYAT DENGAN METODE CAMEL SKRIPSI Saya mengakui bahwa skripsi ini adalah hasil kerja saya sendiri, kecuali beberapa kutipan dan ringkasan yang masing-masing disebutkan sumbernya. Medan, 14 Juni 2011 Alam Panuturi Simatupang

5 PENGHARGAAN Segala puji dan syukur penulis panjatkan kepada Tuhan Yang Maha Kasih, karena kasih dan karunianya selalu menyertai penulis hingga skripsi ini dapat diselesaikan tepat pada waktunya. Skripsi ini merupakan salah satu syarat yang wajib diselesaikan guna meraih gelar Sarjana Komputer pada jurusan S1-Ilmu Komputer USU. Adapun judul yang diangkat penulis dalam skripsi ini adalah Perancangan Aplikasi Penentuan Tingkat Kesehatan Bank Perkreditan Rakyat dengan Metode CAMEL menggunakan Borland Delphi. Tidak dapat dipungkiri bahwa dalam penyelesaian skripsi ini tidak luput dari campur tangan banyak pihak yang telah memberikan bantuan dan motivasi bagi penulis. Maka, dalam kesempatan ini, penulis mengucapkan terima kasih kepada: 1. Bapak Prof. Dr. Iryanto, M.Si dan Bapak M.Andri Budiman, ST, MCompSc, MEM. selaku pembimbing yang telah memberikan banyak arahan dan penuh kepercayaan kepada penulis untuk menyelesaikan kajian ini. 2. Bapak Prof. Dr. Muhammad Zarlis dan Bapak Dr. Poltak Sihombing, M.Kom selaku dosen penguji yang telah memberikan panduan ringkas, padat dan profesional kepada penulis guna menyempurnakan kajian ini. 3. Ketua Jurusan S1-Ilmu Komputer dan Sekretaris, Bapak Dr. Poltak Sihombing, M.Kom dan Ibu Maya Silvi Lydia, B.Sc, M.Sc, Dekan dan Pembantu Dekan Fakultas MIPA beserta para pegawai S1-Ilmu Komputer. 4. Bapak Dikwan Iskandar, Ibu Hayati Mandarawati dan para pegawai Kantor Bank Indonesia Medan lainnya yang telah membantu penulis dalam pengadaan riset. 5. Ayahanda tercinta Chairuddin Simatupang dan Ibu Denila Hasibuan yang telah memberikan kasih sayang, perhatian dan segala dukungan kepada penulis sejak lahir hingga sekarang. 6. Kakanda Meilan A.C Simatupang yang telah memberikan dukungan kepada penulis dan secara khusus kepada kedua adikku Sahala Manauri Simatupang dan Jou Ropolin Simatupang kiranya skripsi ini menjadi motivasi bagi ke dua adikku untuk melanjutkan studi ke jenjang perguruan tinggi. 7. Teman-teman seperjuangan mahasiswa S1-Ilmu Komputer stambuk 2007 secara khusus Alexandro, Oka, Boris, Dwi, Debora, Jelita yang telah banyak memberikan dukungan dan inspirasi bagi penulis. 8. Teman-teman kos 83, Irsyad, Robi, Andi Sinaga, Ivan, Frans, Rio, Rudolf, Harun, Andi Pardede, Johan, Doni dan secara khusus Abanganda Asril Sitorus, ST dan Bismar Pasaribu, Amd yang telah banyak memberikan motivasi dan ilmu-ilmu

6 berharga bagi penulis serta menjadi teman dalam suka dan duka. Semoga tetap menjadi pribadi yang rela berbagi dan kiranya skripsi ini juga menjadi motivasi bagi teman-teman kos 83 yang masih dalam perkuliahan. 9. Semua pihak yang terlibat langsung ataupun tidak langsung yang tidak dapat penulis ucapkan satu per satu yang telah membantu penyelesaian skripsi ini. Penulis menyadari bahwa dalam penyelesaian skripsi ini masih jauh dari sempurna. Untuk itu penulis sangat mengharapkan kritik dan saran yang membangun guna penyempurnaan dimasa mendatang. Akhirnya penulis berharap semoga skripsi ini dapat bermanfaat dan menjadi berkat bagi penulis dan pembaca. Semoga Tuhan memberkati kita semua. Medan, 14 Juni 2011 Penulis

7 ABSTRAK Bank Indonesia sebagai bank sentral memiliki peranan dalam mengawasi kualitas kinerja suatu bank. Kinerja suatu bank dapat diketahui berdasarkan tingkat kesehatannya. Tingkat kesehatan suatu bank dapat dinilai dari beberapa indikator. Indikator yang dapat dijadikan sebagai penentu tingkat kesehatan bank dapat berupa laporan keuangan ataupun data hasil pengawasan yang dilakukan oleh tim pengawas bank. Beberapa kejadian aktual seperti bank bangkrut, kredit macet dan lain sebagainya sangat sering terjadi di Indonesia. Oleh karena itu pengambilan keputusan yang cepat dan tepat terhadap status kesehatan bank sangat perlu dilakukan untuk mengetahui secara tepat kualitas kinerja suatu bank. Status kesehatan suatu bank didapatkan dari hasil analisis rasio keuangan bank yang bersangkutan. Dalam penelitian ini dirancang sebuah aplikasi penentuan tingkat kesehatan bank perkreditan rakyat dengan metode CAMEL. Dalam metode CAMEL dilakukan analisis rasio keuangan pada lima aspek yaitu permodalan (capital), kualitas aktiva (asset quality), manajamen (management), rentabilitas (earning) dan likuiditas (liquidity). Aplikasi ini dibuat dengan memperhatikan tahapan-tahapan dalam analisis dan perancangan sistem dan kemudian diimpelementasikan dengan menggunakan Borland Delphi. Kata Kunci : Analisis, Perancangan Sistem, CAMEL, Kesehatan Bank, BPR.

