BPS KOTA TOMOHON. Laporan Keuangan. Untuk Periode yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2016

Transkripsi

1 BPS KOTA TOMOHON Laporan Keuangan Untuk Periode yang Berakhir Tanggal 3 Desember 26 Jl. Nimawanua Kel. Lansot, Kec. Tomohon Selatan, Kota Tomohon 9543 Telp. (43) 35994, bps773@bps.go.id

2 BPS KOTA TOMOHON Laporan Keuangan Untuk Periode yang Berakhir Tanggal 3 Desember 26 Jl. Nimawanua Kel. Lansot, Kec. Tomohon Selatan, Kota Tomohon 9543 Telp. (43) 35994, bps773@bps.go.id

3 KATA PENGANTAR Sebagaimana diamanatkan Undang-Undang Nomor 7 Tahun 23 tentang Keuangan Negara bahwa Menteri/Pimpinan Lembaga sebagai Pengguna Anggaran/Barang mempunyai tugas antara lain menyusun dan menyampaikan laporan keuangan Kementerian Negara/Lembaga yang dipimpinnya. Badan Pusat Statistik Kota Tomohon adalah salah satu entitas akuntansi di bawah Badan Pusat Statistik yang berkewajiban menyelenggarakan akuntansi dan laporan pertanggungjawaban atas pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara. Salah satu pelaksanaannya adalah dengan menyusun laporan keuangan berupa Laporan Realisasi Anggaran, Neraca, Laporan Operasi, Laporan Perubahan Ekuitas dan Catatan atas Laporan Keuangan. Penyusunan Laporan Keuangan Badan Pusat Statistik Kota Tomohon mengacu pada Peraturan Pemerintah Nomor 7 Tahun 2 tentang Standar Akuntansi Pemerintahan dan kaidah-kaidah pengelolaan keuangan yang sehat dalam Pemerintahan. Laporan Keuangan ini telah disusun dan disajikan dengan basis akrual sehingga akan mampu menyajikan informasi keuangan yang transparan, akurat dan akuntabel. Laporan Keuangan ini diharapkan dapat memberikan informasi yang berguna kepada para pengguna laporan khususnya sebagai sarana untuk meningkatkan akuntabilitas/pertanggungjawaban dan transparansi pengelolaan keuangan negara pada Badan Pusat Statistik Kota Tomohon. Disamping itu, laporan keuangan ini juga dimaksudkan untuk memberikan informasi kepada manajemen dalam pengambilan keputusan dalam usaha untuk mewujudkan tata kelola pemerintahan yang baik (good governance). Tomohon, 25 Januari 27 Kepala, Hirsfeld Manullang, S.Si., M.Si. NIP i

4 DAFTAR ISI Kata Pengantar Daftar Isi Pernyataan Tanggung Jawab Ringkasan I. Laporan Realisasi Anggaran 3 II. Neraca 4 III. Laporan Operasional 5 IV. Laporan Perubahan Ekuitas 6 V. Catatan atas Laporan Keuangan 7 A. Penjelasan Umum 7 B. Penjelasan atas Pos-pos Laporan Realisasi Anggaran 2 C. Penjelasan atas Pos-pos Neraca 3 D. Penjelasan atas Pos-pos Laporan Operasional 4 E. Penjelasan atas Pos-pos Laporan Perubahan Ekuitas 46 F. Pengungkapan Penting Lainnya 49 VI. Lampiran dan Daftar 5 Hal i ii iii ii

5 KOTA TOMOHON Jl. NIMAWANUA KELURAHAN LANSOT TOMOHON SELATAN, KOTA TOMOHON TELEPON PERNYATAAN TANGGUNG JAWAB Laporan Keuangan Badan Pusat Statistik Kota Tomohon yang terdiri dari: Laporan Realisasi Anggaran, Neraca, Laporan Operasional, Laporan Perubahan Ekuitas, dan Catatan atas Laporan Keuangan Tahun Anggaran 26 sebagaimana terlampir, adalah merupakan tanggung jawab kami. Laporan Keuangan tersebut telah disusun berdasarkan sistem pengendalian intern yang memadai, dan isinya telah menyajikan informasi pelaksanaan anggaran dan posisi keuangan secara layak sesuai dengan Standar Akuntansi Pemerintahan. Tomohon, 25 Januari 27 Kepala, Hirsfeld Manullang, S.Si., M.Si NIP iii

6 RINGKASAN

7 RINGKASAN LAPORAN KEUANGAN Laporan Keuangan Badan Pusat Statistik Kota Tomohon Tahun 26 ini telah disusun dan disajikan sesuai dengan Peraturan Pemerintah Nomor 7 Tahun 2 tentang Standar Akuntansi Pemerintahan (SAP) dan berdasarkan kaidah-kaidah pengelolaan keuangan yang sehat di lingkungan pemerintahan. Laporan Keuangan ini meliputi:. LAPORAN REALISASI ANGGARAN Laporan Realisasi Anggaran menggambarkan perbandingan antara anggaran dengan realisasinya, yang mencakup unsur-unsur Pendapatan- LRA dan Belanja selama periode Januari sampai dengan 3 Desember 26. Realisasi Pendapatan Negara pada TA 26 adalah berupa Pendapatan Negara Bukan Pajak sebesar Rp55.96 atau mencapai persen dari estimasi Pendapatan-LRA sebesar Rp. Realisasi Belanja Negara pada TA 26 adalah sebesar Rp atau mencapai 93,2 persen dari alokasi anggaran sebesar Rp NERACA Neraca menggambarkan posisi keuangan entitas mengenai aset, kewajiban, dan ekuitas pada 3 Desember 26. Nilai Aset per 3 Desember 26 dicatat dan disajikan sebesar Rp yang terdiri dari: Aset Lancar sebesar Rp ; Piutang Jangka Panjang (neto) sebesar Rp; Aset Tetap (neto) sebesar Rp ; dan Aset Lainnya (neto) sebesar Rp Nilai Kewajiban dan Ekuitas masing-masing sebesar Rp dan Rp LAPORAN OPERASIONAL Laporan Operasional menyajikan berbagai unsur pendapatan-lo, beban, surplus/defisit dari operasi, surplus/defisit dari kegiatan nonoperasional, surplus/defisit sebelum pos luar biasa, pos luar biasa, dan surplus/defisit-lo, yang diperlukan untuk penyajian yang wajar. Pendapatan-LO untuk periode sampai dengan 3 Desember 26 adalah

8 sebesar Rp55.96, sedangkan jumlah beban dari kegiatan operasional adalah sebesar Rp sehingga terdapat Defisit dari Kegiatan Operasional senilai Rp Surplus Kegiatan Non Operasional dan Defisit Pos-pos Luar Biasa masing-masing sebesar Rp dan sebesar Rp sehingga entitas mengalami Defisit-LO sebesar Rp LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS Laporan Perubahan Ekuitas menyajikan informasi kenaikan atau penurunan ekuitas tahun pelaporan dibandingkan dengan tahun sebelumnya. Ekuitas pada tanggal Januari 26 adalah sebesar Rp dikurangi Defisit-LO sebesar Rp ditambah dengan koreksi-koreksi senilai Rp dan Transaksi Antar Entitas sebesar Rp sehingga Ekuitas entitas pada tanggal 3 Desember 26 adalah senilai Rp CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Catatan atas Laporan Keuangan (CaLK) menyajikan informasi tentang penjelasan atau daftar terinci atau analisis atas nilai suatu pos yang disajikan dalam Laporan Realisasi Anggaran, Neraca, Laporan Operasional, dan Laporan Perubahan Ekuitas. Termasuk pula dalam CaLK adalah penyajian informasi yang diharuskan dan dianjurkan oleh Standar Akuntansi Pemerintahan serta pengungkapan-pengungkapan lainnya yang diperlukan untuk penyajian yang wajar atas laporan keuangan. Dalam penyajian Laporan Realisasi Anggaran untuk periode yang berakhir sampai dengan tanggal 3 Desember 26 disusun dan disajikan berdasarkan basis kas. Sedangkan Neraca, Laporan Operasional, dan Laporan Perubahan Ekuitas untuk Tahun 26 disusun dan disajikan dengan basis akrual. 2

9 LAPORAN REALISASI ANGGARAN

10 I. LAPORAN REALISASI ANGGARAN KOTA TOMOHON LAPORAN REALISASI ANGGARAN UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR 3 DESEMBER 26 DAN 25 URAIAN CATATAN (Dalam Rupiah) TA 26 TA 25 % thd Angg ANGGARAN REALISASI REALISASI PENDAPATAN Penerimaan Negara Bukan Pajak B JUMLAH PENDAPATAN BELANJA B.2. Belanja Pegawai B , Belanja Barang B , Belanja Modal B , Belanja Bantuan Sosial B JUMLAH BELANJA ,

11 NERACA

12 Catatan atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan ASET II. NERACA KOTA TOMOHON NERACA PER 3 DESEMBER 26 DAN 25 (Dalam Rupiah) URAIAN CATATAN ASET LANCAR Kas di Bendahara Pengeluaran C. - - Kas di Bendahara Penerimaan C Kas Lainnya dan Setara Kas C Belanja Dibayar di Muka C.4-5. Pendapatan yang Masih harus Diterima C Persediaan C Jumlah Aset Lancar ASET TETAP Tanah C Peralatan dan Mesin C Gedung dan Bangunan C Jalan, Irigasi, dan Jaringan C Aset Tetap Lainnya C Konstruksi dalam pengerjaan C Akumulasi Penyusutan Aset Tetap C.3 ( ) ( ) Jumlah Aset Tetap ASET LAINNYA Aset Tidak Berwujud C Aset Lain-Lain C Akumulasi Penyusutan dan Amortisasi Aset Lainnya C.6 ( ) ( ) Jumlah Aset Lainnya JUMLAH ASET KEWAJIBAN KEWAJIBAN JANGKA PENDEK Uang Muka dari KPPN C Utang kepada Pihak Ketiga C Pendapatan Diterima di Muka C Beban yang Masih Harus Dibayar C Jumlah Kewajiban Jangka Pendek JUMLAH KEWAJIBAN EKUITAS Ekuitas C JUMLAH EKUITAS JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS

13 LAPORAN OPERASIONAL

14 Catatan atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan III. LAPORAN OPERASIONAL KOTA TOMOHON LAPORAN OPERASIONAL UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR 3 DESEMBER 26 DAN 25 (Dalam Rupiah) URAIAN CATATAN KEGIATAN OPERASIONAL PENDAPATAN Penerimaan Negara Bukan Pajak D JUMLAH PENDAPATAN BEBAN Beban Pegawai D Beban Persediaan D Beban Barang dan Jasa D Beban Pemeliharaan D Beban Perjalanan Dinas D Beban Barang untuk Diserahkan kepada Masyarakat D Beban Penyusutan dan Amortisasi D JUMLAH BEBAN SURPLUS (DEFISIT) DARI KEGIATAN OPERASIONAL ( ) ( ) KEGIATAN NON OPERASIONAL D.9 Surplus Penjualan Aset Nonlancar - - Defisit Penjualan Aset Non Lancar - - Defisit Selisih Kurs - - Pendapatan dari Kegiatan Non Operasional Lainnya Beban dari Kegiatan Non Operasional Lainnya 94. SURPLUS /DEFISIT DARI KEGIATAN NON OPERASIONAL SURPLUS/DEFISIT SEBELUM POS LUAR BIASA ( ) ( ) SURPLUS/DEFISIT LO ( ) ( ) 5

15 LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS

16 Catatan atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan IV. LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KOTA TOMOHON LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR 3 DESEMBER 26 DAN 25 (Dalam Rupiah) URAIAN CATATAN EKUITAS AWAL E SURPLUS/DEFISIT LO E.2 ( ) ( ) KOREKSI YANG MENAMBAH/MENGURANGI EKUITAS E.3 PENYESUAIAN NILAI ASET E KOREKSI NILAI PERSEDIAAN E SELISIH REVALUASI ASET TETAP E KOREKSI NILAI ASET TETAP NON REVALUASI E.3.5 ( ) KOREKSI LAIN-LAIN E JUMLAH ( ) TRANSAKSI ANTAR ENTITAS E EKUITAS AKHIR E

17 CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

18 RINGKASAN LAPORAN KEUANGAN Laporan Keuangan Badan Pusat Statistik Kota Tomohon Tahun 26 ini telah disusun dan disajikan sesuai dengan Peraturan Pemerintah Nomor 7 Tahun 2 tentang Standar Akuntansi Pemerintahan (SAP) dan berdasarkan kaidah-kaidah pengelolaan keuangan yang sehat di lingkungan pemerintahan. Laporan Keuangan ini meliputi:. LAPORAN REALISASI ANGGARAN Laporan Realisasi Anggaran menggambarkan perbandingan antara anggaran dengan realisasinya, yang mencakup unsur-unsur Pendapatan- LRA dan Belanja selama periode Januari sampai dengan 3 Desember 26. Realisasi Pendapatan Negara pada TA 26 adalah berupa Pendapatan Negara Bukan Pajak sebesar Rp55.96 atau mencapai persen dari estimasi Pendapatan-LRA sebesar Rp. Realisasi Belanja Negara pada TA 26 adalah sebesar Rp atau mencapai 93,2 persen dari alokasi anggaran sebesar Rp NERACA Neraca menggambarkan posisi keuangan entitas mengenai aset, kewajiban, dan ekuitas pada 3 Desember 26. Nilai Aset per 3 Desember 26 dicatat dan disajikan sebesar Rp yang terdiri dari: Aset Lancar sebesar Rp ; Piutang Jangka Panjang (neto) sebesar Rp; Aset Tetap (neto) sebesar Rp ; dan Aset Lainnya (neto) sebesar Rp Nilai Kewajiban dan Ekuitas masing-masing sebesar Rp dan Rp LAPORAN OPERASIONAL Laporan Operasional menyajikan berbagai unsur pendapatan-lo, beban, surplus/defisit dari operasi, surplus/defisit dari kegiatan nonoperasional, surplus/defisit sebelum pos luar biasa, pos luar biasa, dan surplus/defisit-lo, yang diperlukan untuk penyajian yang wajar. Pendapatan-LO untuk periode sampai dengan 3 Desember 26 adalah

19 sebesar Rp55.96, sedangkan jumlah beban dari kegiatan operasional adalah sebesar Rp sehingga terdapat Defisit dari Kegiatan Operasional senilai Rp Surplus Kegiatan Non Operasional dan Defisit Pos-pos Luar Biasa masing-masing sebesar Rp dan sebesar Rp sehingga entitas mengalami Defisit-LO sebesar Rp LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS Laporan Perubahan Ekuitas menyajikan informasi kenaikan atau penurunan ekuitas tahun pelaporan dibandingkan dengan tahun sebelumnya. Ekuitas pada tanggal Januari 26 adalah sebesar Rp dikurangi Defisit-LO sebesar Rp ditambah dengan koreksi-koreksi senilai Rp dan Transaksi Antar Entitas sebesar Rp sehingga Ekuitas entitas pada tanggal 3 Desember 26 adalah senilai Rp CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Catatan atas Laporan Keuangan (CaLK) menyajikan informasi tentang penjelasan atau daftar terinci atau analisis atas nilai suatu pos yang disajikan dalam Laporan Realisasi Anggaran, Neraca, Laporan Operasional, dan Laporan Perubahan Ekuitas. Termasuk pula dalam CaLK adalah penyajian informasi yang diharuskan dan dianjurkan oleh Standar Akuntansi Pemerintahan serta pengungkapan-pengungkapan lainnya yang diperlukan untuk penyajian yang wajar atas laporan keuangan. Dalam penyajian Laporan Realisasi Anggaran untuk periode yang berakhir sampai dengan tanggal 3 Desember 26 disusun dan disajikan berdasarkan basis kas. Sedangkan Neraca, Laporan Operasional, dan Laporan Perubahan Ekuitas untuk Tahun 26 disusun dan disajikan dengan basis akrual. 2

20 I. LAPORAN REALISASI ANGGARAN KOTA TOMOHON LAPORAN REALISASI ANGGARAN UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR 3 DESEMBER 26 DAN 25 URAIAN CATATAN (Dalam Rupiah) TA 26 TA 25 % thd Angg ANGGARAN REALISASI REALISASI PENDAPATAN Penerimaan Negara Bukan Pajak B JUMLAH PENDAPATAN BELANJA B.2. Belanja Pegawai B , Belanja Barang B , Belanja Modal B , Belanja Bantuan Sosial B JUMLAH BELANJA , Catatan atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan 3

21 ASET II. NERACA KOTA TOMOHON NERACA PER 3 DESEMBER 26 DAN 25 (Dalam Rupiah) URAIAN CATATAN ASET LANCAR Kas di Bendahara Pengeluaran C. - - Kas di Bendahara Penerimaan C Kas Lainnya dan Setara Kas C Belanja Dibayar di Muka C.4-5. Pendapatan yang Masih harus Diterima C Persediaan C Jumlah Aset Lancar ASET TETAP Tanah C Peralatan dan Mesin C Gedung dan Bangunan C Jalan, Irigasi, dan Jaringan C Aset Tetap Lainnya C Konstruksi dalam pengerjaan C Akumulasi Penyusutan Aset Tetap C.3 ( ) ( ) Jumlah Aset Tetap ASET LAINNYA Aset Tidak Berwujud C Aset Lain-Lain C Akumulasi Penyusutan dan Amortisasi Aset Lainnya C.6 ( ) ( ) Jumlah Aset Lainnya JUMLAH ASET KEWAJIBAN KEWAJIBAN JANGKA PENDEK Uang Muka dari KPPN C Utang kepada Pihak Ketiga C Pendapatan Diterima di Muka C Beban yang Masih Harus Dibayar C Jumlah Kewajiban Jangka Pendek JUMLAH KEWAJIBAN EKUITAS Ekuitas C JUMLAH EKUITAS JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS Catatan atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan 4

22 III. LAPORAN OPERASIONAL KOTA TOMOHON LAPORAN OPERASIONAL UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR 3 DESEMBER 26 DAN 25 (Dalam Rupiah) URAIAN CATATAN KEGIATAN OPERASIONAL PENDAPATAN Penerimaan Negara Bukan Pajak D JUMLAH PENDAPATAN BEBAN Beban Pegawai D Beban Persediaan D Beban Barang dan Jasa D Beban Pemeliharaan D Beban Perjalanan Dinas D Beban Barang untuk Diserahkan kepada Masyarakat D Beban Penyusutan dan Amortisasi D JUMLAH BEBAN SURPLUS (DEFISIT) DARI KEGIATAN OPERASIONAL ( ) ( ) KEGIATAN NON OPERASIONAL D.9 Surplus Penjualan Aset Nonlancar - - Defisit Penjualan Aset Non Lancar - - Defisit Selisih Kurs - - Pendapatan dari Kegiatan Non Operasional Lainnya Beban dari Kegiatan Non Operasional Lainnya 94. SURPLUS /DEFISIT DARI KEGIATAN NON OPERASIONAL SURPLUS/DEFISIT SEBELUM POS LUAR BIASA ( ) ( ) SURPLUS/DEFISIT LO ( ) ( ) Catatan atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan 5

23 IV. LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KOTA TOMOHON LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR 3 DESEMBER 26 DAN 25 (Dalam Rupiah) URAIAN CATATAN EKUITAS AWAL E SURPLUS/DEFISIT LO E.2 ( ) ( ) KOREKSI YANG MENAMBAH/MENGURANGI EKUITAS E.3 PENYESUAIAN NILAI ASET E KOREKSI NILAI PERSEDIAAN E SELISIH REVALUASI ASET TETAP E KOREKSI NILAI ASET TETAP NON REVALUASI E.3.5 ( ) KOREKSI LAIN-LAIN E JUMLAH ( ) TRANSAKSI ANTAR ENTITAS E EKUITAS AKHIR E Catatan atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan 6

24 A. PENJELASAN UMUM V. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN A.. Profil dan Kebijakan Teknis Badan Pusat Statistik Kota Tomohon Entitas dan Rencana Strategis Badan Pusat Statistik mempunyai tugas dan fungsi dalam menyediakan data dan informasi statistik yang berkualitas dan bahan rujukan bagi upaya perumusan kebijakan dalam menyusun perencanaan, melakukan pemantauan, dan mengevaluasi program-program agar sasaran-sasaran yang telah ditetapkan dapat dicapai dengan tepat, sehingga tujuan pembangunan, diantaranya untuk meningkatkan kesejahteraan rakyat, dapat dicapai dengan efektif. Untuk mewujudkan tujuan di atas Badan Pusat Statistik Kota Tomohon berkomitmen dengan visi Pelopor data statistik terpercaya untuk semua. Untuk mewujudkan visi tersebut Badan Pusat Statistik Kota Tomohon mempunyai Rencana Strategis. Rencana Strategis Badan Pusat Statistik (Renstra BPS) Tahun disusun berlandaskan Undang-Undang Nomor 6 Tahun 997 tentang statistik dan RPJM Nasional Tahun 25-29, serta memperhatikan masukan dari para pemangku kepentingan (stakeholders). Renstra BPS dimaksudkan untuk menjadi : Acuan bagi seluruh aparat BPS untuk menjalankan tugasnya masing-masing dalam mencapai tujuan jangka panjang BPS, sekaligus mencapai tujuan pemerintah dalam lima tahun ke depan. Dasar bagi BPS dalam mengkoordinasikan penyelenggaraan kegiatan statistik sektoral oleh lembaga pemerintah lain, dan penyelenggaraan statistik khusus oleh lembaga non-pemerintah. 7

