BAB I PENDAHULUAN. 1.1 Latar Belakang Masalah. Perbankan Syariah menurut UU No. 21 tahun 2008 adalah segala

Transkripsi

1 BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Masalah Perbankan Syariah menurut UU No. 21 tahun 2008 adalah segala sesuatu yang menyangkut tentang Bank Syariah, dan Unit Usaha Syariah, mencakup kelembagaan, kegiatan usaha, serta cara dan proses dalam melaksanakan kegiatan usahanya. Pesatnya perkembangan sistem ekonomi syariah di Indonesia saat ini, terutama di lembaga keuangan, ditandai dengan berdirinya Bank Muamalat Indonesia tahun Hal ini merupakan bukti sehatnya sistem yang dikembangkan ekonomi Islam. Pertumbuhan dan perkembangan yang pesat di bidang keuangan syariah ini tentu saja membuka peluang bagi Indonesia untuk ikut lebih aktif didalamnya. Pengalaman masa kritis menunjukkan bahwa bank syariah terbukti mampu bertahan dari berbagai guncangan dan relatif tidak membutuhkan banyak bantuan pemerintah. Ini berarti bahwa upaya pengembangan lembaga keuangan syariah juga sekaligus akan membantu ketahanan perekonomian nasional. Untuk ini, harus didesain kebijakan pemerintah yang mendukung perkembangan dan pertumbuhan lembaga keuangan syariah sekaligus memungkinkan lahirnya pemikiran-pemikiran dari para ahli ekonomi untuk 1

2 menghasilkan konsep atau teori Islam yang betul-betul sejalan dengan hukum Islam. Munculnya bank syariah di Indonesia menggunakan sistem bank tanpa bunga telah membawa pengaruh yang signifikan terhadap sistem perbankan Indonesia. Konsep bunga pada bank konvensional oleh sebagian umat Islam Indonesia diangggap sebagai riba terlebih lagi dengan adanya fatwa Majelis Ulama Indonesia (MUI) tentang haramnya bunga bank. Bank yang berdasarkan prinsip syariah seperti halnya bank konvensional juga berfungsi sebagai suatu lembaga intermediasi (intermediary institution), yaitu mengerahkan dana dari masyarakat dan menyalurkan kembali dana tersebut kepada masyarakat yang membutuhkannya dalam bentuk fasilitas pembiayaan. Pembiayaan merupakan salah satu kegiatan utama dan menjadi sumber utama pendapatan bagi bank syariah (Prastanto, 2013). Dana Pihak Ketiga (DPK) merupakan sumber dana bank yang berasal dari masyarakat dalam bentuk simpanan giro, tabungan, dan deposito. Dana yang dihimpun dari masyarakat ini akan digunakan untuk pendanaan sektor rill melalui penyaluran pembiayaan. Perilaku penawaran penyaluran pembiayaan bukan hanya dipengaruhi dana yang bersumber dari Dana Pihak Ketiga (DPK) tetapi dapat juga dipengaruhi oleh faktor internal seperti Capital Adequecy Ratio (CAR) yang dilihat dari seberapa besar kecukupan modal yang dimiliki perbankan syariah, Financing to Deposit Ratio (FDR) menggambarkan

3 kemampuan bank membayar kembali penarikan yang dilakukan nasabah deposan dengan mengandalkan pembiayaan yang diberikan sebagai sumber likuiditasnya, dan Non Perfoming Financing (NPF) yang merupakan perbandingan antara pembiayaan bermasalah dengan pembiayaan yang disalurkan bank kepada nasabah. Penelitian terdahulu yang dilakukan oleh Ihah Rosyihah (2012) mengenai Pengaruh Capital Adequecy Ratio (CAR), Non Performing Financing (NPF), Debt to Total Asset Ratio (DTAR), dan Dana Pihak Ketiga (DPK) terhadap Penyaluran Pembiayaan BMT Al-Falah Kab. Cirebon dengan tahun penelitian menemukan bahwa CAR dan DPK secara parsial berpengaruh positif, sedangkan NPF dan DTAR secara parsial berpengaruh negatif. Reswanda Wenda Wahyu (2012) yang meneliti tentang Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Capital Adequecy Ratio (CAR), Financing to Deposit Ratio (FDR), dan Non Perfoming Financing (NPF) terhadap Penyaluran Pembiayaan pada PT BPRS Lantabur Jombang menunjukkan bahwa Dana Pihak Ketiga (DPK) dan Financing to Deposit Ratio (FDR) berpengaruh positif dan signifikan sedangkan Capital Adequecy Ratio (CAR) dan Non Performing Financing (NPF) berpengaruh negatif dan tidak signifikan terhadap Penyaluran Pembiayaan.