8 APPLICATION DESIGN FOR HEALTH DETERMINATION OF BANK PERKREDITAN RAKYAT BY USING CAMEL METHOD ABSTRACT Bank Indonesia as the central bank has a function for supervision the quality performance of a bank. The quality performance of a bank can be known based on its health. The health of a bank can be valued by several indicators. The financial report and supervision data can be used as the indicator. Some actual cases such as bankrupt bank, bad credit and the other case are usually find in Indonesia. Therefore, it s important to know the health level of a bank regularly so that we can know the quality of the bank. The health status of a bank is obtained from the analysis of financial ratio of the bank. In this research, we ll design an application to determine the health of Bank Perkreditan Rakyat (BPR) based on CAMEL method. CAMEL method will analyse the financial ratio and carried out on five aspects, they are capital, asset quality, management, earning and liquidity. This application is made by following the procedures in analysis and design system, and implemented by using Borland Delphi. Keyword: Analysis, Design System, CAMEL, Health Level of Bank, BPR.

9 DAFTAR ISI Persetujuan Pernyataan Penghargaan Abstrak Abstract Daftar Isi Daftar Tabel Daftar Gambar Halaman ii iii iv vi vii viii x xi Bab 1 Pendahuluan 1.1 Latar Belakang Perumusan Masalah Batasan Masalah Tujuan Penelitian Manfaat Penelitian Metode Penelitian Sistematika Penulisan 5 Bab 2 Bab 3 Landasan Teori 2.1 Pengertian Perancangan Sistem Prinsip Dasar Perancangan Sistem Karakteristik Sistem Klasifikasi Sistem Model Rekayasa Perangkat Lunak Alat Bantu Perancangan Sistem Data Flow Diagram (DFD) Flowchart Borland Delphi Keunggulan Borland Delphi Open Database Connectivity (ODBC) Bank Perkreditan Rakyat (BPR) Kegiatan Usaha BPR Pengawasan Bank Perkreditan Rakyat Metode CAMEL Capital (Permodalan) Asset Quality (Kualitas Aktiva Produktif) Management Earning (Rentabilitas) Liquidity (Likuiditas) 23 Analisis dan Perancangan Sistem 3.1 Analisis Analisis Data Sistem Pemodelan Waterfall 25

10 3.1.3 Struktur Sistem Perancangan Sistem Perancangan Data Flow Diagram DFD Level DFD Level 2 Proses Pengolahan Identitas BPR DFD Level 2 Proses Pengolahan Data Pengawasan DFD Level 2 Proses Perhitungan Metode CAMEL Kamus Data Kamus Data Bank Perkreditan Rakyat Kamus Data Pengawasan Perancangan Flowchart Program Perancangan Rasio CAMEL Perancangan Antarmuka 53 Bab 4 Bab 5 Implementasi dan Pengujian 4.1 Implementasi Tampilan Home Tampilan Data Penilaian Tampilan Aspek Penilaian Tampilan Hasil Penilaian Tampilan Database Tampilan Sistem Tampilan Profil Pengujian Penghitungan Manual Pengujian Perangkat Lunak 70 Kesimpulan dan Saran 5.1 Kesimpulan Saran 73 LAMPIRAN LAMPIRAN A : SURAT KEPUTUSAN DIREKSI BI LAMPIRAN B : SURAT EDARAN BANK INDONESIA LAMPIRAN C : DATA PENGAWASAN BANK LAMPIRAN D : SURAT KETERANGAN RISET

11 DAFTAR TABEL Halaman 3.1 Kamus Data BPR Kamus Data Pengawasan Nilai Bobot Aspek CAMEL Aturan-aturan Penentuan Tingkat Kesehatan BPR Penghitungan NK Faktor 70

12 DAFTAR GAMBAR Halaman 2.1 Komponen Proses Komponen Aliran Komponen Penyimpanan Komponen Terminator Data Flow Diagram (DFD) Flowchart Program Pemodelan Waterfall Struktur Sistem Diagram Konteks DFD DFD Level DFD Level 2 Proses Pengolahan Identitas BPR DFD Level 2 Proses Pengolahan Data Pengawasan DFD Level 2 Proses Perhitungan Metode CAMEL Flowchart Program Flowchart Rasio Capital Flowchart Rasio Asset Quality Flowchart Rasio Management Flowchart Rasio1 Earning Flowchart Rasio2 Earning Flowchart Cash Ratio Flowchart Loan Deposit Ratio Form Halaman Awal Form Hasil Pengawasan Form Aspek Penilaian Form Hasil Penilaian Form Database Form Sistem Form Profil Form Cetak Laporan Tampilan Home dengan Main Menu File Tampilan Home dengan Main Menu Sistem Tampilan Data Penilaian Tampilan Aspek Penilaian Tampilan Hasil Penilaian Tampilan Database Tampilan Sistem Tampilan Profil Data Hasil Pengawasan Perhitungan Nilai Kredit Hasil Pemeriksaan Sistem Database Sistem Cetak Laporan 72