25 Sumber informasi bagi para pengguna data dan stakeholders, baik di pusat maupun daerah, tentang kegiatan BPS dalam periode Untuk mewujudkan tujuan di atas Badan Pusat Statistik Kota Tomohon berkomitmen dengan visi Pelopor Data Statistik Terpercaya untuk Semua (The Agent of Trustworthy Statistical Data for All). Untuk mewujudkan visi tersebut, Badan Pusat Statistik Kota Tomohon mempunyai misi sebagai berikut:. Menyediakan data statistik berkualitas melalui kegiatan statistik yang terintegrasi dan berstandar nasional maupun internasional. 2. Memperkuat Sistem Statistik Nasional yang berkesinambungan melalui pembinaan dan koordinasi di bidang statistik. 3. Membangun insan statistik yang profesional, berintegritas, dan amanah untuk kemajuan perstatistikan. Badan Pusat Statistik sesuai Undang-Undang Nomor 6 Tahun 997 dan Peraturan Presiden Nomor 86 Tahun 27 mempunyai Perwakilan BPS di daerah yang merupakan Instansi Vertikal BPS di daerah. Organisasi dan tata kerja BPS diatur dalam Peraturan Kepala Badan Pusat Statistik Nomor 7 Tahun 28 tentang Organisasi dan Tata Kerja BPS (Pusat) dan Keputusan Kepala BPS Nomor 2 Tahun 2 tentang Organisasi dan Tata Kerja Perwakilan BPS, termasuk di dalamnya yaitu BPS Kota Tomohon dengan struktur organisasi sebagai berikut: 8

26 STRUKTUR ORGANISASI UNIT AKUNTANSI DAN PELAPORAN KEUANGAN KOTA TOMOHON KEPALA SATUAN KERJA KASUBAG TU PETUGAS AKUNTANSI PETUGAS PEREKAMAN Pendekatan Penyusunan Laporan Keuangan A.2. Pendekatan Penyusunan Laporan Keuangan Laporan Keuangan Tahun 26 ini merupakan laporan yang mencakup seluruh aspek keuangan yang dikelola oleh Badan Pusat Statistik Kota Tomohon. Laporan Keuangan ini dihasilkan melalui Sistem Akuntansi Instansi (SAI) yaitu serangkaian prosedur manual maupun yang terkomputerisasi mulai dari pengumpulan data, pencatatan dan pengikhtisaran sampai dengan pelaporan posisi keuangan dan operasi keuangan pada Kementerian Negara/Lembaga. SAI terdiri dari Sistem Akuntansi Instansi Berbasis Akrual (SAIBA) dan Sistem Informasi Manajemen dan Akuntansi Barang Milik Negara (SIMAK-BMN). SAI dirancang untuk menghasilkan Laporan Keuangan Satuan Kerja yang terdiri dari Laporan Realisasi Anggaran, Neraca, Laporan Operasional, dan Laporan Perubahan Ekuitas. Sedangkan SIMAK-BMN adalah sistem yang menghasilkan informasi aset tetap, 9

27 persediaan, dan aset lainnya untuk penyusunan neraca dan laporan barang milik negara serta laporan manajerial lainnya. Basis Akuntansi Dasar Pengukuran A.3. Basis Akuntansi Badan Pusat Statistik Kota Tomohon menerapkan basis akrual dalam penyusunan dan penyajian Neraca, Laporan Operasional, dan Laporan Perubahan Ekuitas serta basis kas untuk penyusunan dan penyajian Laporan Realisasi Anggaran. Basis akrual adalah basis akuntansi yang mengakui pengaruh transaksi dan peristiwa lainnya pada saat transaksi dan peristiwa itu terjadi, tanpa memperhatikan saat kas atau setara kas diterima atau dibayarkan. Sedangkan basis kas adalah basis akuntansi yang yang mengakui pengaruhi transaksi atau peristiwa lainnya pada saat kas atau setara kas diterima atau dibayar. Hal ini sesuai dengan Standar Akuntansi Pemerintahan (SAP) yang telah ditetapkan dengan Peraturan Pemerintah Nomor 7 Tahun 2 tentang Standar Akuntansi Pemerintahan. A.4. Dasar Pengukuran Pengukuran adalah proses penetapan nilai uang untuk mengakui dan memasukkan setiap pos dalam laporan keuangan. Dasar pengukuran yang diterapkan Badan Pusat Statistik Kota Tomohon dalam penyusunan dan penyajian Laporan Keuangan adalah dengan menggunakan nilai perolehan historis. Aset dicatat sebesar pengeluaran/penggunaan sumber daya ekonomi atau sebesar nilai wajar dari imbalan yang diberikan untuk memperoleh aset tersebut. Kewajiban dicatat sebesar nilai wajar sumber daya ekonomi yang

28 digunakan pemerintah untuk memenuhi kewajiban yang bersangkutan. Pengukuran pos-pos laporan keuangan menggunakan mata uang rupiah. Transaksi yang menggunakan mata uang asing ditranslasi terlebih dahulu dan dinyatakan dalam mata uang rupiah. Kebijakan Akuntansi A.5. Kebijakan Akuntansi Penyusunan dan penyajian Laporan Keuangan Tahun Anggaran 26 telah mengacu pada Standar Akuntansi Pemerintahan (SAP). Kebijakan akuntansi merupakan prinsip-prinsip, dasar-dasar, konvensi-konvensi, aturanaturan, dan praktik-praktik spesifik yang dipilih oleh suatu entitas pelaporan dalam penyusunan dan penyajian laporan keuangan. Kebijakan akuntansi yang diterapkan dalam laporan keuangan ini adalah merupakan kebijakan yang ditetapkan oleh Badan Pusat Statistik yang merupakan entitas pelaporan dari Badan Pusat Statistik Kota Tomohon. Disamping itu, dalam penyusunannya telah diterapkan kaidah-kaidah pengelolaan keuangan yang sehat di lingkungan pemerintahan. Kebijakan-kebijakan akuntansi penting yang digunakan dalam penyusunan Laporan Keuangan Badan Pusat Statistik Kota Tomohon adalah sebagai berikut: Pendapatan -LRA () Pendapatan- LRA Pendapatan-LRA diakui pada saat kas diterima pada Kas Umum Negara (KUN). Akuntansi pendapatan-lra dilaksanakan berdasarkan azas bruto, yaitu dengan membukukan penerimaan bruto, dan tidak mencatat jumlah nettonya (setelah dikompensasikan dengan

29 pengeluaran). Pendapatan -LO Belanja Pendapatan-LRA disajikan menurut klasifikasi sumber pendapatan. (2) Pendapatan- LO Pendapatan-LO adalah hak pemerintah pusat yang diakui sebagai penambah ekuitas dalam periode tahun anggaran yang bersangkutan dan tidak perlu dibayar kembali. Pendapatan-LO diakui pada saat timbulnya hak atas pendapatan dan /atau Pendapatan direalisasi, yaitu adanya aliran masuk sumber daya ekonomi. Secara khusus pengakuan pendapatan-lo pada Badan Akuntansi dan Pelaporan Keuangan adalah sebagai berikut: o Pendapatan Jasa Pelatihan diakui setelah pelatihan selesai dilaksanakan o Pendapatan Sewa Gedung diakui secara proporsional antara nilai dan periode waktu sewa. o Pendapatan Denda diakui pada saat dikeluarkannya surat keputusan denda atau dokumen lain yang dipersamakan Akuntansi pendapatan-lo dilaksanakan berdasarkan azas bruto, yaitu dengan membukukan penerimaan bruto, dan tidak mencatat jumlah nettonya (setelah dikompensasikan dengan pengeluaran). Pendapatan disajikan menurut klasifikasi sumber pendapatan. (3) Belanja Belanja adalah semua pengeluaran dari Rekening Kas Umum Negara yang mengurangi Saldo Anggaran Lebih dalam peride tahun anggaran yang 2

30 bersangkutan yang tidak akan diperoleh pembayarannya kembali oleh pemerintah. Belanja diakui pada saat terjadi pengeluaran kas dari KUN. Khusus pengeluaran melalui bendahara pengeluaran, pengakuan belanja terjadi pada saat pertanggungjawaban atas pengeluaran tersebut disahkan oleh Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara (KPPN). Belanja disajikan menurut klasifikasi ekonomi/jenis belanja dan selanjutnya klasifikasi berdasarkan organisasi dan fungsi akan diungkapkan dalam Catatan atas Laporan Keuangan. Beban Aset (4) Beban Beban adalah penurunan manfaat ekonomi atau potensi jasa dalam periode pelaporan yang menurunkan ekuitas, yang dapat berupa pengeluaran atau konsumsi aset atau timbulnya kewajiban. Beban diakui pada saat timbulnya kewajiban; terjadinya konsumsi aset; terjadinya penurunan manfaat ekonomi atau potensi jasa. Beban disajikan menurut klasifikasi ekonomi/jenis belanja dan selanjutnya klasifikasi berdasarkan organisasi dan fungsi diungkapkan dalam Catatan atas Laporan Keuangan. (5) Aset Aset diklasifikasikan menjadi Aset Lancar, Aset Tetap, Piutang Jangka Panjang dan Aset Lainnya. Aset Lancar a. Aset Lancar Kas disajikan di neraca dengan menggunakan nilai 3

31 nominal. Kas dalam bentuk valuta asing disajikan di neraca dengan menggunakan kurs tengah BI pada tanggal neraca. Investasi Jangka Pendek BLU dalam bentuk surat berharga disajikan sebesar nilai perolehan sedangkan investasi dalam bentuk deposito dicatat sebesar nilai nominal. Piutang diakui apabila menenuhi kriteria sebagai berikut: a) Piutang yang timbul dari Tuntutan Perbendaharaan/Ganti Rugi apabila telah timbul hak yang didukung dengan Surat Keterangan Tanggung Jawab Mutlak dan/atau telah dikeluarkannya surat keputusan yang mempunyai kekuatan hukum tetap. b) Piutang yang timbul dari perikatan diakui apabila terdapat peristiwa yang menimbulkan hak tagih dan didukung dengan naskah perjanjian yang menyatakan hak dan kewajiban secara jelas serta jumlahnya bisa diukur dengan andal Piutang disajikan dalam neraca pada nilai yang dapat direalisasikan (net realizable value). Hal ini diwujudkan dengan membentuk penyisihan piutang tak tertagih. Penyisihan tersebut didasarkan atas kualitas piutang yang ditentukan berdasarkan jatuh tempo dan upaya penagihan yang dilakukan pemerintah. Perhitungan penyisihannya adalah sebagai berikut: Kualitas Piutang Lancar Uraian Belum dilakukan pelunasan s.d. tanggal jatuh tempo Penyisihan.5% Kurang Satu bulan terhitung sejak % 4

32 Lancar Diragukan Macet tanggal Surat Tagihan Pertama tidak dilakukan pelunasan Satu bulan terhitung sejak tanggal Surat Tagihan Kedua tidak dilakukan pelunasan. Satu bulan terhitung sejak tanggal Surat Tagihan Ketiga tidak dilakukan pelunasan Piutang telah diserahkan kepada Panitia Urusan Piutang Negara/DJKN 5% % Tagihan Penjualan Angsuran (TPA) dan Tuntutan Perbedaharaan/Ganti Rugi (TP/TGR) yang akan jatuh tempo 2 (dua belas) bulan setelah tanggal neraca disajikan sebagai Bagian Lancar TP/TGR atau Bagian Lancar TPA. Nilai Persediaan dicatat berdasarkan hasil inventarisasi fisik pada tanggal neraca dikalikan dengan: harga pembelian terakhir, apabila diperoleh dengan pembelian; harga standar apabila diperoleh dengan memproduksi sendiri; harga wajar atau estimasi nilai penjualannya apabila diperoleh dengan cara lainnya. Aset Tetap b. Aset Tetap Aset tetap mencakup seluruh aset berwujud yang dimanfaatkan oleh pemerintah maupun untuk kepentingan publik yang mempunyai masa manfaat lebih dari tahun. Nilai Aset tetap disajikan berdasarkan harga perolehan atau harga wajar. Pengakuan aset tetap didasarkan pada nilai satuan 5

33 minimum kapitalisasi sebagai berikut: a) Pengeluaran untuk per satuan peralatan dan mesin dan peralatan olah raga yang nilainya sama dengan atau lebih dari Rp3. (tiga ratus ribu rupiah); b) Pengeluaran untuk gedung dan bangunan yang nilainya sama dengan atau lebih dari Rp.. (sepuluh juta rupiah); c) Pengeluaran yang tidak tercakup dalam batasan nilai minimum kapitalisasi tersebut di atas, diperlakukan sebagai biaya kecuali pengeluaran untuk tanah, jalan/irigasi/jaringan, dan aset tetap lainnya berupa koleksi perpustakaan dan barang bercorak kesenian. Aset Tetap yang tidak digunakan dalam kegiatan operasional pemerintah yang disebabkan antara lain karena aus, ketinggalan jaman, tidak sesuai dengan kebutuhan organisasi yang makin berkembang, rusak berat, tidak sesuai dengan rencana umum tata ruang (RUTR), atau masa kegunaannya telah berakhir direklasifikasi ke Aset Lain-Lain pada pos Aset Lainnya. Aset tetap yang secara permanen dihentikan penggunaannya, dikeluarkan dari neraca pada saat ada usulan penghapusan dari entitas sesuai dengan ketentuan perundang-undangan di bidang pengelolaan BMN/BMD. Penyusutan Aset Tetap c. Penyusutan Aset Tetap Penyusutan aset tetap adalah penyesuaian nilai sehubungan dengan penurunan kapasitas dan manfaat dari suatu aset tetap. 6

34 Penyusutan aset tetap tidak dilakukan terhadap: a. Tanah b. Konstruksi dalam Pengerjaan (KDP) c. Aset Tetap yang dinyatakan hilang berdasarkan dokumen sumber sah atau dalam kondisi rusak berat dan/atau usang yang telah diusulkan kepada Pengelola Barang untuk dilakukan penghapusan Penghitungan dan pencatatan Penyusutan Aset Tetap dilakukan setiap akhir semester tanpa memperhitungkan adanya nilai residu. Penyusutan Aset Tetap dilakukan dengan menggunakan metode garis lurus yaitu dengan mengalokasikan nilai yang dapat disusutkan dari Aset Tetap secara merata setiap semester selama Masa Manfaat. Masa Manfaat Aset Tetap ditentukan dengan berpedoman Keputusan Menteri Keuangan Nomor: 59/KMK.6/23 tentang Tabel Masa Manfaat Dalam Rangka Penyusutan Barang Milik Negara berupa Aset Tetap pada Entitas Pemerintah Pusat. Secara umum tabel masa manfaat adalah sebagai berikut: Penggolongan Masa Manfaat Aset Tetap Kelompok Aset Tetap Peralatan dan Mesin Gedung dan Bangunan Jalan, Jaringan dan Irigasi Aset Tetap Lainnya (Alat Musik Modern) Masa Manfaat 2 s.d. 2 tahun s.d. 5 tahun 5 s.d 4 tahun 4 tahun 7

35 Piutang Jangka Panjang Aset Lainnya d. Piutang Jangka Panjang Piutang Jangka Panjang adalah piutang yang diharapkan/dijadwalkan akan diterima dalam jangka waktu lebih dari 2 (dua belas ) bulan setelah tanggal pelaporan. Tagihan Penjualan Angsuran (TPA), Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi (TP/TGR) dinilai berdasarkan nilai nominal dan disajikan sebesar nilai yang dapat direalisasikan. e. Aset Lainnya Aset Lainnya adalah aset pemerintah selain aset lancar, aset tetap, dan piutang jangka panjang. Termasuk dalam Aset Lainnya adalah aset tak berwujud, tagihan penjualan angsuran yang jatuh tempo lebih dari 2 (dua belas) bulan, aset kerjasama dengan pihak ketiga (kemitraan), dan kas yang dibatasi penggunaannya. Aset Tak Berwujud (ATB) disajikan sebesar nilai tercatat neto yaitu sebesar harga perolehan setelah dikurangi akumulasi amortisasi. Amortisasi ATB dengan masa manfaat terbatas dilakukan dengan metode garis lurus dan nilai sisa nihil. Sedangkan atas ATB dengan masa manfaat tidak terbatas tidak dilakukan amortisasi. Masa Manfaat Aset Tak Berwujud ditentukan dengan berpedoman Keputusan Menteri Keuangan Nomor: 62/KM.6/25 tentang Masa Manfaat Dalam Rangka Amortisasi Barang Milik Negara berupa Aset Tak Berwujud pada Entitas Pemerintah Pusat. Secara umum tabel masa manfaat adalah sebagai berikut: 8

36 Penggolongan Masa Manfaat Aset Tak Berwujud Kelompok Aset Tak Berwujud Masa Manfaat (tahun) Software Komputer 4 Franchise 5 Lisensi, Hak Paten Sederhana, Merk, Desain Industri, Rahasia Dagang, Desain Tata Letak Sirkuit Terpadu. Hak Ekonomi Lembaga Penyiaran, Paten Biasa, Perlindungan Varietas Tanaman Semusim. Hak Cipta Karya Seni Terapan, Perlindungan Varietas Tanaman Tahunan Hak Cipta atas Ciptaan Gol.II, Hak Ekonomi Pelaku Pertunjukan, Hak Ekonomi Produser Fonogram Hak Cipta atas Ciptaan Gol.I 7 Aset Lain-lain berupa aset tetap pemerintah disajikan sebesar nilai buku yaitu harga perolehan dikurangi akumulasi penyusutan. Kewajiban (6) Kewajiban Kewajiban adalah utang yang timbul dari peristiwa masa lalu yang penyelesaiannya mengakibatkan aliran keluar sumber daya ekonomi pemerintah. Kewajiban pemerintah diklasifikasikan kedalam kewajiban jangka pendek dan kewajiban jangka panjang. a. Kewajiban Jangka Pendek Suatu kewajiban diklasifikasikan sebagai kewajiban jangka pendek jika diharapkan untuk dibayar atau jatuh tempo dalam waktu dua 9

37 belas bulan setelah tanggal pelaporan. Kewajiban jangka pendek meliputi Utang Kepada Pihak Ketiga, Belanja yang Masih Harus Dibayar, Pendapatan Diterima di Muka, Bagian Lancar Utang Jangka Panjang, dan Utang Jangka Pendek Lainnya. b. Kewajiban Jangka Panjang Kewajiban diklasifikasikan sebagai kewajiban jangka panjang jika diharapkan untuk dibayar atau jatuh tempo dalam waktu lebih dari dua belas bulan setelah tanggal pelaporan. Kewajiban dicatat sebesar nilai nominal, yaitu sebesar nilai kewajiban pemerintah pada saat pertama kali transaksi berlangsung. Ekuitas (7) Ekuitas Ekuitas merupakan merupakan selisih antara aset dengan kewajiban dalam satu periode. Pengungkapan lebih lanjut dari ekuitas disajikan dalam Laporan Perubahan Ekuitas. 2

38 B. PENJELASAN ATAS POS-POS LAPORAN REALISASI ANGGARAN Selama periode berjalan, Badan Pusat Statistik Kota Tomohon telah mengadakan revisi Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran (DIPA) dari DIPA awal. Hal ini disebabkan oleh adanya program penghematan belanja pemerintah dan adanya perubahan kegiatan sesuai dengan kebutuhan dan situasi serta kondisi pada saat pelaksanaan. BPS Kota Tomohon mengalami revisi sebanyak 7 kali, yaitu:. Revisi Pertama, tanggal 4 Januari 26 tentang perubahan nama Kuasa Pengguna Anggaran. Revisi ini hanya mengubah nama Kuasa Pengguna Anggaran dan tidak mengubah total nilai DIPA awal. Nilai DIPA awal sendiri sebesar Rp Revisi Kedua, tanggal 25 Februari 26 tentang revisi DIPA antar Satker di lingkungan Badan Pusat Statistik Provinsi Sulawesi Utara yang mengakibatkan terjadinya penngurangan anggaran pada DIPA Badan Pusat Statistik Kota Tomohon dari Rp menjadi Rp Perubahan terjadi pada Program Penyediaan dan Pelayanan Informasi Statistik. 3. Revisi Ketiga, tanggal 4 Juni 26 revisi DIPA yang mengakibatkan terjadinya penngurangan anggaran pada DIPA Badan Pusat Statistik Kota Tomohon dari Rp menjadi Rp Perubaha terjadi pada Program Penyediaan dan Pelayanan Informasi Statistik. 4. Revisi Keempat, tanggal 27 Juli 26 tentang revisi DIPA antar Satker di lingkungan Badan Pusat Statistik Provinsi Sulawesi Utara yang mengakibatkan terjadinya pengurangan anggaran pada DIPA Badan Pusat Statistik Kota Tomohon dari Rp