4 Dalam penelitian yang dilakukan Muhammad Zakki Fakhruddin (2009) mengenai Pengaruh Inflasi, Capital Adequecy Ratio (CAR), Credit Risk, Dana Pihak Ketiga (DPK) dan Jaringan terhadap Pembiayaan pada Bank Umum Syariah dengan tahun penelitian menunjukkan bahwa Inflasi, DPK dan Jaringan berpengaruh positif sedangkan Credit Risk, dan CAR berpengaruh negatif terhadap pembiayaan. Penelitian Eris Munandar (2009) tentang Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Loan to Deposit Ratio (LDR), dan Return on Asset (ROA) terhadap Pembiayaan pada Bank Syariah Mandiri menunjukan hasil bahwa Dana Pihak Ketiga (DPK), Loan to Deposit Ratio (LDR), dan Return on Asset (ROA) berpengaruh positif dan signifikan terhadap penyaluran pembiayaan pada Bank Syariah Mandiri. Pada penelitian yang dilakukan oleh Yhunas Adi Gularso (2015) tentang Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Non Performing Financing (NPF), Good Coorporate Governance (GCG), Return on Asset (ROA), dan Capital Adequecy Ratio (CAR) terhadap Debt Financing pada Bank Umum Syariah tahun menunjukkan bahwa Dana Pihak Ketiga (DPK) berpengaruh positif dan signifikan terhadap Debt Financing, sedangkan Non Performing Financing (NPF), Good Coorportate Governance (GCG), Return on Asset (ROA) dan Capital Adequecy Ratio memiliki pengaruh namun tidak signifikan terhadap Debt Financing.

5 Wuri Arianti (2013) meneliti tentang Pengaruh Capital Adequecy Ratio (CAR), Dana Pihak Ketiga (DPK), Non Performing Financing (NPF), dan Return on Asset (ROA) terhadap Penyaluran Pembiayaan pada Bank Muamalat Indonesia tahun menunjukkan bahwa Dana Pihak Ketiga (DPK) berpengaruh positif terhadap penyaluran pembiayaan. Sedangkan Capital Adequecy Ratio (CAR), Non Performing Financing (NPF), dan Return on Asset (ROA) berpengaruh negatif terhadap penyaluran pembiayaan. Penelitian Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Capital Adequecy Ratio (CAR), Non Performing Financing (NPF), dan Return on Asset (ROA) terhadap Pembiayaan PT Bank Muamalat Periode yang dilakukan oleh Aristantia Radis Agista (2015) menunjukkan hasil bahwa Dana Pihak Ketiga (DPK) berpengaruh positif dan signifikan terhadap pembiayaan. Sedangkan Capital Adequecy Ratio (CAR) dan Non Performing Financing (NPF) tidak memiliki pengaruh terhadap pembiayaan. Dan Return on Asset (ROA) berpengaruh positif dan signifikan terhadap pembiayaan. Penelitian ini merupakan replikasi dari penelitian Reswanda Wenda Wahyu (2012) tentang Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Capital Adequecy Ratio (CAR), Financing to Deposit Ratio (FDR), dan Non Performing Financing (NPF) terhadap Penyaluran Pembiayaan (Studi empiris pada PT