39 menjadi Rp Perubahan terjadi pada Program Penyediaan dan Pelayanan Informasi Statistik. 5. Revisi Kelima, tanggal 2 September 26 tentang revisi DIPA antar Satker di lingkungan Badan Pusat Statistik Provinsi Sulawesi Utara yang mengakibatkan terjadinya penngurangan anggaran/self blocking pada DIPA Badan Pusat Statistik Kota Tomohon dari Rp menjadi Rp pada Program Penyediaan dan Pelayanan Informasi Statistik. 6. Revisi Keenam, tanggal 25 November 26 tentang revisi DIPA yang mengakibatkan terjadinya penambahan anggaran pada DIPA Badan Pusat Statistik Kota Tomohon karena adanya pagu minus pada program Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya. Nilai DIPA berubah dari Rp menjadi Rp Revisi Ketujuh, tanggal 5 Januari 27 tentang revisi DIPA antar Satker di lingkungan Badan Pusat Statistik Provinsi Sulawesi Utara yang mengakibatkan terjadinya pengurangan anggaran pada DIPA Badan Pusat Statistik Kota Tomohon karena adanya kekurangan pada program Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya di instansi Badan Pusat Statistik Kota Manado. Nilai DIPA BPS Tomohon berubah dari Rp menjadi Rp Perubahan tersebut berdasarkan sumber pendapatan dan jenis belanja antara lain: Rincian Perubahan Anggaran TA 26 22

40 Uraian 26 ANGGARAN ANGGARAN AWAL SETELAH REVISI Pendapatan Penerimaan Negara Bukan Pajak Jumlah Pendapatan Belanja Belanja Pegawai Belanja Barang Belanja Modal Belanja Bantuan Sosial - Jumlah Belanja Realisasi Pendapatan Rp55.96 B. Pendapatan Realisasi Pendapatan untuk periode yang berakhir pada 3 Desember 26 adalah sebesar Rp55.96 atau mencapai persen dari estimasi pendapatan yang ditetapkan sebesar Rp. Pendapatan Badan Pusat Statistik Kota Tomohon terdiri dari Pendapatan Penjualan Informasi, Penerbitan, Film, Survey, Pemetaan dan Hasil Cetakan Lainnya dan Pendapatan Sewa Tanah, Gedung dan Bangunan dengan rincian sebagai berikut: Rincian Estimasi dan Realisasi Pendapatan 26 Uraian Anggaran Realisasi % Real Angg. Pendapatan Penjualan Informasi, Penerbitan, Film, Survey, Pemetaan dan Hasil Cetakan Lainnya Pendapatan Sewa Tanah, Gedung dan Bangunan Jumlah Realisasi Pendapatan TA 26 mengalami penurunan 9,53 persen dibandingkan TA 25. Hal ini disebabkan oleh menurunnya Pendapatan Penjualan Informasi, Penerbitan, Film, Survey, Pemetaan dan Hasil Cetakan Lainnya. Selain itu, tidak adanya lagi Pendapatan Iuran dan Denda dan Pendapatan pengembalian belanja pegawai dan belanja lainnya di Tahun Anggaran

41 Perbandingan Realisasi Pendapatan TA 26 dan 25 URAIAN REALISASI T.A. 26 REALISASI T.A. 25 Pendapatan Penjualan Informasi, Penerbitan, Film, Survey, Pemetaan dan Hasil Cetakan Lainnya Pendapatan Sewa Tanah, Gedung dan Bangunan Pendapatan Denda Keterlambatan Penyelesaian Pekerjaan Pemerintah Penerimaan Kembali Belanja Pegawai Tahun Anggaran Yang Lalu Penerimaan Kembali Belanja Barang Tahun Anggaran Yang Lalu NAIK (TURUN) % -79,49, -, -, -, Jumlah ,53 Realisasi Belanja Negara Rp B.2 Belanja Realisasi Belanja instansi pada TA 26 adalah sebesar Rp atau 93,4% dari anggaran belanja sebesar Rp Rincian anggaran dan realisasi belanja TA 26 adalah sebagai berikut: Rincian Anggaran dan Realisasi Belanja TA 26 Uraian Anggaran 26 Realisasi % Real Angg. Belanja Pegawai ,73 Belanja Barang ,8 Belanja Modal ,67 Total Belanja Kotor ,4 Pengembalian - (54.27) - Jumlah ,2 Dibandingkan dengan TA 25, Realisasi Belanja TA 26 mengalami kenaikan sebesar 9,5% dibandingkan realisasi belanja pada tahun sebelumnya. Hal ini disebabkan antara lain:. Kenaikan Realisasi Anggaran Belanja Pegawai sebesar,55%, karena adanya penambahan pegawai di BPS Kota Tomohon dan adanya pembayaran gaji ke 4. 24

42 2. Kenaikan Realisasi Anggaran Belanja Barang sebesar 3,67%, karena adanya kegiatan Sensus Ekonomi Kenaikan Realisasi Anggaran Belanja Modal sebesar 68,94%. Karena adanya pengadaan meubeleair dan peralatan kantor. Perbandingan Realisasi Belanja TA 26 dan 25 URAIAN REALISASI TA 26 REALISASI TA 25 NAIK (TURUN) % Belanja Pegawai ,55 Belanja Barang ,67 Belanja Modal ,94 Jumlah ,5 Perbandingan Realisasi Belanja Per Program Kegiatan TA 26 dan TA 25 menunjukkan bahwa terjadi peningkatan realisasi di masing-masing program. Peningkatan tersebut antara lain:. Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya senilai Rp atau meningkat sebesar 38, persen dibandingkan tahun anggaran sebelumnya. 2. Program Penyediaan dan Pelayanan Informasi Statistik senilai Rp atau meningkat sebesar 2,8 persen dibandingkan tahun anggaran sebelumnya. 3. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur BPS senilai Rp atau meningkat sebesar 68,94 persen dibandingkan tahun anggaran sebelumnya. 25

43 Perbandingan Realisasi Belanja Per Program Kegiatan TA 26 dan 25 Realisasi No Sumber Dana Program Kelompok Belanja TA 26 TA 25 Naik/ Turun (%) RM DMPTTL Belanja Pegawai Rp Rp ,56 RM Belanja Barang Rp Rp ,99 RM Belanja Modal Rp - - Jumlah Rp (54.27) Rp (39.43) 38, Rp Rp ,98 2 RM PPIS Belanja Pegawai Rp - - RM Belanja Barang Rp Rp ,8 RM Belanja Modal Rp - - Jumlah Rp Rp ,8 3 RM PSPA Belanja Pegawai Rp - - RM Belanja Barang Rp - - RM Belanja Modal Rp Rp ,94 Jumlah Pengembalian Jumlah Rp Rp ,94 Rp Rp ,5 Realisasi belanja Badan Pusat Statistik Kota Tomohon menurut program pada TA 26 antara lain:. Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya senilai Rp atau sebesar 95,28 persen dari anggaran. 2. Program Penyediaan dan Pelayanan Informasi Statistik senilai Rp atau sebesar 85,53 persen dari anggaran. 3. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur BPS senilai Rp atau sebesar 95,67 persen dari anggaran. Rincian Anggaran dan Realisasi Belanja Per Program Kegiatan TA 26 26

44 Uraian Program Belanja Anggaran Realisasi % DMPT2L Belanja Pegawai Rp Rp ,73 Belanja Barang Rp Rp ,89 Belanja Modal Rp - Rp -, Jumlah Rp Rp ,28 PSPA Belanja Pegawai Rp - Rp -, Belanja Barang Rp - Rp -, Belanja Modal Rp Rp ,67 Jumlah Rp Rp ,67 PPIS Belanja Pegawai Rp - Rp -, Belanja Barang Rp Rp ,53 Belanja Modal Rp - Rp -, Jumlah Rp Rp ,53 Total Belanja Bruto Rp Rp ,65 Pengembalian Belanja Rp - Rp (54.27), Belanja Netto Rp Rp ,63 Belanja Pegawai Rp B.3 Belanja Pegawai Realisasi Belanja Pegawai TA 26 dan 25 adalah masing-masing sebesar Rp dan Rp Belanja Pegawai adalah belanja atas kompensasi, baik dalam bentuk uang maupun barang yang ditetapkan berdasarkan peraturan perundang-undangan yang diberikan kepada pejabat negara, Pegawai Negeri Sipil (PNS), dan pegawai yang dipekerjakan oleh pemerintah yang belum berstatus PNS sebagai imbalan atas pekerjaan yang telah dilaksanakan kecuali pekerjaan yang berkaitan dengan pembentukan modal. Realisasi belanja TA 26 mengalami kenaikan sebesar,55 persen dari TA 25. Hal ini disebabkan antara lain karena adanya penambahan pegawai baru di lingkup BPS Kota Tomohon dan adanya realisasi pembayaran gaji ke 4. 27

45 Perbandingan Belanja Pegawai TA 26 dan 25 URAIAN REALISASI TA 26 REALISASI TA 25 NAIK (TURUN) % Belanja Gaji dan Tunjangan PNS ,3 Belanja Lembur Tunj. Khusus & Belanja Pegawai Transito ,4 Jumlah Belanja Kotor ,56 Pengembalian Belanja Pegawai (54.27) (39.43) 38, Jumlah Belanja ,55 Belanja Barang Rp B.4 Belanja Barang Realisasi Belanja Barang TA 26 dan 25 adalah masing-masing sebesar Rp dan Rp Realisasi Belanja Barang TA 26 mengalami kenaikan 3,67% dari Realisasi Belanja Barang TA 25. Hal ini antara lain disebabkan karena meningkatnya seluruh belanja barang pada tahun anggaran 26. Perbandingan Belanja Barang TA 26 dan 25 URAIAN REALISASI TA 26 REALISASI TA 25 NAIK (TURUN) % Belanja Barang Operasional ,5 Belanja Barang Non Operasional ,53 Belanja Barang Persediaan ,57 Belanja Jasa (42,7) Belanja Pemeliharaan (6,22) Belanja Perjalanan Dalam Negeri (3,96) Jumlah Belanja Kotor ,67 Pengembalian Belanja - - Jumlah Belanja ,67 Belanja Modal Rp B.5 Belanja Modal 28

46 Realisasi Belanja Modal TA 26 dan 25 adalah masing-masing sebesar Rp dan Rp Belanja modal merupakan pengeluaran anggaran untuk perolehan aset tetap dan aset lainnya yang memberi manfaat lebih dari satu periode akuntansi. Realisasi Belanja Modal pada TA 26 mengalami kenaikan sebesar 68,94% dibandingkan TA 25 disebabkan karena pada tahun 26 terdapat pengadaan meubelair dan peralatan kantor. Perbandingan Realisasi Belanja Modal TA 26 dan 25 URAIAN REALISASI T.A. 26 REALISASI T.A 25 NAIK (TURUN) % Belanja Modal Peralatan dan Mesin #DIV/! Belanja Modal Gedung dan Bangunan (,) Jumlah Belanja Kotor ,94 Pengembalian Jumlah Belanja ,94 B.5. Belanja Modal Peralatan dan Mesin Realisasi Belanja Modal Peralatan dan Mesin TA 26 adalah sebesar Rp , mengalami kenaikan sebesar persen bila dibandingkan dengan realisasi TA 25 sebesar Rp. Berikut rincian mengenai belanja modal peralatan dan mesin TA 26 dan

47 Perbandingan Realisasi Belanja Modal Peralatan dan Mesin TA 26 dan 25 URAIAN REALISASI TA 26 REALISASI TA 25 NAIK (TURUN) % Alat Kantor 2.8. #DIV/! Alat Rumah Tangga Peralatan Komputer 9.., Jumlah Belanja Kotor #DIV/! Pengembalian B.5.2 Belanja Modal Gedung dan Bangunan Realisasi Belanja Modal TA 26 dan TA 25 adalah masing-masing sebesar Rp dan R Realisasi Belanja Modal TA 26 mengalami penurunan sebesar persen dibandingkan Realisasi TA 25. Hal ini karena pada Tahun Anggaran 26, Badan Pusat Statistik Kota Tomohon tidak melakukan pembangunan atau penambahan nilai gedung dan bangunan. Perbandingan Realisasi Belanja Gedung dan Bangunan TA 26 dan 25 URAIAN JENIS BELANJA REALISASI T.A. 26 REALISASI T.A 25 NAIK (TURUN) % Penambahan nilai gedung dan #DIV/! bangunan Jumlah Belanja Kotor #DIV/! Pengembalian Belanja Modal Jumlah Belanja #DIV/! 3

48 C. PENJELASAN ATAS POS-POS NERACA Kas di Bendahara Pengeluaran Rp C. Kas di Bendahara Pengeluaran Saldo Kas di Bendahara Pengeluaran per 3 Desember 26 dan 25 adalah masing-masing sebesar Rp dan Rp yang merupakan kas yang dikuasai, dikelola dan berada di bawah tanggung jawab Bendahara Pengeluaran yang berasal dari sisa UP/TUP yang belum dipertanggung-jawabkan atau belum disetorkan ke Rekening Kas Negara per tanggal neraca. Kas Lainnya dan Setara Kas Rp C.2 Kas Lainnya dan Setara Kas Saldo Kas Lainnya dan Setara Kas per tanggal 3 Desember 26 dan 25 masing-masing sebesar Rp dan Rp Pada tahun 25 terdapat saldo kas lainnya dan setara kas untuk pembayaran selisih Tunjangan Kinerja Pegawai di BPS Kota Tomohon. Kas Lainnya dan Setara Kas merupakan kas pada bendahara pengeluaran yang bukan berasal dari UP/TUP, kas lainnya dan setara kas. Setara kas yaitu investasi jangka pendek yang siap dicairkan menjadi kas dalam jangka waktu 3 bulan atau kurang sejak tanggal pelaporan. Rincian sumber Kas Lainnya dan Setara Kas pada tanggal pelaporan adalah sebagai berikut: Rincian Kas Lainnya dan Setara Kas TA 26 dan 25 Keterangan Kas Lainnya di Bendahara Pengeluaran Jumlah TH 26 TH Belanja Dibayar di Muka Rp C.3 Belanja Dibayar di Muka Saldo Belanja Dibayar di Muka per tanggal 3 Desember 26 dan 25 masing-masing adalah sebesar Rp dan Rp5.. Belanja dibayar di muka merupakan hak 3

49 yang masih harus diterima setelah tanggal neraca sebagai akibat dari barang/jasa telah dibayarkan secara penuh namun barang atau jasa belum diterima seluruhnya. Rincian Belanja Dibayar di Muka adalah sebagai berikut: Rincian Belanja Dibayar di Muka TA 26 dan 25 Jenis TH 26 TH 25 Pembayaran Listrik Prabayar - 5. Jumlah - 5. Persediaan Rp C.4 Persediaan Nilai Persediaan per 3 Desember 26 dan 25 masing-masing adalah sebesar Rp dan Rp Persediaan adalah aset lancar dalam bentuk barang atau perlengkapan yang dimaksudkan untuk mendukung kegiatan operasional pemerintah, dan/atau untuk dijual, dan/atau diserahkan dalam rangka pelayanan kepada masyarakat. Rincian Persediaan per 3 Desember 26 dan 25 adalah sebagai berikut: Rincian Persediaan TA 26 dan 25 Jenis TH 26 TH 25 Barang Konsumsi Jumlah Tanah Rp Semua jenis persediaan pada tanggal pelaporan berada dalam kondisi baik. C.5 Tanah Nilai aset tetap berupa tanah yang dimiliki Badan Pusat Statistik Kota Tomohon per 3 Desember 26 dan 25 adalah sama, yaitu sebesar Rp Rincian saldo Tanah per 3 Desember 26 adalah sebagai berikut: 32

50 Rincian Tanah TA 26 No Luas Lokasi Nilai 389 m2 Jl. Mandey Kel. Lansot Kec. Tomohon Selatan m2 Jl. Nimawanua Kel. Lansot Kec. Tomohon Selatan Jumlah Tanah Bangunan Rumah Negara Golongan I seluas 389 m 2 dan Tanah Bangunan Kantor Pemerintah seluas 2248 m 2 menjadi aset BPS Kota Tomohon sudah memiliki sertifikat hak pakai atas nama Pemerintah Republik Indonesia yang dikeluarkan oleh Badan Pertanahan Nasional. Tanah tersebut semuanya dikuasai/digunakan oleh Badan Pusat Statistik Kota Tomohon. Peralatan dan Mesin Rp C.6 Peralatan dan Mesin Saldo aset tetap berupa Peralatan dan Mesin per 3 Desember 26 dan 25 adalah Rp dan Rp Mutasi nilai Peralatan dan Mesin tersebut dapat dijelaskan sebagai berikut: Saldo Nilai Perolehan per 3 Desember Mutasi tambah: Pembelian Reklasifikasi.38. Transfer Masuk 5.4. Mutasi kurang: Transfer Keluar (5.92.5) Penghentian dari penggunaan ( ) Saldo per 3 Desember Akumulasi Penyusutan s.d. 3 Desember 26 Nilai Buku per 3 Desember Mutasi transaksi peralatan dan mesin berupa: a. Transfer masuk peralatan crimping tools sebanyak buah senilai Rp b. Transfer masuk peralatan kantor senilai Rp

51 c. Transfer masuk alat kantor senilai Rp.825. d. Pembelian Alat Kantor sebanyak 34 buah senilai Rp2.8. e. Pembelian Alat Rumah Tangga sebanyak 7 buah senilai Rp f. Pembelian Peralatan Komputer sebanyak 7 buah senilai Rp9.. g. Reklasifikasi masuk alat rumah tangga senilai Rp9.95. h. Reklasifikasi dari aset lainnya ke aset tetap berupa peralatan komputer senilai Rp.43. i. Transfer keluar alat kantor senilai Rp j. Penghentian aset dari penggunaan Rp Rincian aset tetap Peralatan dan Mesin disajikan pada Lampiran Laporan Keuangan ini. Gedung dan Bangunan Rp C.7 Gedung dan Bangunan Nilai Gedung dan Bangunan per 3 Desember 26 dan 25 adalah sama yaitu sebesar Rp Mutasi transaksi terhadap Gedung dan Bangunan pada tanggal pelaporan adalah sebagai berikut: Saldo Nilai Perolehan per 3 Desember Mutasi tambah: - Mutasi kurang: - Saldo per 3 Desember Akumulasi Penyusutan s.d. 3 Desember 26 ( ) Nilai Buku per 3 Desember Rincian aset tetap Gedung dan Bangunan disajikan pada Lampiran Laporan Keuangan ini. Jalan,Jaringan dan Irigasi C.8 Jalan, Irigasi, dan Jaringan Saldo Jalan, Irigasi, dan Jaringan per 3 Desember 26 34

52 Rp dan 25 adalah masing-masing sebesar Rp dan Rp Mutasi transaksi terhadap Jalan, Irigasi, dan Jaringan pada tanggal pelaporan adalah sebagai berikut: Saldo Nilai Perolehan per 3 Desember Mutasi tambah: - Mutasi kurang: - Reklasifikasi keluar (9.95.) Saldo per 3 Desember 26 - Akumulasi Penyusutan s.d. 3 Desember 26 - Nilai Buku per 3 Desember 26 - Rincian aset tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan disajikan pada lampiran Laporan Keuangan ini. Mutasi transaksi pengurangan jalan, irigasi dan jaringan berupa: a. Reklasifikasi keluar sebesar Rp9.95. Aset Tetap Lainnya Rp C.9 Aset Tetap Lainnya Aset Tetap Lainnya merupakan aset tetap yang tidak dapat dikelompokkan dalam tanah, peralatan dan mesin, gedung dan bangunan, jalan, irigasi dan jaringan. Saldo Aset Tetap Lainnya per 3 Desember 26 dan 25 adalah Rp dan Rp Aset tetap tersebut berupa barang perpustakaan tercetak. Mutasi transaksi terhadap Aset Tetap Lainnya pada tanggal pelaporan adalah sebagai berikut: Saldo Nilai Perolehan per 3 Desember Mutasi tambah: Mutasi kurang: - (33.96) Saldo per 3 Desember Akumulasi Penyusutan s.d 3 Desember 26 Nilai Buku per 3 Desember

53 Rincian Aset Tetap Lainnya disajikan pada Lampiran Laporan Keuangan ini. Akumulasi Penyusutan Aset Tetap Rp C. Akumulasi Penyusutan Aset Tetap Saldo Akumulasi Penyusutan Aset Tetap per 3 Desember 26 dan 25 adalah masing-masing Rp dan Rp Akumulasi Penyusutan Aset Tetap merupakan alokasi sistematis atas nilai suatu aset tetap yang disusutkan selama masa manfaat aset yang bersangkutan selain untuk Tanah dan Konstruksi dalam Pengerjaan (KDP). Rincian Akumulasi Penyusutan Aset Tetap per 3 Desember 26 adalah sebagai berikut: Rincian Akumulasi Penyusutan Aset Tetap TA 26 No Aset Tetap Nilai Perolehan Akumulasi Penyusutan Nilai Buku Peralatan dan Mesin Gedung dan Bangunan Jalan, Irigasi dan Jaringan 4 Aset Tetap Lainnya Akumulasi Penyusutan Rincian Akumulasi Penyusutan Aset Tetap disajikan pada Lampiran Laporan Keuangan ini. Aset Tak Berwujud Rp C. Aset Tak Berwujud Saldo Aset Tak Berwujud (ATB) per 3 Desember 26 dan 3 Desember 25 adalah sama, yaitu sebesar Rp Aset Tak Berwujud merupakan aset yang dapat diidentifikasi dan dimiliki, tetapi tidak mempunyai wujud fisik. Aset Tak Berwujud pada Badan Pusat Statistik Kota Tomohon berupa software yang digunakan untuk 36

54 menunjang operasional kantor. Mutasi transaksi terhadap Aset Tak Berwujud pada tanggal pelaporan adalah sebagai berikut: Saldo Nilai Perolehan per 3 Desember Mutasi tambah: Mutasi kurang: - Saldo per 3 Desember Akumulasi Amortisasi s.d. 3 Desember 26 - Nilai Buku per 3 Desember Rincian Aset Tak Berwujud per 3 Desember 26 adalah sebagai berikut: RincianAset Tak berwujud Uraian Nilai Microsoft/Windows Server Standard 28R2OLP Rp 6,397,6 Microsoft/SQL Server Enterpise 28R2OLP Rp 69,324,2 Software Antivirus Rp 874,5 Antivirus/SCEndpoint Prtcn SubsVL OLV D Mth AP PerDvc Rp 43,2 Aplikasi Perkantoran/OfficeProPlus 23 OLP NL Gov SCEndpoint Prtcn SubsVL OLV D Mth AP PerDvc Rp 8,4, Aplikasi Pendukung/Fujitsu Knowledgelake Connect Rp 5,5, Jumlah 9,667,32 Aset Lain-Lain Rp6.. C.2 Aset Lain-Lain Saldo Aset Lain-lain per 3 Desember 26 dan 25 adalah Rp6.. dan Rp Aset Lain-lain merupakan Barang Milik Negara (BMN) yang berada dalam kondisi rusak berat dan tidak lagi digunakan dalam operasional entitas. Adapun mutasi aset lain-lain adalah sebagai berikut: 37

55 Saldo per 3 Desember Mutasi tambah: reklasifikasi dari aset tetap Mutasi kurang: usulan barang rusak berat ( ) penggunaan kembali barang yg tidak digunakan (.43.) Saldo per 3 Desember Akumulasi Penyusutan - Nilai Buku per 3 Desember Transaksi penambahan dan pengurangan aset lain-lain dapat dijelaskan sebagai berikut: a. Reklasifikasi dari aset tetap berupa alat kantor, alat rumah tangga, komputer unit dan peralatan komputer senilai Rp b. Usulan barang rusak berat berupa alat kantor, alat rumah tangga, komputer unit dan peralatan komputer senilai Rp c. Penggunaan kembali berupa peralatan komputer senilai Rp.43. R Rincian Aset Lain-lain berdasarkan nilai perolehan, akumulasi penyusutan dan nilai buku tersaji pada Lampiran Laporan Keuangan ini. Akumulasi Penyusutan dan Amortisasi Aset Lainnya Rp( ) C.3 Akumulasi Penyusutan dan Amortisasi Aset Lainnya Saldo Akumulasi Penyusutan Aset Lainnya per 3 Desember 26 dan 25 adalah masing-masing Rp( ) dan Rp( ). Akumulasi Penyusutan Aset Lainnya merupakan kontra akun Aset Lainnya yang disajikan berdasarkan pengakumulasian atas penyesuaian nilai sehubungan dengan penurunan kapasitas dan manfaat Aset Lainnya. Rincian Akumulasi 38

56 Penyusutan Aset Lainnya per 3 Desember 26 adalah sebagai berikut: Rincian Akumulasi Penyusutan dan Amortisasi Aset Lainnya Aset Tetap Nilai Perolehan Akumulasi Penyusutan/ Amortisasi Nilai Buku Software Aset Tetatp yang tidak digunakan dalam operasi pemerintahan Jumlah Aset Lain-lain Jumlah Amortisasi ATB dengan masa manfaat terbatas dilakukan dengan metode garis lurus dan nilai sisa nihil. Sedangkan atas ATB dengan masa manfaat tidak terbatas tidak dilakukan amortisasi. Utang kepada Pihak Ketiga Rp C.4 Utang kepada Pihak Ketiga Nilai Utang kepada Pihak Ketiga per 3 Desember 26 dan 25 masing-masing sebesar Rp dan Rp Utang kepada Pihak Ketiga merupakan kewajiban yang masih harus dibayar dan segera diselesaikan kepada pihak ketiga lainnya dalam waktu kurang dari 2 (dua belas bulan) sejak tanggal pelaporan. Utang kepada pihak ketiga terdiri atas tunjangan kinerja pegawai, uang makan, listrik dan telepon bulan Desember 26. Adapun rincian Utang Pihak Ketiga pada Badan Pusat Statistik Kota Tomohon per tanggal pelaporan adalah sebagai berikut: Rincian Utang kepada Pihak Ketiga Uraian Jumlah Penjelasan Utang kepada pihak ketiga lainnya Dana yang belum dibagikan kepada yang berhak Total

57 Ekuitas Rp C.5 Ekuitas Ekuitas per 3 Desember 26 dan 25 adalah masingmasing sebesar Rp dan Rp Ekuitas adalah kekayaan bersih entitas yang merupakan selisih antara aset dan kewajiban. Rincian lebih lanjut tentang ekuitas disajikan dalam Laporan Perubahan Ekuitas. 4

58 D.PENJELASAN ATAS POS-POS LAPORAN OPERASIONAL Pendapatan PNBP Rp55.96 D. Pendapatan Penerimaan Negara Bukan Pajak Jumlah Pendapatan untuk periode yang berakhir pada 3 Desember 26 dan 25 adalah sebesar Rp55.96 dan Rp Pendapatan tersebut terdiri dari: Rincian Pendapatan Negara Bukan Pajak TA 26 dan 25 URAIAN TH 26 TH 25 NAIK (TURUN) % Pendapatan Negara Bukan Pajak Lainnya (65) Jumlah (65) Pendapatan negara bukan pajak lainnya merupakan pendapatan yang diterima dari pejualan informasi, penerbitan, film, survey, pemetaan dan hasil cetakan lainnya dan pendapatan sewa tanah, gedung dan bangunan. Beban Pegawai Rp D.2 Beban Pegawai Jumlah Beban Pegawai pada Tahun 26 dan 25 adalah masing-masing sebesar Rp dan Rp Beban Pegawai adalah beban atas kompensasi, baik dalam bentuk uang maupun barang yang ditetapkan berdasarkan peraturan perundangundangan yang diberikan kepada pejabat negara, Pegawai Negeri Sipil (PNS), dan pegawai yang dipekerjakan oleh pemerintah yang belum berstatus PNS sebagai imbalan atas pekerjaan yang telah dilaksanakan kecuali pekerjaan yang berkaitan dengan pembentukan modal. 4

59 Rincian Beban Pegawai TA 26 dan 25 URAIAN TH 26 TH 25 NAIK (TURUN) % Beban Gaji Beban Tunjangan-tunjangan Jumlah Beban Persediaan Rp D.3 Beban Persediaan Jumlah Beban Persediaan pada Tahun 26 dan 25 adalah masing-masing sebesar Rp dan Rp Beban Persediaan merupakan beban untuk mencatat konsumsi atas barang-barang yang habis pakai, termasuk barang-barang hasil produksi baik yang dipasarkan maupun tidak dipasarkan. Rincian Beban Persediaan untuk Tahun 26 dan 25 adalah sebagai berikut: Rincian Beban Persediaan TA 26 dan 25 URAIAN TH 26 TH 25 NAIK (TURUN) % Beban Persediaan Konsumsi Jumlah Beban Barang dan Jasa Rp D.4 Beban Barang dan Jasa Jumlah Beban Barang dan Jasa Tahun 26 dan 25 adalah masing-masing sebesar Rp dan Rp Beban Barang dan Jasa terdiri dari beban barang dan jasa berupa konsumsi atas barang dan/atau jasa dalam rangka penyelenggaraan kegiatan entitas serta beban lain-lain berupa beban yang timbul karena penggunaan alokasi belanja modal yang tidak menghasilkan aset tetap. Kenaikan Beban Barang dan Jasa terjadsi karena adanya kegiatan Sensus Ekonomi 26. Rincian Beban Barang dan Jasa untuk Tahun 42

60 26 dan 25 adalah sebagai berikut: Rincian Beban Barang dan Jasa TA 26 dan 25 URAIAN JENIS BEBAN TH 26 TH 25 NAIK (TURUN) % Beban Keperluan Perkantoran ,66 Beban Penambah Daya Tahan Tubuh ,69 Beban Pengiriman Surat Dinas Pos Pusat (38,4) Beban Honor Operasional Satuan Kerja ,47 Beban Barang Operasional Lainnya (,) Beban Bahan (43,7) Beban Honor Output Kegiatan ,43 Beban Barang Non Operasional Lainnya (87,5) Beban Langganan Listrik ,74 Beban Langganan Telepon (2,45) Beban Jasa Profesi (83,8) Beban Jasa Lainnya 5.7. Jumlah ,94 Beban Pemeliharaan Rp D.5 Beban Pemeliharaan Beban Pemeliharaan Tahun 26 dan 25 adalah masing-masing sebesar Rp dan Rp Beban Pemeliharaan merupakan beban yang dimaksudkan untuk mempertahankan aset tetap atau aset lainnya yang sudah ada ke dalam kondisi normal. Penurunan beban pemeliharaan karena adanya penghematan pada pemeliharaan gedung dan bangunan. Rincian beban pemeliharaan untuk Tahun 26 dan 25 adalah sebagai berikut: Rincian Beban Pemeliharaan TA 26 dan 25 URAIAN JENIS BEBAN TH 26 TH 25 NAIK (TURUN) % Beban Pemeliharaan Gedung dan Bangunan (57,89) Beban Pemeliharaan Peralatan dan Mesin (,25) Beban Persediaan Bahan untuk Pemeliharaan (99,56) Jumlah (6,95) Beban Perjalanan Dinas D.6 Beban Perjalanan Dinas Beban Perjalanan Dinas Tahun 26 dan 25 adalah masing-masing sebesar Rp dan 43

61 Rp Rp Beban tersebut merupakan beban yang terjadi untuk perjalanan dinas dalam rangka pelaksanaan tugas, fungsi, dan jabatan. Rincian Beban Perjalanan Dinas untuk Tahun 26 dan 25 adalah sebagai berikut: Rincian Beban Perjalanan Dinas TA 26 dan 25 URAIAN JENIS BEBAN TH 26 TH 25 NAIK (TURUN) % Beban Perjalanan Biasa ,2 Beban Perjalanan Dinas Dalam Kota ,82 Beban Perjalanan Dinas Paket Meeting Dalam Kota , Jumlah ,96 D.7 Beban Barang untuk Diserahkan kepada Beban Barang untuk Diserahkan kepada Masyarakat Rp Beban Penyusutan dan Amortisasi Rp Masyarakat Beban Barang untuk Diserahkan kepada Masyarakat Tahun 26 dan 25 adalah masing-masing sebesar Rp dan Rp Beban Barang untuk Diserahkan kepada Masyarakat merupakan beban pemerintah dalam bentuk barang atau jasa kepada masyarakat yang bertujuan untuk mencapai tujuan entitas. D.8 Beban Penyusutan dan Amortisasi Jumlah Beban Penyusutan dan Amortisasi untuk Tahun 26 dan 25 adalah masing-masing sebesar Rp dan Rp Beban Penyusutan merupakan beban untuk mencatat alokasi sistematis atas nilai suatu aset tetap yang dapat disusutkan (depreciable assets) selama masa manfaat aset yang bersangkutan. Sedangkan Beban Amortisasi digunakan untuk mencatat alokasi penurunan manfaat ekonomi untuk Aset Tak berwujud. Rincian Beban Penyusutan 44

62 dan Amortisasi untuk tahun 26 dan 25 adalah sebagai berikut: Rincian Beban Penyusutan dan Amortisasi URAIAN BEBAN PENYUSUTAN DAN AMORTISASI TA 26 dan 25 TH 26 TH 25 NAIK (TURUN) % Beban Penyusutan Peralatan dan Mesin Beban Penyusutan Gedung dan Bangunan Beban Penyusutan Jalan, Irigasi, Jaringan () Jumlah Penyusutan Beban Amortisasi Software Jumlah Amortisasi Jumlah Beban Penyusutan dan Amortisasi Surplus dari Kegiatan Non Operasional Rp D.9 Kegiatan Non Operasional Pos Surplus dari Kegiatan Non Operasional terdiri dari pendapatan dan beban yang sifatnya tidak rutin dan bukan merupakan tugas pokok dan fungsi entitas. Surplus dari Kegiatan Non Operasional Tahun 26 dan 25 adalah sebagai berikut: Rincian Kegiatan Non Operasional TA 26 dan 25 URAIAN TH 26 TH 25 NAIK (TURUN) % Pendapatan dari kegiatan non operasional lainnya (73,67) Beban dari kegiatan non operasional lainnya (94.) #DIV/! Surplus (Defisit) dari Kegiatan Non Operasional (75,58) *) Pendapatan/Beban Penyesuaian Nilai Persediaan timbul karena kebijakan penilaian persediaan menggunakan metode Harga Perolehan Terakhir. Akun ini tidak akan muncul ketika penilaian persediaan menggunakan metode First In First Out (FIFO) 45

63 PENJELASAN ATAS POS-POS LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS Ekuitas Awal Rp Defisit LO Rp( ) Penyesuaian Nilai Aset Rp Koreksi Nilai Persediaan Rp E. Ekuitas Awal Nilai ekuitas pada tanggal Januari 26 dan 25 adalah masing-masing sebesar Rp dan Rp E.2 Surplus (Defisit) LO Jumlah Defisit LO untuk periode yang berakhir pada 3 Desember 26 dan 25 adalah sebesar Rp( ) dan Rp( ). Defisit LO merupakan selisih kurang antara surplus/defisit kegiatan operasional, surplus/defisit kegiatan non operasional, dan pos luar biasa. E.3. Penyesuaian Nilai Aset Nilai Penyesuaian Nilai Aset untuk periode yang berakhir pada 3 Desember 26 dan 25 adalah sebesar Rp dan Rp Penyesuaian Nilai Aset merupakan hasil penyesuaian nilai persediaan akibat penerapan kebijakan harga perolehan terakhir. E.3.2 Koreksi Nilai Persediaan Koreksi Nilai Persediaan mencerminkan koreksi atas nilai persediaan yang diakibatkan karena kesalahan dalam pecatatan persediaan yang terjadi pada periode sebelumnya. Koreksi tambah atas nilai persediaan untuk tahun 26 dan 25 adalah masing-masing sebesar Rp dan Rp

64 Selisih Revaluasi Aset Tetap Rp Koreksi Aset Tetap Non Revaluasi Rp( ) E.3.3 Selisih Revaluasi Aset Tetap Selisih Revaluasi Aset Tetap merupakan selisih yang muncul pada saat dilakukan penilaian ulang aset tetap. Selisih Revaluasi Aset Tetap untuk periode yang berakhir pada 3 Desember 26 dan 25 adalah sama, yaitu sebesar Rp. E.3.4 Koreksi Aset Tetap Non Revaluasi Koreksi Aset Tetap Non Revaluasi untuk periode yang berakhir pada 3 Desember 26 dan 25 adalah sebesar Rp( ) dan Rp Koreksi ini berasal dari transaksi koreksi nilai aset tetap dan aset lainnya yang bukan karena revaluasi nilai. Rincian Koreksi Aset Tetap Non Revaluasi Tahun 26 Jenis Aset Tetap Nilai Koreksi Koreksi Nilai Aset Tetap Non Revaluasi ( ) Koreksi Nilai Aset Lainnya Non Revaluasi ( ) Jumlah ( ) Transaksi Antar Entitas Rp E.4 Transaksi Antar Entitas Nilai Transaksi Antar Entitas untuk periode yang berakhir 3 Desember 26 dan 25 adalah masingmasing sebesar Rp dan Rp Transaksi antar Entitas adalah transaksi yang melibatkan dua atau lebih entitas yang berbeda baik internal KL, antar KL, antar BUN maupun KL dengan BUN. Rincian Transaksi Antar Entitas terdiri dari: Rincian Nilai Transaksi Antar Entitas 47

65 Transaksi Antar Entitas Nilai Diterima dari Entitas Lain Ditagihkan ke Entitas Lain (55.96) Transfer Keluar (2.4.25) Transfer Masuk Jumlah E.4. Diterima dari Entitas Lain (DDEL)/Ditagihkan ke Entitas Lain (DKEL) Diterima dari Entitas Lain/Ditagihkan ke Entitas Lain merupakan transaksi antar entitas atas pendapatan dan belanja pada KL yang melibatkan kas negara (BUN). Pada periode hingga 3 Desember 26, DDEL sebesar Rp55.96 sedangkan DKEL sebesar Rp E.4.2 Transfer Masuk/Transfer Keluar Transfer Masuk/Transfer Keluar merupakan perpindahan aset/kewajiban dari satu entitas ke entitas lain pada internal KL, antar KL dan antara KL dengan BA-BUN. Transfer Masuk sampai dengan tanggal 3 Desember 26 sebesar Rp Sedangkan Transfer Keluar sampai dengan tanggal 3 Desember 26 sebesar Rp Ekuitas Akhir Rp E.5 Ekuitas Akhir Nilai Ekuitas pada tanggal 3 Desember 26 dan 25 adalah masing-masing sebesar Rp dan Rp

66 A. PENGUNGKAPAN-PENGUNGKAPAN LAINNYA. F. KEJADIAN-KEJADIAN PENTING SETELAH TANGGAL NERACA Tidak ada kejadian-kejadian penting setelah tanggal neraca di Badan Pusat Statistik Kota Tomohon. F.2 PENGUNGKAPAN LAIN-LAIN Terdapat inventarisasi aset yang bermasalah di Badan Pusat Statistik Kota Tomohon, yaitu kendaraan bermotor dengan rincian sebagai berikut: Rincian Aset Inventarisasi Bermasalah Kode Barang NUP Nama Barang Merk/Tipe Nilai Keterangan Sepeda Motor Honda Rp Sepeda Motor Kawasaki Rp DB 5378 GM DB 24 G Sepeda motor dengan NUP 6 merk Honda, nilai Rp , Nomor Polisi DB 5378 GM hilang dan sementara diproses pengajuan TGR. Sepeda motor dengan NUP merk Kawasaki, nilai Rp , Nomor Polisi DB 24 G tidak diketahui dan masih dalam proses pencarian keberadaannya. 49

67 Lampiran I: Rincian Akumulasi Penyusutan Badan Pusat Statistik Kota Tomohon Rincian Nilai Perolehan, Beban Penyusutan, Akumulasi Penyusutan dan Nilai Buku Aset Tetap Untuk Periode yang Berakhir pada 3 Desember 26 Masa Akm. Peny. Beban Peny. Akm. Peny. Total Akm. Peny. Nilai Buku No Aset Tetap Nilai Perolehan Manfaat sd Periode ini Periode ini Periode ini sd Periode ini Per A Peralatan dan Mesin Alat Bantu () Alat Angkutan Darat Bermotor (.66.97) Alat Bengkel Tak Bermesin Alat Ukur Alat Kantor ( ) Alat Rumah Tangga ( ) Alat Studio Komputer Unit ( ) Peralatan Komputer B Gedung dan Bangunan Jumlah ( ) Bangunan Gedung Tempat Kerja (7) Bangunan Gedung Tempat Tingga (4) Tugu/Tanda Batas (7) C Irigasi Jumlah (8) Bangunan Air Bersih/Air Baku (.492.5) - - Jumlah (.492.5) - - Total ( ) * Beban Amortisasi