6 BPRS Lanbatur Jombang). Perbedaan penelitian ini dengan penelitian sebelumnya terletak pada tahun dan objek penelitian yang digunakan. Pada penelitian sebelumnya menggunakan periode penelitian bulan Januari 2011 hingga bulan Desember 2012 dan objek penelitian yakni pada PT BPRS Lanbatur Jombang. Sedangkan penelitian ini menggunakan metode penelitian tahun dan objek penelitian pada perbankan syariah yang terdaftar di Bank Indonesia (BI). Penelitian ini penting dilakukan untuk mengetahui faktor-faktor yang mempengaruhi pembiayaan dari sisi internal bank, dan menekankan faktor internal tersebut untuk mengetahui kondisi perbankan syariah yang terdaftar di Bank Indonesia (BI) dalam menunjang kegiatan penyaluran pembiayaan kepada masyarakat dimana faktor-faktor tersebut juga merupakan rasio yang dapat digunakan sebagai tolak ukur kesehatan suatu bank. 1.2 Rumusan Masalah Berdasarkan latar belakang di atas, maka permasalahan dalam penelitian yang diajukan adalah sebagai berikut : 1. Apakah Dana Pihak Ketiga (DPK) berpengaruh positif dan signifikan terhadap penyaluran pembiayaan pada Perbankan Syariah yang terdaftar di Bank Indonesia (BI)?

7 2. Apakah Capital Adequecy Ratio (CAR) berpengaruh positif dan signifikan terhadap penyaluran pembiayaan pada Perbankan Syariah yang terdaftar di Bank Indonesia (BI)? 3. Apakah Financing to Deposit Ratio (FDR) bepengaruh positif dan signifikan terhadap penyaluran pembiayaan pada Perbankan Syariah yang terdaftar di Bank Indonesia (BI)? 4. Apakah Non Performing Financing(NPF) berpengaruh negatif dan signifikan terhadap penyaluran pembiayaan pada Perbankan Syariah yang terdaftar di Bank Indonesia (BI)? 1.3 Pembatasan Masalah Berdasarkan uraian latar belakang diatas, maka dapat dikemukakan batasan masalah yakni sebagai berikut : 1. Penelitian ini membatasi Dana Pihak Ketiga (DPK), Capital Adequecy Ratio (CAR), Financing to Deposit Ratio (FDR), Non Performing Financing (NPF) sebagai variabel independen. Sedangkan variabel penyaluran pembiayaan sebagai variabel dependen. 2. Objek pada penelitian ini merupakan perbankan syariah yang terdaftar di Bank Indonesia (BI) yang telah menerbitkan laporan keuangan tahunan selama periode pengamatan yakni pada tahun Tujuan penelitian Tujuan yang ingin dicapai dari penelitian ini adalah :

8 1. Membuktikan secara empiris Dana Pihak Ketiga (DPK) berpengaruh positif dan signifikan terhadap penyaluran pembiayaan pada Perbankan Syariah yang terdaftar di Bank Indonesia (BI). 2. Membuktikan secara empiris Capital Adequecy Ratio (CAR) berpengaruh positif dan signifikan terhadap penyaluran pembiayaan pada Perbankan Syariah yang terdaftar di Bank Indonesia (BI). 3. Membuktikan secara empiris Financing to Deposit Ratio (FDR) berpengaruh positif dan signifikan terhadap penyaluran pembiayaan pada Perbankan Syariah yang terdaftar di Bank Indonesia (BI). 4. Membuktikan secara empiris Non Performing Financing (NPF) berpengaruh negatif dan signifikan terhadap penyaluran pembiayaan pada Perbankan Syariah yang terdaftar di Bank Indonesia (BI). 1.5 Manfaat Penelitian Hasil penelitian ini diharapkan dapat bermanfaat bagi pihak-pihak yang berkepentingan, antara lain : 1. Bagi Praktisi Hasil penelitian ini diharapkan dapat memberikan gambaran, wawasan serta pengetahuan mengenai penyaluran pembiayaan perbankan syariah serta analisis faktor-faktor yang mempengaruhinya. 2. Bagi Peneliti

9 Penelitian ini diharapkan dapat memberikan wawasan bagi peneliti serta dapat menjadi referensi bagi peneliti selanjutnya. 3. Bagi Akademik Penelitian ini diharapkan dapat menambah pengetahuan dan referensi baru untuk penelitian selanjutnya serta dapat bermanfaat bagi akademik apabila ingin melakukan penelitian tentang pembiayaan perbankan syariah.