68 Laporan Keuangan Pendukung Sebagai Lampiran (Dari Aplikasi SAIBA): - Laporan Realisasi Anggaran (LRA) - Laporan Realisasi Anggaran Belanja (LRAB) melalui KPPN dan BUN - Laporan Realisasi Anggaran Kembali Belanja (LRAKB) melalui KPPN dan BUN - Laporan Realisasi Anggaran Pendapatan Negara dan Hibah (LRAPNH) melalui KPPN dan BUN - Laporan Realisasi Anggaran Kembali Pendapatan Negara dan Hibah (LRAKPNH) melalui KPPN dan BUN - Neraca Perbandingan Posisi per 3 Desember 26 dan 3 Desember 25 (Audited) - Neraca per 3 Desember 26 - Neraca per Januari 26 - Neraca Percobaan - Laporan Operasional (LO) - Laporan Perubahan Ekuitas (LPE)

69

70 LAPORAN REALISASI ANGGARAN BELANJA BELANJA SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN BUN UNTUK BULAN YANG BERAKHIR 3 DESEMBER 26 (dalam rupiah) KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : 54 ESELON I WILAYAH/PROPINSI : : 7 SULAWESI UTARA SATUAN KERJA : BPS KOTA TOMOHON JENIS SATUAN KERJA : KD KANTOR DAERAH Kode Lap. Tanggal Halaman Prog.Id : LRBSB : 22 Januari 27 : : lu_lrabstkb KODE URAIAN ANGGARAN SEMULA ANGGARAN SETELAH REVISI BULAN INI JUMLAH S/D BULAN INI REALISASI BELANJA PENGEMBALIAN S/D BULAN INI JUMLAH NETO S/D BULAN INI % REALISASI ANGGARAN SISA ANGGARAN TRANSAKSI KAS RUPIAH MURNI RM PELAYANAN UMUM LEMBAGA EKSEKUTIF DAN LEGISLATIF, KEUANGAN DAN FISKAL, SERTA URUSAN LUAR NEGERI Program Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya BPS 2886 Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya BPS Provinsi 994 Layanan Perkantoran 5 BELANJA PEGAWAI 5 Belanja Gaji dan Tunjangan PNS 5 Belanja Gaji Pokok PNS 633,279, 745,452, 53,374,22 74,95,26 74,95, ,536,74 59 Belanja Pembulatan Gaji PNS 3, 5,,58 3,949 ( 27) 3, , Belanja Tunj. Suami/Istri PNS 52,346, 53,753, 4,8,82 52,958,65 52,958, , Belanja Tunj. Anak PNS 7,275, 6,983,,34,46 6,437,474 6,437, , Belanja Tunj. Struktural PNS 58,5, 58,5, 4,5, 58,5, ( 54,) 57,96, , 525 Belanja Tunj. PPh PNS 5,28,,44,,659,42,659, , Belanja Tunj. Beras PNS 43,722, 4,662, 3,33,32 4,35,82 4,35, ,8 529 Belanja Uang Makan PNS 8,8, 84,526, 9,588, 84,482, 84,482, , 55 Belanja Tunjangan Umum PNS 9,45, 23,7,,835, 23,485, 23,485, , JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 5 948,8,,36,3, 77,844,464,29,83,574 ( 54,27),29,263, ,767, Belanja Lembur 522 Belanja Uang Lembur 6,552, 2,553,. 2,553,

71 LAPORAN REALISASI ANGGARAN BELANJA BELANJA SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN BUN UNTUK BULAN YANG BERAKHIR 3 DESEMBER 26 (dalam rupiah) KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : 54 ESELON I WILAYAH/PROPINSI : : 7 SULAWESI UTARA SATUAN KERJA : BPS KOTA TOMOHON JENIS SATUAN KERJA : KD KANTOR DAERAH Kode Lap. Tanggal Halaman Prog.Id : LRBSB : 22 Januari 27 : 2 : lu_lrabstkb KODE URAIAN ANGGARAN SEMULA ANGGARAN SETELAH REVISI BULAN INI JUMLAH S/D BULAN INI REALISASI BELANJA PENGEMBALIAN S/D BULAN INI JUMLAH NETO S/D BULAN INI % REALISASI ANGGARAN SISA ANGGARAN JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 522 6,552, 2,553,. 2,553, 524 Belanja Tunj. Khusus & Belanja Pegawai Transito 524 Belanja Pegawai (Tunjangan Khusus/ Kegiatan) 52,32, 795,782, 58,63, ,463, ,463, ,38,368 JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA ,32, 795,782, 58,63, ,463, ,463, ,38,368 JUMLAH KELOMPOK BELANJA 5,474,962,,853,366, 36,7,8,774,267,26 ( 54,27),773,726, ,639, 52 BELANJA BARANG 52 Belanja Barang Operasional 52 Belanja Keperluan Perkantoran 2,82, 5,392, 22,99,,393,4,393, ,998,6 523 Belanja Penambah Daya Tahan Tubuh 5,6, 5,6, 47, 5,6, 5,6,. 524 Belanja Pengiriman Surat Dinas Pos Pusat 2,247, 2,247, 69,35 69, ,77, Belanja Honor Operasional Satuan Kerja 59,4, 59,4, 8,8, 59,4, 59,4,. 529 Belanja Barang Operasional Lainnya 5,,. JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 52 92,329, 72,639, 32,26, 66,562,75 66,562, ,76, Belanja Barang Non Operasional 522 Belanja Bahan,6,,49, 2,7, 9,3,25 9,3, ,98,75 JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 522,6,,49, 2,7, 9,3,25 9,3, ,98, Belanja Barang Persediaan 528 Belanja Barang Persediaan Barang Konsumsi 729, 78, 78, , JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA , 78, 78, , 522 Belanja Jasa 522 Belanja Langganan Listrik,7,,7, 2,7,5,8,5,8, , Belanja Langganan Telepon 25,464, 25,464,,4,4 3,29,945 3,29, ,434, Belanja Langganan Air 4,8,. JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 522 4,38, 35,58, 3,2,9 23,,445 23,, ,469,555

72 LAPORAN REALISASI ANGGARAN BELANJA BELANJA SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN BUN UNTUK BULAN YANG BERAKHIR 3 DESEMBER 26 (dalam rupiah) KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : 54 ESELON I WILAYAH/PROPINSI : : 7 SULAWESI UTARA SATUAN KERJA : BPS KOTA TOMOHON JENIS SATUAN KERJA : KD KANTOR DAERAH Kode Lap. Tanggal Halaman Prog.Id : LRBSB : 22 Januari 27 : 3 : lu_lrabstkb KODE URAIAN ANGGARAN SEMULA ANGGARAN SETELAH REVISI BULAN INI JUMLAH S/D BULAN INI REALISASI BELANJA PENGEMBALIAN S/D BULAN INI JUMLAH NETO S/D BULAN INI % REALISASI ANGGARAN SISA ANGGARAN 523 Belanja Pemeliharaan 523 Belanja Pemeliharaan Gedung dan Bangunan 28,25,,8, 5,484,,79,7,79, , Belanja Pemeliharaan Peralatan dan Mesin,454, 9,527, 2,38, 84,992,2 84,992, ,534,8 JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA ,74, 2,327, 7,82, 96,782,9 96,782, ,544, 524 Belanja Perjalanan Dalam Negeri 524 Belanja Perjalanan Biasa,88, 32,64,,6, 32,64, 32,64, Belanja Perjalanan Dinas Dalam Kota 3,6,. JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 524 5,48, 32,64,,6, 32,64, 32,64,. JUMLAH KELOMPOK BELANJA ,54, 354,325, 65,954,9 329,5, ,5, ,29,655 JUMLAH BELANJA OUTPUT ,874,6, 2,27,69, 2,962,7 2,3,382,55 ( 54,27) 2,2,842, ,848,656 JUMLAH BELANJA KEGIATAN 2886,874,6, 2,27,69, 2,962,7 2,3,382,55 ( 54,27) 2,2,842, ,848,656 JUMLAH BELANJA PROGRAM..,874,6, 2,27,69, 2,962,7 2,3,382,55 ( 54,27) 2,2,842, ,848,656 2 Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur BPS 289 Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur Negara BPS Provinsi 996 Perangkat Pengolah Data dan Komunikasi 53 BELANJA MODAL 532 Belanja Modal Peralatan dan Mesin 532 Belanja Modal Peralatan dan Mesin 6,5, 6,5, 59,4, 59,4, ,, JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 532 6,5, 6,5, 59,4, 59,4, ,, JUMLAH KELOMPOK BELANJA 53 6,5, 6,5, 59,4, 59,4, ,, JUMLAH BELANJA OUTPUT ,5, 6,5, 59,4, 59,4, ,, 997 Peralatan dan Fasilitas Perkantoran 53 BELANJA MODAL

73 LAPORAN REALISASI ANGGARAN BELANJA BELANJA SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN BUN UNTUK BULAN YANG BERAKHIR 3 DESEMBER 26 (dalam rupiah) KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : 54 ESELON I WILAYAH/PROPINSI : : 7 SULAWESI UTARA SATUAN KERJA : BPS KOTA TOMOHON JENIS SATUAN KERJA : KD KANTOR DAERAH Kode Lap. Tanggal Halaman Prog.Id : LRBSB : 22 Januari 27 : 4 : lu_lrabstkb KODE URAIAN ANGGARAN SEMULA ANGGARAN SETELAH REVISI BULAN INI JUMLAH S/D BULAN INI REALISASI BELANJA PENGEMBALIAN S/D BULAN INI JUMLAH NETO S/D BULAN INI % REALISASI ANGGARAN SISA ANGGARAN 532 Belanja Modal Peralatan dan Mesin 532 Belanja Modal Peralatan dan Mesin 34,2, 34,2, 29,46, 29,46, ,739, JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA ,2, 34,2, 29,46, 29,46, ,739, JUMLAH KELOMPOK BELANJA 53 34,2, 34,2, 29,46, 29,46, ,739, JUMLAH BELANJA OUTPUT ,2, 34,2, 29,46, 29,46, ,739, JUMLAH BELANJA KEGIATAN ,7, 365,7, 349,86, 349,86, ,839, JUMLAH BELANJA PROGRAM ,7, 365,7, 349,86, 349,86, ,839, 6 Program Penyediaan dan Pelayanan Informasi Statistik 2895 Penyediaan dan Pelayanan Informasi Statistik BPS Provinsi 4 LAPORAN DISEMINASI STATISTIK 52 BELANJA BARANG 522 Belanja Barang Non Operasional 522 Belanja Bahan 4,8, 5,6, 3,868, 5,28, 5,28, , 5229 Belanja Barang Non Operasional Lainnya 7,743,. 7,743, JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 522 4,8, 23,343, 3,868, 5,28, 5,28, ,25, 528 Belanja Barang Persediaan 528 Belanja Barang Persediaan Barang Konsumsi 2,85,,7, 8,9,5 8,9, ,97,5 JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 528 2,85,,7, 8,9,5 8,9, ,97,5 522 Belanja Jasa 5225 Belanja Jasa Profesi 3,8,,6,,6,,6,. JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 522 3,8,,6,,6,,6,. 524 Belanja Perjalanan Dalam Negeri 5243 Belanja Perjalanan Dinas Dalam Kota 4,8, 2,4, 2,4, 2,4, Belanja Perjalanan Dinas Paket Meeting Dalam Kota 4,7, 2,25, 2,25, 2,25,.

74 LAPORAN REALISASI ANGGARAN BELANJA BELANJA SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN BUN UNTUK BULAN YANG BERAKHIR 3 DESEMBER 26 (dalam rupiah) KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : 54 ESELON I WILAYAH/PROPINSI : : 7 SULAWESI UTARA SATUAN KERJA : BPS KOTA TOMOHON JENIS SATUAN KERJA : KD KANTOR DAERAH Kode Lap. Tanggal Halaman Prog.Id : LRBSB : 22 Januari 27 : 5 : lu_lrabstkb KODE URAIAN ANGGARAN SEMULA ANGGARAN SETELAH REVISI BULAN INI JUMLAH S/D BULAN INI REALISASI BELANJA PENGEMBALIAN S/D BULAN INI JUMLAH NETO S/D BULAN INI % REALISASI ANGGARAN SISA ANGGARAN JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 524 9,5, 4,65, 4,65, 4,65,. JUMLAH KELOMPOK BELANJA 52 48,95, 39,7, 3,868, 29,477,5 29,477, ,222,5 JUMLAH BELANJA OUTPUT ,95, 39,7, 3,868, 29,477,5 29,477, ,222,5 5 LAPORAN METADATA STATISTIK 52 BELANJA BARANG 522 Belanja Barang Non Operasional 522 Belanja Bahan 2,2, 4, 27, 27, , 5223 Belanja Honor Output Kegiatan 24, Belanja Barang Non Operasional Lainnya 2, 2,665,. 2,665, JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 522 2,56, 3,65, 27, 27, 4.4 2,938, 528 Belanja Barang Persediaan 528 Belanja Barang Persediaan Barang Konsumsi 25, 2,. 2, JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA , 2,. 2, 524 Belanja Perjalanan Dalam Negeri 524 Belanja Perjalanan Biasa 5,4, 2,7,,5, 2,7, 2,7, Belanja Perjalanan Dinas Dalam Kota,5, 675, 675, 675, Belanja Perjalanan Dinas Paket Meeting Dalam Kota. JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 524 6,45, 3,375,,5, 3,375, 3,375,. JUMLAH KELOMPOK BELANJA 52 9,26, 6,56,,5, 3,52, 3,52, ,58, JUMLAH BELANJA OUTPUT ,26, 6,56,,5, 3,52, 3,52, ,58, 6 PUBLIKASI/LAPORAN KEPENDUDUKAN DAN KETENAGAKERJAAN 52 BELANJA BARANG 522 Belanja Barang Non Operasional

75 LAPORAN REALISASI ANGGARAN BELANJA BELANJA SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN BUN UNTUK BULAN YANG BERAKHIR 3 DESEMBER 26 (dalam rupiah) KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : 54 ESELON I WILAYAH/PROPINSI : : 7 SULAWESI UTARA SATUAN KERJA : BPS KOTA TOMOHON JENIS SATUAN KERJA : KD KANTOR DAERAH Kode Lap. Tanggal Halaman Prog.Id : LRBSB : 22 Januari 27 : 6 : lu_lrabstkb KODE URAIAN ANGGARAN SEMULA ANGGARAN SETELAH REVISI BULAN INI JUMLAH S/D BULAN INI REALISASI BELANJA PENGEMBALIAN S/D BULAN INI JUMLAH NETO S/D BULAN INI % REALISASI ANGGARAN SISA ANGGARAN 522 Belanja Bahan,8, 895, 47,5 47, , Belanja Honor Output Kegiatan 26,95, 2, 2, 2, 95.24, 5229 Belanja Barang Non Operasional Lainnya 6,6, 5,62,. 5,62, JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA ,35, 6,726, 67,5 67, ,54,5 528 Belanja Barang Persediaan 528 Belanja Barang Persediaan Barang Konsumsi 4,45, 8,7, 98,55 8,698,8 8,698, ,2 JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 528 4,45, 8,7, 98,55 8,698,8 8,698, ,2 524 Belanja Perjalanan Dalam Negeri 524 Belanja Perjalanan Biasa 5,4, 2,7, 78, 2,7, 2,7, Belanja Perjalanan Dinas Dalam Kota 6,34, 5,55, 5,475, 5,475, , 5244 Belanja Perjalanan Dinas Paket Meeting Dalam Kota 35,6,. JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA ,9, 8,25, 78, 8,75, 8,75, , JUMLAH KELOMPOK BELANJA 52 86,665, 23,676,,76,55 7,545,3 7,545, ,3,7 JUMLAH BELANJA OUTPUT ,665, 23,676,,76,55 7,545,3 7,545, ,3,7 9 PUBLIKASI/LAPORAN STATISTIK KESEJAHTERAAN RAKYAT 52 BELANJA BARANG 522 Belanja Barang Non Operasional 522 Belanja Bahan 2,78, 33, 2,332,5 2,332, , Belanja Honor Output Kegiatan 6,428, 4,788, 4,788, 4,788, Belanja Barang Non Operasional Lainnya 9,45, 25,62,. 25,62, JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA ,878, 69,7, 33, 43,2,5 43,2, ,49,5 528 Belanja Barang Persediaan 528 Belanja Barang Persediaan Barang Konsumsi 5,975, 4,67,,9,7,3,7,3, ,485,3

76 LAPORAN REALISASI ANGGARAN BELANJA BELANJA SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN BUN UNTUK BULAN YANG BERAKHIR 3 DESEMBER 26 (dalam rupiah) KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : 54 ESELON I WILAYAH/PROPINSI : : 7 SULAWESI UTARA SATUAN KERJA : BPS KOTA TOMOHON JENIS SATUAN KERJA : KD KANTOR DAERAH Kode Lap. Tanggal Halaman Prog.Id : LRBSB : 22 Januari 27 : 7 : lu_lrabstkb KODE URAIAN ANGGARAN SEMULA ANGGARAN SETELAH REVISI BULAN INI JUMLAH S/D BULAN INI REALISASI BELANJA PENGEMBALIAN S/D BULAN INI JUMLAH NETO S/D BULAN INI % REALISASI ANGGARAN SISA ANGGARAN JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 528 5,975, 4,67,,9,7,3,7,3, ,485,3 524 Belanja Perjalanan Dalam Negeri 524 Belanja Perjalanan Biasa Belanja Perjalanan Dinas Dalam Kota,56, 3,25, 3,25, 3,25, Belanja Perjalanan Dinas Paket Meeting Dalam Kota 32,96, 32,736, 32,75, 32,75, , JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA ,52, 45,86, 45,84, 45,84, , JUMLAH KELOMPOK BELANJA 52 9,373, 29,648,,52,7 99,92,2 99,92, ,555,8 JUMLAH BELANJA OUTPUT ,373, 29,648,,52,7 99,92,2 99,92, ,555,8 JUMLAH BELANJA KEGIATAN ,248, 99,584, 8,3,25 49,67, 49,67, ,967, 2895 Penyediaan dan Pelayanan Informasi Statistik BPS Provinsi PUBLIKASI/LAPORAN STATISTIK KETAHANAN SOSIAL 52 BELANJA BARANG 522 Belanja Barang Non Operasional 5223 Belanja Honor Output Kegiatan,2, Belanja Barang Non Operasional Lainnya,,. JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 522 2,2,. 528 Belanja Barang Persediaan 528 Belanja Barang Persediaan Barang Konsumsi,25,. JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 528,25,. 524 Belanja Perjalanan Dalam Negeri 524 Belanja Perjalanan Biasa Belanja Perjalanan Dinas Dalam Kota 5,37, Belanja Perjalanan Dinas Paket Meeting Dalam Kota. JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 524 5,37,.

77 LAPORAN REALISASI ANGGARAN BELANJA BELANJA SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN BUN UNTUK BULAN YANG BERAKHIR 3 DESEMBER 26 (dalam rupiah) KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : 54 ESELON I WILAYAH/PROPINSI : : 7 SULAWESI UTARA SATUAN KERJA : BPS KOTA TOMOHON JENIS SATUAN KERJA : KD KANTOR DAERAH Kode Lap. Tanggal Halaman Prog.Id : LRBSB : 22 Januari 27 : 8 : lu_lrabstkb KODE URAIAN ANGGARAN SEMULA ANGGARAN SETELAH REVISI BULAN INI JUMLAH S/D BULAN INI REALISASI BELANJA PENGEMBALIAN S/D BULAN INI JUMLAH NETO S/D BULAN INI % REALISASI ANGGARAN SISA ANGGARAN JUMLAH KELOMPOK BELANJA 52 8,82,. JUMLAH BELANJA OUTPUT ,82,. 3 PUBLIKASI/LAPORAN STATISTIK TANAMAN PANGAN, HORTIKULTURA, DAN PERKEBUNAN 52 BELANJA BARANG 522 Belanja Barang Non Operasional 522 Belanja Bahan,8, 4, 64, 95, 95, , 5223 Belanja Honor Output Kegiatan 5,44, 4,656, 3,59, 3,59, 3,59, 77.,66, 5229 Belanja Barang Non Operasional Lainnya 3,56, 9,397,. 9,397, JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 522 2,774, 4,453, 3,654, 3,685, 3,685, 25.5,768, 528 Belanja Barang Persediaan 528 Belanja Barang Persediaan Barang Konsumsi,46,,4,,9,2,9,2,9, ,8 JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 528,46,,4,,9,2,9,2,9, ,8 524 Belanja Perjalanan Dalam Negeri 524 Belanja Perjalanan Biasa 5,4, 2,7,,22, 2,7, 2,7, Belanja Perjalanan Dinas Dalam Kota,2, 4,2, 75, 4,2, 4,2, Belanja Perjalanan Dinas Paket Meeting Dalam Kota. JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 524 6,42, 6,9,,97, 6,9, 6,9,. JUMLAH KELOMPOK BELANJA 52 28,654, 22,493, 6,743,2,74,2,74,2 52.3,788,8 JUMLAH BELANJA OUTPUT ,654, 22,493, 6,743,2,74,2,74,2 52.3,788,8 4 PUBLIKASI/LAPORAN STATISTIK PETERNAKAN, PERIKANAN, DAN KEHUTANAN 52 BELANJA BARANG 522 Belanja Barang Non Operasional

78 LAPORAN REALISASI ANGGARAN BELANJA BELANJA SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN BUN UNTUK BULAN YANG BERAKHIR 3 DESEMBER 26 (dalam rupiah) KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : 54 ESELON I WILAYAH/PROPINSI : : 7 SULAWESI UTARA SATUAN KERJA : BPS KOTA TOMOHON JENIS SATUAN KERJA : KD KANTOR DAERAH Kode Lap. Tanggal Halaman Prog.Id : LRBSB : 22 Januari 27 : 9 : lu_lrabstkb KODE URAIAN ANGGARAN SEMULA ANGGARAN SETELAH REVISI BULAN INI JUMLAH S/D BULAN INI REALISASI BELANJA PENGEMBALIAN S/D BULAN INI JUMLAH NETO S/D BULAN INI % REALISASI ANGGARAN SISA ANGGARAN 522 Belanja Bahan Belanja Honor Output Kegiatan Belanja Barang Non Operasional Lainnya 585, 225,. 225, JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA , 225,. 225, 528 Belanja Barang Persediaan 528 Belanja Barang Persediaan Barang Konsumsi 55, 78, 78, 78, 78,. JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA , 78, 78, 78, 78,. 524 Belanja Perjalanan Dalam Negeri 524 Belanja Perjalanan Biasa Belanja Perjalanan Dinas Dalam Kota 2,37, 675, 5, 675, 675,. JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 524 2,37, 675, 5, 675, 675,. JUMLAH KELOMPOK BELANJA 52 3,55, 978, 228, 753, 753, , JUMLAH BELANJA OUTPUT ,55, 978, 228, 753, 753, , 5 PUBLIKASI/LAPORAN STATISTIK INDUSTRI, PERTAMBANGAN DAN PENGGALIAN, ENERGI, DAN KONSTRUKSI 52 BELANJA BARANG 522 Belanja Barang Non Operasional 522 Belanja Bahan 55, 33, 33, 33, 6. 57, 5223 Belanja Honor Output Kegiatan 95, Belanja Barang Non Operasional Lainnya 959, 3,549,. 3,549, JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 522,54, 4,99, 33, 33, 33,.8 4,66, 528 Belanja Barang Persediaan 528 Belanja Barang Persediaan Barang Konsumsi,8, 6, 599, 599, 599, 99.83,

79 LAPORAN REALISASI ANGGARAN BELANJA BELANJA SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN BUN UNTUK BULAN YANG BERAKHIR 3 DESEMBER 26 (dalam rupiah) KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : 54 ESELON I WILAYAH/PROPINSI : : 7 SULAWESI UTARA SATUAN KERJA : BPS KOTA TOMOHON JENIS SATUAN KERJA : KD KANTOR DAERAH Kode Lap. Tanggal Halaman Prog.Id : LRBSB : 22 Januari 27 : : lu_lrabstkb KODE URAIAN ANGGARAN SEMULA ANGGARAN SETELAH REVISI BULAN INI JUMLAH S/D BULAN INI REALISASI BELANJA PENGEMBALIAN S/D BULAN INI JUMLAH NETO S/D BULAN INI % REALISASI ANGGARAN SISA ANGGARAN JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 528,8, 6, 599, 599, 599, 99.83, 524 Belanja Perjalanan Dalam Negeri 524 Belanja Perjalanan Biasa Belanja Perjalanan Dinas Dalam Kota 8,97, 2,475, 75, 2,475, 2,475, Belanja Perjalanan Dinas Paket Meeting Dalam Kota. JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 524 8,97, 2,475, 75, 2,475, 2,475,. JUMLAH KELOMPOK BELANJA 52,4, 7,74, 77, 3,7, 3,7, ,67, JUMLAH BELANJA OUTPUT ,4, 7,74, 77, 3,7, 3,7, ,67, 6 PUBLIKASI/LAPORAN STATISTIK DISTRIBUSI 52 BELANJA BARANG 522 Belanja Barang Non Operasional 522 Belanja Bahan 85, 33, 33, 33, , 5223 Belanja Honor Output Kegiatan 48, Belanja Barang Non Operasional Lainnya,, 825,. 825, JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 522,48,,675, 33, 33, 33,.97,642, 528 Belanja Barang Persediaan 528 Belanja Barang Persediaan Barang Konsumsi,25,,28,.,28, JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 528,25,,28,.,28, 524 Belanja Perjalanan Dalam Negeri 524 Belanja Perjalanan Biasa Belanja Perjalanan Dinas Dalam Kota 96, 375, 375, 375,. JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA , 375, 375, 375,. JUMLAH KELOMPOK BELANJA 52 3,258, 3,258, 33, 48, 48, ,85, JUMLAH BELANJA OUTPUT ,258, 3,258, 33, 48, 48, ,85,

80 LAPORAN REALISASI ANGGARAN BELANJA BELANJA SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN BUN UNTUK BULAN YANG BERAKHIR 3 DESEMBER 26 (dalam rupiah) KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : 54 ESELON I WILAYAH/PROPINSI : : 7 SULAWESI UTARA SATUAN KERJA : BPS KOTA TOMOHON JENIS SATUAN KERJA : KD KANTOR DAERAH Kode Lap. Tanggal Halaman Prog.Id : LRBSB : 22 Januari 27 : : lu_lrabstkb KODE URAIAN ANGGARAN SEMULA ANGGARAN SETELAH REVISI BULAN INI JUMLAH S/D BULAN INI REALISASI BELANJA PENGEMBALIAN S/D BULAN INI JUMLAH NETO S/D BULAN INI % REALISASI ANGGARAN SISA ANGGARAN 9 PUBLIKASI/LAPORAN SENSUS EKONOMI 52 BELANJA BARANG 522 Belanja Barang Non Operasional 522 Belanja Bahan 35,666, 2,3, 42,,979,3,979, , Belanja Honor Output Kegiatan 555,69, 55,687, 7,2, 547,75,6 547,75, ,935, Belanja Barang Non Operasional Lainnya 25,66, 37,38, 3,9, 3,9,.5 33,238, JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA ,6, 6,25, 7,242, 563,63,9 563,63, ,494, 528 Belanja Barang Persediaan 528 Belanja Barang Persediaan Barang Konsumsi 2,5,,442,,43,2,43, ,8 JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 528 2,5,,442,,43,2,43, ,8 522 Belanja Jasa 5224 Belanja Sewa 2,, Belanja Jasa Profesi 5,, 5,, 5,, 5,, Belanja Jasa Lainnya 5,7, 5,7, 5,7,. JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 522 7,,,7,,7,,7,. 524 Belanja Perjalanan Dalam Negeri 524 Belanja Perjalanan Biasa 2,29, 2,29, 2,29, Belanja Perjalanan Dinas Dalam Kota 29,, 55,455,,5, 55,455, 55,455, Belanja Perjalanan Dinas Paket Meeting Dalam Kota 475,45, 5,692, 5,65, 5,65, , JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA ,45, 73,437,,5, 73,36, 73,36, , JUMLAH KELOMPOK BELANJA 52,59,66, 695,74, 8,292, 659,94, 659,94, ,69,9 JUMLAH BELANJA OUTPUT ,59,66, 695,74, 8,292, 659,94, 659,94, ,69,9 JUMLAH BELANJA KEGIATAN 2895,25,2, 729,67, 6,3,2 675,66,3 675,66, ,54, Penyediaan dan Pelayanan Informasi Statistik BPS Provinsi

81 LAPORAN REALISASI ANGGARAN BELANJA BELANJA SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN BUN UNTUK BULAN YANG BERAKHIR 3 DESEMBER 26 (dalam rupiah) KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : 54 ESELON I WILAYAH/PROPINSI : : 7 SULAWESI UTARA SATUAN KERJA : BPS KOTA TOMOHON JENIS SATUAN KERJA : KD KANTOR DAERAH Kode Lap. Tanggal Halaman Prog.Id : LRBSB : 22 Januari 27 : 2 : lu_lrabstkb KODE URAIAN ANGGARAN SEMULA ANGGARAN SETELAH REVISI BULAN INI JUMLAH S/D BULAN INI REALISASI BELANJA PENGEMBALIAN S/D BULAN INI JUMLAH NETO S/D BULAN INI % REALISASI ANGGARAN SISA ANGGARAN 2 PUBLIKASI/LAPORAN STATISTIK HARGA 52 BELANJA BARANG 522 Belanja Barang Non Operasional 522 Belanja Bahan 2,6, 535, 4, 4, 4, , 5223 Belanja Honor Output Kegiatan,9, Belanja Barang Non Operasional Lainnya 5,568,. 5,568, JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 522 3,79, 6,3, 4, 4, 4,.67 6,62, 528 Belanja Barang Persediaan 528 Belanja Barang Persediaan Barang Konsumsi 25, 6, 6, 6, 6,. JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA , 6, 6, 6, 6,. 522 Belanja Jasa 5225 Belanja Jasa Profesi. JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA Belanja Perjalanan Dalam Negeri 524 Belanja Perjalanan Biasa 5,4, 2,7, 2,7, 2,7, Belanja Perjalanan Dinas Dalam Kota 6,5, 2,, 75, 2,, 2,, Belanja Perjalanan Dinas Paket Meeting Dalam Kota. JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 524,55, 4,8, 75, 4,8, 4,8,. JUMLAH KELOMPOK BELANJA 52 5,59,,53,,39, 5,44, 5,44, ,62, JUMLAH BELANJA OUTPUT ,59,,53,,39, 5,44, 5,44, ,62, 23 PUBLIKASI/LAPORAN STATISTIK KEUANGAN, TI, DAN PARIWISATA 52 BELANJA BARANG 522 Belanja Barang Non Operasional

82 LAPORAN REALISASI ANGGARAN BELANJA BELANJA SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN BUN UNTUK BULAN YANG BERAKHIR 3 DESEMBER 26 (dalam rupiah) KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : 54 ESELON I WILAYAH/PROPINSI : : 7 SULAWESI UTARA SATUAN KERJA : BPS KOTA TOMOHON JENIS SATUAN KERJA : KD KANTOR DAERAH Kode Lap. Tanggal Halaman Prog.Id : LRBSB : 22 Januari 27 : 3 : lu_lrabstkb KODE URAIAN ANGGARAN SEMULA ANGGARAN SETELAH REVISI BULAN INI JUMLAH S/D BULAN INI REALISASI BELANJA PENGEMBALIAN S/D BULAN INI JUMLAH NETO S/D BULAN INI % REALISASI ANGGARAN SISA ANGGARAN 522 Belanja Bahan 375, 35, 35, 35, , 5223 Belanja Honor Output Kegiatan 63, Belanja Barang Non Operasional Lainnya,, 3,485,. 3,485, JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 522,63, 3,86, 35, 35, 35,.9 3,825, 528 Belanja Barang Persediaan 528 Belanja Barang Persediaan Barang Konsumsi 2,, 5, 499, 499, 499, 99.8, JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 528 2,, 5, 499, 499, 499, 99.8, 522 Belanja Jasa 5225 Belanja Jasa Profesi. JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA Belanja Perjalanan Dalam Negeri 524 Belanja Perjalanan Biasa Belanja Perjalanan Dinas Dalam Kota 4,26, 2,475, 375, 2,475, 2,475, Belanja Perjalanan Dinas Paket Meeting Dalam Kota. JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 524 4,26, 2,475, 375, 2,475, 2,475,. JUMLAH KELOMPOK BELANJA 52 7,99, 6,835, 99, 3,9, 3,9, ,826, JUMLAH BELANJA OUTPUT ,99, 6,835, 99, 3,9, 3,9, ,826, 24 PUBLIKASI/LAPORAN NERACA PRODUKSI 52 BELANJA BARANG 522 Belanja Barang Non Operasional 522 Belanja Bahan,8, 2,55, 2,4, 2,425,5 2,425, , Belanja Honor Output Kegiatan Belanja Barang Non Operasional Lainnya 2,44, 2,6,. 2,6, JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 522 4,24, 4,7, 2,4, 2,425,5 2,425, ,284,5

83 LAPORAN REALISASI ANGGARAN BELANJA BELANJA SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN BUN UNTUK BULAN YANG BERAKHIR 3 DESEMBER 26 (dalam rupiah) KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : 54 ESELON I WILAYAH/PROPINSI : : 7 SULAWESI UTARA SATUAN KERJA : BPS KOTA TOMOHON JENIS SATUAN KERJA : KD KANTOR DAERAH Kode Lap. Tanggal Halaman Prog.Id : LRBSB : 22 Januari 27 : 4 : lu_lrabstkb KODE URAIAN ANGGARAN SEMULA ANGGARAN SETELAH REVISI BULAN INI JUMLAH S/D BULAN INI REALISASI BELANJA PENGEMBALIAN S/D BULAN INI JUMLAH NETO S/D BULAN INI % REALISASI ANGGARAN SISA ANGGARAN 528 Belanja Barang Persediaan 528 Belanja Barang Persediaan Barang Konsumsi 6,3, 74, 724,25 724, ,75 JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 528 6,3, 74, 724,25 724, , Belanja Jasa 5225 Belanja Jasa Profesi. JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA Belanja Perjalanan Dalam Negeri 524 Belanja Perjalanan Biasa 5,4, 2,7,,5, 2,7, 2,7, Belanja Perjalanan Dinas Dalam Kota,26, 45, 45, 45, Belanja Perjalanan Dinas Paket Meeting Dalam Kota. JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 524 6,66, 3,5,,5, 3,5, 3,5,. JUMLAH KELOMPOK BELANJA 52 7,2, 8,6, 3,55, 6,299,75 6,299, ,3,25 JUMLAH BELANJA OUTPUT ,2, 8,6, 3,55, 6,299,75 6,299, ,3,25 25 PUBLIKASI/LAPORAN NERACA PENGELUARAN 52 BELANJA BARANG 522 Belanja Barang Non Operasional 522 Belanja Bahan,8,,875, 293,4 63, 63, 33.6,245, 5223 Belanja Honor Output Kegiatan,8, Belanja Barang Non Operasional Lainnya 5,5, 5,25,. 5,25, JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 522 8,38, 7,, 293,4 63, 63, 9. 6,37, 528 Belanja Barang Persediaan 528 Belanja Barang Persediaan Barang Konsumsi,275,,69,,687,,687,,687, , JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 528,275,,69,,687,,687,,687, , 524 Belanja Perjalanan Dalam Negeri

84 LAPORAN REALISASI ANGGARAN BELANJA BELANJA SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN BUN UNTUK BULAN YANG BERAKHIR 3 DESEMBER 26 (dalam rupiah) KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : 54 ESELON I WILAYAH/PROPINSI : : 7 SULAWESI UTARA SATUAN KERJA : BPS KOTA TOMOHON JENIS SATUAN KERJA : KD KANTOR DAERAH Kode Lap. Tanggal Halaman Prog.Id : LRBSB : 22 Januari 27 : 5 : lu_lrabstkb KODE URAIAN ANGGARAN SEMULA ANGGARAN SETELAH REVISI BULAN INI JUMLAH S/D BULAN INI REALISASI BELANJA PENGEMBALIAN S/D BULAN INI JUMLAH NETO S/D BULAN INI % REALISASI ANGGARAN SISA ANGGARAN 524 Belanja Perjalanan Biasa 2,75, 2,75, 2,75, Belanja Perjalanan Dinas Dalam Kota 6,72, 3,225, 3,5, 3,5, , 5244 Belanja Perjalanan Dinas Paket Meeting Dalam Kota. JUMLAH SUB KELOMPOK BELANJA 524 6,72, 5,975, 5,9, 5,9, , JUMLAH KELOMPOK BELANJA 52 6,375, 4,665,,98,4 8,27, 8,27, ,448, JUMLAH BELANJA OUTPUT ,375, 4,665,,98,4 8,27, 8,27, ,448, JUMLAH BELANJA KEGIATAN ,84, 4,63, 7,83,4 22,966,75 22,966, ,636,25 JUMLAH BELANJA PROGRAM..6,536,334, 97,794, 42,34,85 847,65,5 847,65, ,43,95 JUMLAH BELANJA SUB FUNGSI. 3,776,5, 3,544,85, 244,97,56 3,3,893,6 ( 54,27) 3,3,353, ,83,66 JUMLAH BELANJA FUNGSI 3,776,5, 3,544,85, 244,97,56 3,3,893,6 ( 54,27) 3,3,353, ,83,66 JUMLAH BELANJA CARA PENARIKAN 3,776,5, 3,544,85, 244,97,56 3,3,893,6 ( 54,27) 3,3,353, ,83,66 JUMLAH BELANJA SUMBER DANA 3,776,5, 3,544,85, 244,97,56 3,3,893,6 ( 54,27) 3,3,353, ,83,66 JUMLAH BELANJA JENIS SATKER KD 3,776,5, 3,544,85, 244,97,56 3,3,893,6 ( 54,27) 3,3,353, ,83,66 JUMLAH TRANSAKSI KAS 3,776,5, 3,544,85, 244,97,56 3,3,893,6 ( 54,27) 3,3,353, ,83,66 JUMLAH BELANJA (TRANSAKSI KAS DAN TRANSAKSI NON KAS 3,776,5, 3,544,85, 244,97,56 3,3,893,6 ( 54,27) 3,3,353, ,83,66

85 KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : 54 ESELON I WILAYAH/PROPINSI : : 7 SULAWESI UTARA SATUAN KERJA : BPS KOTA TOMOHON JENIS SATUAN KERJA : KD KANTOR DAERAH LAPORAN REALISASI PENGEMBALIAN BELANJA PENGEMBALIAN BELANJA SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN BUN UNTUK BULAN YANG BERAKHIR 3 DESEMBER 26 (dalam rupiah) Kode Lap. Tanggal Halaman Prog.Id : LRBSB : : : lu_lrapbstkb KODE URAIAN ANGGARAN SEMULA ANGGARAN SETELAH REVISI JUMLAH S/D BULAN YANG LALU REALISASI PENGEMBALIAN BELANJA BULAN INI JUMLAH S/D BULAN INI % REALISASI ANGGARAN TRANSAKSI KAS SISA ANGGARAN RUPIAH MURNI RM PELAYANAN UMUM LEMBAGA EKSEKUTIF DAN LEGISLATIF, KEUANGAN DAN FISKAL, SERTA URUSAN LUAR NEGERI Program Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya BPS 2886 Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya BPS Provinsi 994 Layanan Perkantoran 5 PENGEMBALIAN BELANJA PEGAWAI 5 Pengembalian Belanja Gaji dan Tunjangan PNS 59 Pengembalian Belanja Pembulatan Gaji PNS Pengembalian Belanja Tunj. Struktural PNS 54, 54,. JUMLAH PENGEMBALIAN SUB KELOMPOK BELANJA , 54,27. JUMLAH PENGEMBALIAN KELOMPOK BELANJA , 54,27. JUMLAH PENGEMBALIAN BELANJA OUTPUT , 54,27. JUMLAH PENGEMBALIAN BELANJA KEGIATAN , 54,27. JUMLAH PENGEMBALIAN BELANJA PROGRAM , 54,27. JUMLAH PENGEMBALIAN BELANJA SUB FUNGSI , 54,27. JUMLAH PENGEMBALIAN BELANJA FUNGSI 27 54, 54,27. JUMLAH PENGEMBALIAN BELANJA CARA PENARIKAN 27 54, 54,27. JUMLAH PENGEMBALIAN BELANJA SUMBER DANA 27 54, 54,27. JUMLAH PENGEMBALIAN BELANJA JENIS SATKER KD 27 54, 54,27. JUMLAH PENGEMBALIAN TRANSAKSI KAS 27 54, 54,27.

86 KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : 54 ESELON I WILAYAH/PROPINSI : : 7 SULAWESI UTARA SATUAN KERJA : BPS KOTA TOMOHON JENIS SATUAN KERJA : KD KANTOR DAERAH LAPORAN REALISASI PENGEMBALIAN BELANJA PENGEMBALIAN BELANJA SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN BUN UNTUK BULAN YANG BERAKHIR 3 DESEMBER 26 (dalam rupiah) Kode Lap. Tanggal Halaman Prog.Id : LRBSB : : 2 : lu_lrapbstkb KODE URAIAN ANGGARAN SEMULA ANGGARAN SETELAH REVISI JUMLAH S/D BULAN YANG LALU REALISASI PENGEMBALIAN BELANJA BULAN INI JUMLAH S/D BULAN INI % REALISASI ANGGARAN SISA ANGGARAN JUMLAH PENGEMBALIAN BELANJA (TRANSAKSI KAS DAN TRANSAKSI NON KAS 27 54, 54,27.

87 LAPORAN REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN NEGARA DAN HIBAH PENDAPATAN NEGARA DAN HIBAH SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN BUN UNTUK BULAN YANG BERAKHIR 3 DESEMBER 26 (DALAM RUPIAH) KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : 54 ESELON I : WILAYAH/PROPINSI : 7 SULAWESI UTARA SATUAN KERJA : BPS KOTA TOMOHON JENIS SATKER : KD : KANTOR DAERAH R E A L I S A S I P E N D A P A T A N ESTIMASI KODE U R A I A N JUMLAH SAMPAI PENGEMBALIAN PENDAPATAN BULAN INI DENGAN SAMPAI DENGAN BULAN INI BULAN INI KD. LAPORAN : LRPS.B TANGGAL : 22//7 HAL : PROG. ID : : lu_pendsatk JUMLAH NETTO SAMPAI DENGAN BULAN INI 7 % REAL. PEND 8 TRANSAKSI KAS I Penerimaan Dalam Negeri PENDAPATAN PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK PNBP LAINNYA 423 Pendapatan dari Pengelolaan BMN (Pemanfaatan dan Pemindahtanganan) serta Pendapatan dari Penjualan 423 Pendapatan Penjualan Hasil Produksi/Sitaan 4236 Pendapatan Penjualan Informasi, Penerbitan, Film, Survey, Pemetaan dan Hasil 8, 8,. Cetakan Lainnya Jumlah Penerimaan 423 8, 8, Pendapatan dari Pemanfaatan BMN 4234 Pendapatan Sewa Tanah, Gedung, dan Bangunan 39,258 47,96 47,96. Jumlah Penerimaan ,258 47,96 47,96. Jumlah Penerimaan ,258 55,96 55,96. Jumlah Penerimaan ,258 55,96 55,96. Jumlah Penerimaan 42 39,258 55,96 55,96. Jumlah Penerimaan Dalam Negeri 39,258 55,96 55,96. JUMLAH PENDAPATAN DAN HIBAH 39,258 55,96 55,96. JUMLAH PENDAPATAN 39,258 55,96 55,96. JUMLAH PENDAPATAN DAN HIBAH 39,258 55,96 55,96.

88 LAPORAN REALISASI PENGEMBALIAN PENDAPATAN NEGARA DAN HIBAH PENDAPATAN NEGARA DAN HIBAH SATUAN KERJA MELALUI KPPN DAN UNTUK BULAN YANG BERAKHIR 3 DESEMBER 26 (DALAM RUPIAH) KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : 54 ESELON I : WILAYAH/PROPINSI : 7 SULAWESI UTARA SATUAN KERJA : BPS KOTA TOMOHON JENIS SATKER : XX : Cek Tabel KD. LAPORAN : LPPS.B TANGGAL : 22//7 HAL : PROG. ID : : lue_penblank REALISASI PENGEMBALIAN PENDAPATAN ESTIMASI % KODE U R A I A N JUMLAH SAMPAI JUMLAH SAMPAI PENDAPATAN REAL. DENGAN BULAN LALU DENGAN PEND BULAN LALU BULAN LALU Tidak Ada Data Yang Dicetak

89 NERACA TINGKAT SATUAN KERJA PER 3 DESEMBER 26 DAN 25 (DALAM RUPIAH) Kode Laporan: Tanggal : Halaman : NSAIET 23//7 KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : UNIT ORGANISASI : WILAYAH/PROPINSI : SATUAN KERJA : SULAWESI UTARA BPS KOTA TOMOHON JENIS KEWENANGAN : KD KANTOR DAERAH JUMLAH NAMA PERKIRAAN Kenaikan (Penurunan) Jumlah % 4 5 ASET ASET LANCAR Kas Lainnya dan Setara Kas 97,73,674 ( 97,73,674) (.) Belanja Dibayar Dimuka (prepaid) 5, ( 5,) (.) Persediaan,76,669 53,663, ( 4,9,33) ( 78.8) JUMLAH ASET LANCAR,76,669 5,443,674 ( 39,682,5) ( 92.23) ASET TETAP Tanah 258,65, 258,65,. Peralatan dan Mesin,386,436,46,,38,7 386,27, Gedung dan Bangunan,45,664,5,45,664,5. Jalan, Irigasi dan Jaringan 9,95, ( 9,95,) (.) Aset Tetap Lainnya 6,2,268 5,92,328 8,7, Akumulasi Penyusutan (,27,4,49) ( 96,96,86) ( 66,45,44) 7.32 JUMLAH ASET TETAP 2,28,358,974,8,525,93 27,833, ASET LAINNYA Aset Tak Berwujud 9,667,32 9,667,32. Aset Lain-lain 6,, 6,988,6 ( 44,988,6) ( 73.76) Akumulasi Penyusutan/Amortisasi Aset Lainnya ( 4,98,428) ( 6,988,6) ( 43,99,828) 72. JUMLAH ASET LAINNYA,758,874 9,667,32 ( 88,98,428) ( 98.6) JUMLAH ASET 2,4,879,57 2,52,636,69 (,756,552) (.52) KEWAJIBAN KEWAJIBAN JANGKA PENDEK Utang kepada Pihak Ketiga 68,26,29 52,85,79 ( 84,788,889) ( 55.48) JUMLAH KEWAJIBAN JANGKA PENDEK 68,26,29 52,85,79 ( 84,788,889) ( 55.48) JUMLAH KEWAJIBAN 68,26,29 52,85,79 ( 84,788,889) ( 55.48) EKUITAS EKUITAS Ekuitas,973,853,227,899,82,89 74,32, JUMLAH EKUITAS,973,853,227,899,82,89 74,32,

90

91

92

93 NERACA PERCOBAAN TINGKAT SATUAN KERJA PER 3 DESEMBER 26 ( DALAM RUPIAH ) Kode Laporan : Tanggal : Halaman : NPSAIKB KEMENTERIAN NEGARA/ LEMBAGA ESELON I WILAYAH/PROPINSI SATUAN KERJA : : 54 : 7 SULAWESI UTARA : BPS KOTA TOMOHON KODE TRANS KODE PERKIRAAN NAMA PERKIRAAN DEBET KREDIT Barang Konsumsi,76,669 3 Tanah 32 Peralatan dan Mesin 33 Gedung dan Bangunan 352 Aset Tetap Lainnya 258,65,,386,436,46,45,664,5 6,2, Akumulasi Penyusutan Peralatan dan Mesin 372 Akumulasi Penyusutan Gedung dan Bangunan 96,264,449 22,47,4 625 Software 662 Aset Tetap yang tidak digunakan dalam Operasi Pemerintahan 9,667,32 6,, 6922 Akumulasi Penyusutan Aset Tetap yang Tidak Digunakan dalam Operasi 6935 Akumulasi Amortisasi Software 22 Belanja Pegawai yang Masih Harus Dibayar 222 Belanja Barang yang Masih Harus Dibayar 33 Ditagihkan ke Entitas Lain 6,, 88,98,428 66,69,39,46,9 3,3,353, Diterima dari Entitas Lain 332 Transfer Keluar 55,96 2,4, Transfer Masuk 39 Ekuitas 39,46,59,899,82, Koreksi Nilai Aset Tetap Non Revaluasi 398 Koreksi Nilai Aset Lainnya Non Revaluasi 6,98,33 85,72, Pendapatan Penjualan Informasi, Penerbitan, Film, Survey, Pemetaan dan 4234 Pendapatan Sewa Tanah, Gedung, dan Bangunan 495 Pendapatan Penyesuaian Nilai Persediaan 8, 47,96,298, Beban Gaji Pokok PNS 59 Beban Pembulatan Gaji PNS 74,95,26 3, Pengembalian Beban Pembulatan Gaji PNS Beban Tunj. Suami/Istri PNS 522 Beban Tunj. Anak PNS 523 Beban Tunj. Struktural PNS 52,958,65 6,437,474 58,5, Pengembalian Beban Tunj. Struktural PNS 54, Beban Tunj. PPh PNS 526 Beban Tunj. Beras PNS 529 Beban Uang Makan PNS 55 Beban Tunjangan Umum PNS 524 Beban Pegawai (Tunjangan Khusus/ Kegiatan),659,42 4,35,82 92,44, 23,485, 749,26,47

94 NERACA PERCOBAAN TINGKAT SATUAN KERJA PER 3 DESEMBER 26 ( DALAM RUPIAH ) Kode Laporan : Tanggal : Halaman : NPSAIKB KEMENTERIAN NEGARA/ LEMBAGA ESELON I WILAYAH/PROPINSI SATUAN KERJA : : 54 : 7 SULAWESI UTARA : BPS KOTA TOMOHON KODE TRANS KODE PERKIRAAN NAMA PERKIRAAN DEBET KREDIT Beban Keperluan Perkantoran,393, Beban Penambah Daya Tahan Tubuh 524 Beban Pengiriman Surat Dinas Pos Pusat 525 Beban Honor Operasional Satuan Kerja 522 Beban Bahan 5223 Beban Honor Output Kegiatan 5229 Beban Barang Non Operasional Lainnya 522 Beban Langganan Listrik 5222 Beban Langganan Telepon 5225 Beban Jasa Profesi 5229 Beban Jasa Lainnya 523 Beban Pemeliharaan Gedung dan Bangunan 5232 Beban Pemeliharaan Peralatan dan Mesin 524 Beban Perjalanan Biasa 5243 Beban Perjalanan Dinas Dalam Kota 5244 Beban Perjalanan Dinas Paket Meeting Dalam Kota 59 Beban Penyusutan Peralatan dan Mesin 592 Beban Penyusutan Gedung dan Bangunan 5925 Beban Amortisasi Software 593 Beban Persediaan konsumsi 5933 Beban Persediaan bahan untuk pemeliharaan 5933 Beban Penyesuaian Nilai Persediaan 5,6, 69,35 59,4, 42,73,5 592,329,6 3,9,,63,5 2,75,945 6,6, 5,7,,79,7 84,992,2 5,8, 93,3, 5,58, 9,636,57 29,354,77 3,736,377 8,735,58, 94, J U M L A H 6,642,36,784 6,642,36,784

95 LAPORAN OPERASIONAL TINGKAT SATUAN KERJA UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 3 Desember 26 DAN 25 (DALAM RUPIAH) Tanggal : Kode Laporan: Halaman : 23//7 lu_losatker KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : UNIT ORGANISASI : WILAYAH/PROPINSI : SATUAN KERJA : SULAWESI UTARA BPS KOTA TOMOHON JENIS KEWENANGAN : KD KANTOR DAERAH JUMLAH Kenaikan (Penurunan) URAIAN Jumlah % KEGIATAN OPERASIONAL PENDAPATAN OPERASIONAL PENDAPATAN PERPAJAKAN Pendapatan Pajak Penghasilan. Pendapatan Pajak Pertambahan Nilai dan. Penjualan Barang Mewah Pendapatan Pajak Bumi dan Bangunan. Pendapatan Bea Perolehan Hak atas Tanah dan. Bangunan Pendapatan Cukai. Pendapatan Pajak Lainnya. Pendapatan Bea Masuk. Pendapatan Bea Keluar. Jumlah Pendapatan Perpajakan. PENDAPATAN NEGARA BUKAN PAJAK Pendapatan Sumber Daya Alam. Pendapatan Bagian Pemerintah atas Laba. Pendapatan Negara Bukan Pajak Lainnya 55,96,573,2 (,22,4) Jumlah Pendapatan Negara Bukan Pajak 55,96,573,2 (,22,4) ( 64.97) PENDAPATAN HIBAH Pendapatan Hibah. Jumlah Pendapatan Hibah. JUMLAH PENDAPATAN OPERASIONAL 55,96,573,2 (,22,4) BEBAN OPERASIONAL Beban Pegawai,786,482,784,6,,585 85,472,99.58 Beban Persediaan 8,735,58 33,365,26 85,37, Beban Barang dan Jasa 84,7, ,74,939 62,465, Beban Pemeliharaan 96,793,9 6,546,579 ( 9,752,679) ( 6.94) Beban Perjalanan Dinas 94,79, 286,34, ( 9,54,) ( 3.96) Beban Barang Untuk Diserahkan Kepaada 25,377,595 ( 25,377,595) (.) Masyarakat Beban Bunga. Beban Subsidi. Beban Hibah. Beban Bantuan Sosial. Beban Penyusutan dan Amortisasi 224,727,655 4,695,63,32, Beban Penyisihan Piutang Tak Tertagih. Beban Transfer. Beban Lain-Lain. JUMLAH BEBAN OPERASIONAL 3,262,7,342 2,856,3,887 46,696, SURPLUS/(DEFISIT) DARI KEGIATAN ( 3,262,49,246) ( 2,854,43,677) ( 47,78,569) ( 73.44)

96

97

98 Laporan Pengguna Barang Posisi per Tanggal 3 Desember 26 (Dari Aplikasi SIMAK-BMN) - Laporan Posisi Barang Milik Negara (BMN)/Neraca BMN - Laporan Barang Persediaan dan Berita Acara (BA) Stock Opname Barang Persediaan - Laporan Barang Pengguna: Intrakomptabel (I), Ekstrakomptabel (E), Gabungan (I) dan (E) - Barang Bersejarah - Aset Tak Berwujud (ATB) - Konstruksi Dalam Pengerjaan (KDP) - Laporan Kondisi Barang - Laporan lainnya, seperti terkait Laporan Penyusutan

99

100

101

102

103 BPS PROVINSI SULAWESI UTARA NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON LAPORAN BARANG KUASA PENGGUNA TAHUNAN INTRAKOMPTABEL RINCIAN PER SUB-SUB KELOMPOK BARANG TAHUN ANGGARAN 26 Tanggal : Halaman : Kode Lap. : LBSISSKT AKUN NERACA/SUB-SUB KELOMPOK BARANG SAT SALDO PER MUTASI SALDO PER JANUARI 26 BERTAMBAH BERKURANG 3 DESEMBER 26 KODE URAIAN KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI TANAH 2, ,65, 2, ,65, 2... Tanah Bangunan Rumah Negara Golongan I M ,2, ,2, Tanah Bangunan Kantor Pemerintah M2 2,248 98,537,5 2,248 98,537,5 32 PERALATAN DAN MESIN 5,,38, ,345, 63 9,27,655 27,386,436, Stationary Generating Set Unit 29,875, 29,875, Mini Bus ( Penumpang 4 Orang Kebawah ) Unit 67,5, 67,5, Sepeda Motor Unit 2 24,946, ,946, Crimping Tolls,536,7,536, Global Positioning System 2 4,686, 2 4,686, Mesin Ketik Manual Standard (4-6 Inci),95,,95, Lemari Besi/Metal 8 28,, 8 28,, Lemari Kayu 2 2,7, 2 2,7, Rak Besi 2 6,636,69 2 6,636, Rak Kayu 3 3,6, 3 3,6, Filing Cabinet Besi 3 6,92,,6, 2 4,592, Filing Cabinet Kayu 8 9,88, 8 9,88, Brandkas 2 7,65,5 2 7,65, Locker 2 4,, 2 4,, Lemari Display 2 5,, 2 5,, Tabung Pemadam Api 2 6,, 2 6,, CCTV - Camera Control Television System 7,8, 7,8, Mesin Absensi 9,735, 2,825, 5,92,5 2 5,647, LCD Projector/Infocus 9,8, 9,8, Focusing Screen/Layar LCD Projector 2,5, 2,5,

104 BPS PROVINSI SULAWESI UTARA NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON LAPORAN BARANG KUASA PENGGUNA TAHUNAN INTRAKOMPTABEL RINCIAN PER SUB-SUB KELOMPOK BARANG TAHUN ANGGARAN 26 Tanggal : Halaman : 2 Kode Lap. : LBSISSKT AKUN NERACA/SUB-SUB KELOMPOK BARANG SAT SALDO PER MUTASI SALDO PER JANUARI 26 BERTAMBAH BERKURANG 3 DESEMBER 26 KODE URAIAN KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI Meja Kerja Kayu 24 35,5, 8 49,568, 22 32,645, 2 52,28, Kursi Besi/Metal 25 5,877, 3 33,325, 9 6,769, 46 42,433, Kursi Kayu 5 6,5, 5 6,5, Sice 2 6,22, 3 3,825, 2 6,22, 3 3,825, Meja Rapat 6,792,4 7,825, 2 4,67, Meja Komputer 2 98, 4 2,48, 5, 5 2,898, Meja Telepon 456,5 456, Meja Resepsionis 5,, 5,, Partisi 23,88, 23,88, Mesin Penghisap Debu/Vacuum Cleaner 3,65, 3,65, Mesin Pemotong Rumput 3,, 3,, Lemari Es 2,788,5 2,788, A.C. Split 4 2,73, 2 5,6, 6 35,673, Televisi 3,97, 3,97, Sound System 27,5, 27,5, Unit Power Supply 8 5,329,827 7,5, 6 2,834, ,994, Vertikal Blind 24,5, 24,5, Tangki Air 9,95, 9,95, Uninterruptible Power Supply (UPS) 4 5,454,64 4 5,454, PC Workstation 48,552,628 48,552, P.C Unit 8 92,73,696 8,74,3 7 83,369, Lap Top 6 59,878, ,878, Note Book 4 76,3, ,3, Auto Switch/Data Switch 3,423,3 3,423,3

105 BPS PROVINSI SULAWESI UTARA NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON LAPORAN BARANG KUASA PENGGUNA TAHUNAN INTRAKOMPTABEL RINCIAN PER SUB-SUB KELOMPOK BARANG TAHUN ANGGARAN 26 Tanggal : Halaman : 3 Kode Lap. : LBSISSKT AKUN NERACA/SUB-SUB KELOMPOK BARANG SAT SALDO PER MUTASI SALDO PER JANUARI 26 BERTAMBAH BERKURANG 3 DESEMBER 26 KODE URAIAN KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI Printer (Peralatan Personal Komputer) 9 29,386,78 2 4,752, 7 24,634, Scanner (Peralatan Personal Komputer) 2 38,878, ,878, External 8,53,,43, 7 9,, Server 34,678,594 34,678, Firewall 92,44,3 92,44, Switch 9,328, 9,328, 33 GEDUNG DAN BANGUNAN 4,45,664,5 4,45,664, Bangunan Gedung Kantor Permanen Unit 892,68,5 892,68, Rumah Negara Golongan I Tipe C Permanen Unit 245,742,65 245,742, Pagar Permanen Unit 2 32,24, 2 32,24, 342 IRIGASI 9,95, 9,95, Bangunan Menara/Bak Penampung/Reservoir Air Minum Unit 9,95, 9,95, 352 ASET TETAP LAINNYA 54 5,92, ,42,9 33, ,2, Monografi 5 62,5 5 62, Referensi 33,75,5 33,75, Majalah 9 787, , Buletin 3 77,8 3 77, Laporan 222 7,672, ,672, Serial Lainnya 259 3,3, ,42,9 33, ,, ASET TETAP YANG TIDAK DIGUNAKAN 2 6,988, ,35, ,293, ,, Sepeda Motor Unit 2 6,, 2 6,, Lemari Kayu 2 2,7, 2 2,7, Filing Cabinet Besi,6,,6,

106

107

108 BPS PROVINSI SULAWESI UTARA NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON LAPORAN BARANG KUASA PENGGUNA TAHUNAN GABUNGAN INTRAKOMPTABEL DAN EKSTRAKOMPTABEL RINCIAN PER SUB-SUB KELOMPOK BARANG TAHUN ANGGARAN 26 Tanggal : Halaman : Kode Lap. : LBSGSSKT AKUN NERACA/SUB-SUB KELOMPOK BARANG SAT SALDO PER MUTASI SALDO PER JANUARI 26 BERTAMBAH BERKURANG 3 DESEMBER 26 KODE URAIAN KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI TANAH 2, ,65, 2, ,65, 2... Tanah Bangunan Rumah Negara Golongan I M ,2, ,2, Tanah Bangunan Kantor Pemerintah M2 2,248 98,537,5 2,248 98,537,5 32 PERALATAN DAN MESIN 54,,93, ,345, 63 9,27,655 2,387,58, Stationary Generating Set Unit 29,875, 29,875, Mini Bus ( Penumpang 4 Orang Kebawah ) Unit 67,5, 67,5, Sepeda Motor Unit 2 24,946, ,946, Crimping Tolls,536,7,536, Global Positioning System 2 4,686, 2 4,686, Mesin Ketik Manual Standard (4-6 Inci),95,,95, Lemari Besi/Metal 8 28,, 8 28,, Lemari Kayu 2 2,7, 2 2,7, Rak Besi 2 6,636,69 2 6,636, Rak Kayu 3 3,6, 3 3,6, Filing Cabinet Besi 3 6,92,,6, 2 4,592, Filing Cabinet Kayu 8 9,88, 8 9,88, Brandkas 2 7,65,5 2 7,65, Locker 2 4,, 2 4,, Lemari Display 2 5,, 2 5,, Tabung Pemadam Api 2 6,, 2 6,, CCTV - Camera Control Television System 7,8, 7,8, Mesin Absensi 9,735, 2,825, 5,92,5 2 5,647, LCD Projector/Infocus 9,8, 9,8, Focusing Screen/Layar LCD Projector 2,5, 2,5,

109 BPS PROVINSI SULAWESI UTARA NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON LAPORAN BARANG KUASA PENGGUNA TAHUNAN GABUNGAN INTRAKOMPTABEL DAN EKSTRAKOMPTABEL RINCIAN PER SUB-SUB KELOMPOK BARANG TAHUN ANGGARAN 26 Tanggal : Halaman : 2 Kode Lap. : LBSGSSKT AKUN NERACA/SUB-SUB KELOMPOK BARANG SAT SALDO PER MUTASI SALDO PER JANUARI 26 BERTAMBAH BERKURANG 3 DESEMBER 26 KODE URAIAN KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI Meja Kerja Kayu 24 35,5, 8 49,568, 22 32,645, 2 52,28, Kursi Besi/Metal 25 5,877, 3 33,325, 9 6,769, 46 42,433, Kursi Kayu 5 6,5, 5 6,5, Sice 2 6,22, 3 3,825, 2 6,22, 3 3,825, Meja Rapat 6,792,4 7,825, 2 4,67, Meja Komputer 5,54,5 4 2,48, 5, 8 3,52, Meja Telepon 456,5 456, Meja Resepsionis 5,, 5,, Partisi 23,88, 23,88, Mesin Penghisap Debu/Vacuum Cleaner 3,65, 3,65, Mesin Pemotong Rumput 3,, 3,, Lemari Es 2,788,5 2,788, A.C. Split 4 2,73, 2 5,6, 6 35,673, Televisi 3,97, 3,97, Sound System 27,5, 27,5, Unit Power Supply 8 5,329,827 7,5, 6 2,834, ,994, Vertikal Blind 24,5, 24,5, Tangki Air 9,95, 9,95, Uninterruptible Power Supply (UPS) 4 5,454,64 4 5,454, PC Workstation 48,552,628 48,552, P.C Unit 8 92,73,696 8,74,3 7 83,369, Lap Top 6 59,878, ,878, Note Book 4 76,3, ,3, Auto Switch/Data Switch 3,423,3 3,423,3

110 BPS PROVINSI SULAWESI UTARA NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON LAPORAN BARANG KUASA PENGGUNA TAHUNAN GABUNGAN INTRAKOMPTABEL DAN EKSTRAKOMPTABEL RINCIAN PER SUB-SUB KELOMPOK BARANG TAHUN ANGGARAN 26 Tanggal : Halaman : 3 Kode Lap. : LBSGSSKT AKUN NERACA/SUB-SUB KELOMPOK BARANG SAT SALDO PER MUTASI SALDO PER JANUARI 26 BERTAMBAH BERKURANG 3 DESEMBER 26 KODE URAIAN KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI Printer (Peralatan Personal Komputer) 9 29,386,78 2 4,752, 7 24,634, Scanner (Peralatan Personal Komputer) 2 38,878, ,878, External 8,53,,43, 7 9,, Server 34,678,594 34,678, Firewall 92,44,3 92,44, Switch 9,328, 9,328, 33 GEDUNG DAN BANGUNAN 4,45,664,5 4,45,664, Bangunan Gedung Kantor Permanen Unit 892,68,5 892,68, Rumah Negara Golongan I Tipe C Permanen Unit 245,742,65 245,742, Pagar Permanen Unit 2 32,24, 2 32,24, 342 IRIGASI 9,95, 9,95, Bangunan Menara/Bak Penampung/Reservoir Air Minum Unit 9,95, 9,95, 352 ASET TETAP LAINNYA 54 5,92, ,42,9 33, ,2, Monografi 5 62,5 5 62, Referensi 33,75,5 33,75, Majalah 9 787, , Buletin 3 77,8 3 77, Laporan 222 7,672, ,672, Serial Lainnya 259 3,3, ,42,9 33, ,, ASET TETAP YANG TIDAK DIGUNAKAN 3 6,238, ,35, ,543, ,, Sepeda Motor Unit 2 6,, 2 6,, Lemari Kayu 2 2,7, 2 2,7, Filing Cabinet Besi,6,,6,

111

112

113

114

115 LAPORAN KONDISI BARANG Per Saturday, 3 December, 26 Tanggal : BPS PROVINSI SULAWESI UTARA Halaman : NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON Kode Lap. : LKBT- PKPB KODE UAKPB : Sub-Sub Kelompok Kondisi No. N U P Satuan Harga Perolehan Kode Barang Nama Barang Baik Rusak Ringan Rusak Berat Tanah Bangunan Rumah Negara Golongan I M2 6,2,5 389 Jumlah Tanah Bangunan Rumah Negara Golongan I 6,2, Tanah Bangunan Kantor Pemerintah M2 98,537,5 2,248 Jumlah Tanah Bangunan Kantor Pemerintah 98,537,5 2, Stationary Generating Set Unit 29,875, Jumlah Stationary Generating Set 29,875, Mini Bus ( Penumpang 4 Orang Kebawah ) Unit 67,5, Jumlah Mini Bus ( Penumpang 4 Orang Kebawah ) 67,5, Sepeda Motor Unit 8,, 2 2 8,, 3 3 7,576, 4 4 7,576, 5 5 7,576, 6 6 7,576, 7 7 2,882, 8 8 2,38, ,38,966 2,38,966 28,8, ,838, ,565, ,3,87 Jumlah Sepeda Motor 22,946, Crimping Tolls,536,7 Jumlah Crimping Tolls,536, Global Positioning System 2,376, 2 2 2,3, Jumlah Global Positioning System 4,686, Mesin Ketik Manual Standard (4-6 Inci),95,

116 LAPORAN KONDISI BARANG Per Saturday, 3 December, 26 Tanggal : BPS PROVINSI SULAWESI UTARA Halaman : 2 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON Kode Lap. : LKBT- PKPB KODE UAKPB : Sub-Sub Kelompok Kondisi No. N U P Satuan Harga Perolehan Kode Barang Nama Barang Baik Rusak Ringan Rusak Berat Jumlah Mesin Ketik Manual Standard (4-6 Inci),95, Lemari Besi/metal 3,5, 2 2 3,5, 3 3 3,5, 4 4 3,5, 5 5 3,5, 6 6 3,5, 7 7 3,5, 8 8 3,5, Jumlah Lemari Besi/metal 28,, Rak Besi 2,42, ,223,78 Jumlah Rak Besi 6,636, Rak Kayu,2, 2 2,2, 3 3,2, Jumlah Rak Kayu 3,6, Filing Cabinet Besi 2,6, 2 3 2,992, Jumlah Filing Cabinet Besi 4,592, Filing Cabinet Kayu 2,485, 2 2 2,485, 3 3 2,485, 4 4 2,485, 5 5 2,485, 6 6 2,485, 7 7 2,485, 8 8 2,485, Jumlah Filing Cabinet Kayu 9,88, 8

117 LAPORAN KONDISI BARANG Per Saturday, 3 December, 26 Tanggal : BPS PROVINSI SULAWESI UTARA Halaman : 3 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON Kode Lap. : LKBT- PKPB KODE UAKPB : No. Sub-Sub Kelompok Kondisi N U P Satuan Harga Perolehan Kode Barang Nama Barang Baik Rusak Ringan Rusak Berat Brandkas 5,45, ,2, Jumlah Brandkas 7,65, Locker 2,, 2 2 2,, Jumlah Locker 4,, Lemari Display 4,5, 2 2 4,5, 3 3 4,5, 4 4 4,5, 5 5 4,5, 6 6 4,5, 7 7 4,5, 8 8 4,5, 9 9 3,5, 3,5, 3,5, 2 2 3,5, Jumlah Lemari Display 5,, Tabung Pemadam Api 3,, 2 2 3,, Jumlah Tabung Pemadam Api 6,, Cctv - Camera Control Television System 7,8, Jumlah Cctv - Camera Control Television System 7,8, Mesin Absensi 9,735, 2 3 5,92,5 Jumlah Mesin Absensi 5,647, Lcd Projector/infocus 9,8, Jumlah Lcd Projector/infocus 9,8,

118 LAPORAN KONDISI BARANG Per Saturday, 3 December, 26 Tanggal : BPS PROVINSI SULAWESI UTARA Halaman : 4 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON Kode Lap. : LKBT- PKPB KODE UAKPB : Sub-Sub Kelompok Kondisi No. N U P Satuan Harga Perolehan Kode Barang Nama Barang Baik Rusak Ringan Rusak Berat Focusing Screen/layar Lcd Projector 2,5, Jumlah Focusing Screen/layar Lcd Projector 2,5, Meja Kerja Kayu 2,525, , ,3, ,483, ,483, ,483, ,483, ,483,6 9 3,77, 32,77, 33,77, 2 34,77, 3 35,77, ,, ,, ,, ,, 8 4 3,, 9 4 3,, ,, Jumlah Meja Kerja Kayu 52,28, Kursi Besi/metal 462, , , , , , ,

119 LAPORAN KONDISI BARANG Per Saturday, 3 December, 26 Tanggal : BPS PROVINSI SULAWESI UTARA Halaman : 5 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON Kode Lap. : LKBT- PKPB KODE UAKPB : No. Sub-Sub Kelompok Kondisi N U P Satuan Harga Perolehan Kode Barang Nama Barang Baik Rusak Ringan Rusak Berat Kursi Besi/metal 8 462, , 462, 462, , , , , 6 2 2,78, ,6, , , , , , ,, ,, ,, ,, ,, ,, 29 39,, 3 4,, 3 4,, 32 42,, 33 43,, , , , ,

120 LAPORAN KONDISI BARANG Per Saturday, 3 December, 26 Tanggal : BPS PROVINSI SULAWESI UTARA Halaman : 6 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON Kode Lap. : LKBT- PKPB KODE UAKPB : No. Sub-Sub Kelompok Kondisi N U P Satuan Harga Perolehan Kode Barang Nama Barang Baik Rusak Ringan Rusak Berat Kursi Besi/metal 48 75, 39 49,, 4 5,, 4 5,, 42 52,, , , , , Jumlah Kursi Besi/metal 42,433, Sice 3 7,825, 2 4 3,, 3 5 3,, Jumlah Sice 3,825, Meja Rapat 6,792, ,825, Jumlah Meja Rapat 4,67, Meja Komputer 48, , , , , , , , Jumlah Meja Komputer 3,52, Meja Telepon 456,5 Jumlah Meja Telepon 456, Meja Resepsionis 5,,

121 LAPORAN KONDISI BARANG Per Saturday, 3 December, 26 Tanggal : BPS PROVINSI SULAWESI UTARA Halaman : 7 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON Kode Lap. : LKBT- PKPB KODE UAKPB : Sub-Sub Kelompok Kondisi No. N U P Satuan Harga Perolehan Kode Barang Nama Barang Baik Rusak Ringan Rusak Berat Jumlah Meja Resepsionis 5,, Partisi 23,88, Jumlah Partisi 23,88, Mesin Penghisap Debu/vacuum Cleaner 3,65, Jumlah Mesin Penghisap Debu/vacuum Cleaner 3,65, Mesin Pemotong Rumput 3,, Jumlah Mesin Pemotong Rumput 3,, Lemari Es 2,788,5 Jumlah Lemari Es 2,788, A.c. Split 3,586, ,586, ,45, 4 4 6,45, 5 5 7,8, 6 6 7,8, Jumlah A.c. Split 35,673, Televisi 3,97, Jumlah Televisi 3,97, Sound System 27,5, Jumlah Sound System 27,5, Unit Power Supply 4 5,88, ,63, ,5, 4,5, 5,5, 6 2,5, 7 3,5, 8 4,5, 9 5,5,

122 LAPORAN KONDISI BARANG Per Saturday, 3 December, 26 Tanggal : BPS PROVINSI SULAWESI UTARA Halaman : 8 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON Kode Lap. : LKBT- PKPB KODE UAKPB : Sub-Sub Kelompok Kondisi No. N U P Satuan Harga Perolehan Kode Barang Nama Barang Baik Rusak Ringan Rusak Berat Jumlah Unit Power Supply 47,994, Vertikal Blind 24,5, Jumlah Vertikal Blind 24,5, Tangki Air 9,95, Jumlah Tangki Air 9,95, Uninterruptible Power Supply (ups),363,66 2 2,363,66 3 3,363,66 4 4,363,66 Jumlah Uninterruptible Power Supply (ups) 5,454, Pc Workstation 48,552,628 Jumlah Pc Workstation 48,552, P.c Unit 6 2,75, ,75, ,75, ,33,245 5,33,245 6,33, ,33,245 Jumlah P.c Unit 83,369, Lap Top 9,979, ,979, ,979, ,979, ,979, ,979,83 Jumlah Lap Top 59,878, Note Book 22,55, ,55,24

123 LAPORAN KONDISI BARANG Per Saturday, 3 December, 26 Tanggal : BPS PROVINSI SULAWESI UTARA Halaman : 9 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON Kode Lap. : LKBT- PKPB KODE UAKPB : No. Sub-Sub Kelompok Kondisi N U P Satuan Harga Perolehan Kode Barang Nama Barang Baik Rusak Ringan Rusak Berat Note Book 3 5,5, 4 4 5,5, Jumlah Note Book 76,3, Auto Switch/data Switch 3,423,3 Jumlah Auto Switch/data Switch 3,423, Printer (peralatan Personal Komputer) 5 8,668, 2 6 4,338, , , , 6 2,843,5 7 6,534, Jumlah Printer (peralatan Personal Komputer) 24,634, Scanner (peralatan Personal Komputer) 4,222, ,655,899 Jumlah Scanner (peralatan Personal Komputer) 38,878, External 2,3, 2 3,3, 3 4,3, 4 5,3, 5 6,3, 6 7,3, 7 8,3, Jumlah External 9,, Server 34,678,594 Jumlah Server 34,678, Firewall 92,44,3 Jumlah Firewall 92,44, Switch 9,328,

124 LAPORAN KONDISI BARANG Per Saturday, 3 December, 26 Tanggal : BPS PROVINSI SULAWESI UTARA Halaman : NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON Kode Lap. : LKBT- PKPB KODE UAKPB : Sub-Sub Kelompok Kondisi No. N U P Satuan Harga Perolehan Kode Barang Nama Barang Baik Rusak Ringan Rusak Berat Jumlah Switch 9,328, Bangunan Gedung Kantor Permanen Unit 892,68,5 Jumlah Bangunan Gedung Kantor Permanen 892,68, Rumah Negara Golongan I Tipe C Permanen Unit 245,742,65 Jumlah Rumah Negara Golongan I Tipe C Permanen 245,742, Pagar Permanen Unit 267,44, ,8, Jumlah Pagar Permanen 32,24, Monografi 36, , , , , , , , ,4 2,4 7, , , , ,5 Jumlah Monografi 62, Referensi 33, , , , ,2

125 LAPORAN KONDISI BARANG Per Saturday, 3 December, 26 Tanggal : BPS PROVINSI SULAWESI UTARA Halaman : NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON Kode Lap. : LKBT- PKPB KODE UAKPB : No. Sub-Sub Kelompok Kondisi N U P Satuan Harga Perolehan Kode Barang Nama Barang Baik Rusak Ringan Rusak Berat Referensi 6 45, , , ,8 77,5 4, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,5 Jumlah Referensi,75, Majalah 3 78,

126 LAPORAN KONDISI BARANG Per Saturday, 3 December, 26 Tanggal : BPS PROVINSI SULAWESI UTARA Halaman : 2 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON Kode Lap. : LKBT- PKPB KODE UAKPB : No. Sub-Sub Kelompok Kondisi N U P Satuan Harga Perolehan Kode Barang Nama Barang Baik Rusak Ringan Rusak Berat Majalah 4 78, , , , , , , ,2 Jumlah Majalah 787, Buletin 29, , , Jumlah Buletin 77, Laporan 22, , , , , , , , ,5 3,4 29, , , , , , ,5

127 LAPORAN KONDISI BARANG Per Saturday, 3 December, 26 Tanggal : BPS PROVINSI SULAWESI UTARA Halaman : 3 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON Kode Lap. : LKBT- PKPB KODE UAKPB : No. Sub-Sub Kelompok Kondisi N U P Satuan Harga Perolehan Kode Barang Nama Barang Baik Rusak Ringan Rusak Berat Laporan 8 39, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,9

128 LAPORAN KONDISI BARANG Per Saturday, 3 December, 26 Tanggal : BPS PROVINSI SULAWESI UTARA Halaman : 4 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON Kode Lap. : LKBT- PKPB KODE UAKPB : No. Sub-Sub Kelompok Kondisi N U P Satuan Harga Perolehan Kode Barang Nama Barang Baik Rusak Ringan Rusak Berat Laporan 48 3, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,9

129 LAPORAN KONDISI BARANG Per Saturday, 3 December, 26 Tanggal : BPS PROVINSI SULAWESI UTARA Halaman : 5 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON Kode Lap. : LKBT- PKPB KODE UAKPB : No. Sub-Sub Kelompok Kondisi N U P Satuan Harga Perolehan Kode Barang Nama Barang Baik Rusak Ringan Rusak Berat Laporan 78 35, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,5 75,5 53, , , , , , ,8

130 LAPORAN KONDISI BARANG Per Saturday, 3 December, 26 Tanggal : BPS PROVINSI SULAWESI UTARA Halaman : 6 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON Kode Lap. : LKBT- PKPB KODE UAKPB : No. Sub-Sub Kelompok Kondisi N U P Satuan Harga Perolehan Kode Barang Nama Barang Baik Rusak Ringan Rusak Berat Laporan 8 84, ,5 75, 7, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,6

131 LAPORAN KONDISI BARANG Per Saturday, 3 December, 26 Tanggal : BPS PROVINSI SULAWESI UTARA Halaman : 7 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON Kode Lap. : LKBT- PKPB KODE UAKPB : No. Sub-Sub Kelompok Kondisi N U P Satuan Harga Perolehan Kode Barang Nama Barang Baik Rusak Ringan Rusak Berat Laporan 38 6, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , 6 6 3, 6 6 3, , , , , , ,

132 LAPORAN KONDISI BARANG Per Saturday, 3 December, 26 Tanggal : BPS PROVINSI SULAWESI UTARA Halaman : 8 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON Kode Lap. : LKBT- PKPB KODE UAKPB : No. Sub-Sub Kelompok Kondisi N U P Satuan Harga Perolehan Kode Barang Nama Barang Baik Rusak Ringan Rusak Berat Laporan 68 7, , 7 7 7, 7 7 7, , , , , , , , , , 8 8 5, , , , , , , , , , , , , , , , ,2

133 LAPORAN KONDISI BARANG Per Saturday, 3 December, 26 Tanggal : BPS PROVINSI SULAWESI UTARA Halaman : 9 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON Kode Lap. : LKBT- PKPB KODE UAKPB : No. Sub-Sub Kelompok Kondisi N U P Satuan Harga Perolehan Kode Barang Nama Barang Baik Rusak Ringan Rusak Berat Laporan 98 49, , , 2 2 7, , , , , , , , , , , , , , , , , , 29 29, , , ,66 Jumlah Laporan 7,672, Serial Lainnya 9 45, , , ,

134 LAPORAN KONDISI BARANG Per Saturday, 3 December, 26 Tanggal : BPS PROVINSI SULAWESI UTARA Halaman : 2 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON Kode Lap. : LKBT- PKPB KODE UAKPB : No. Sub-Sub Kelompok Kondisi N U P Satuan Harga Perolehan Kode Barang Nama Barang Baik Rusak Ringan Rusak Berat Serial Lainnya 23 85, , , , , 28 24, 29 24, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,

135 LAPORAN KONDISI BARANG Per Saturday, 3 December, 26 Tanggal : BPS PROVINSI SULAWESI UTARA Halaman : 2 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON Kode Lap. : LKBT- PKPB KODE UAKPB : No. Sub-Sub Kelompok Kondisi N U P Satuan Harga Perolehan Kode Barang Nama Barang Baik Rusak Ringan Rusak Berat Serial Lainnya 53 8, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,

136 LAPORAN KONDISI BARANG Per Saturday, 3 December, 26 Tanggal : BPS PROVINSI SULAWESI UTARA Halaman : 22 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON Kode Lap. : LKBT- PKPB KODE UAKPB : No. Sub-Sub Kelompok Kondisi N U P Satuan Harga Perolehan Kode Barang Nama Barang Baik Rusak Ringan Rusak Berat Serial Lainnya 83 45, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,55 92, 93, 94 2,

137 LAPORAN KONDISI BARANG Per Saturday, 3 December, 26 Tanggal : BPS PROVINSI SULAWESI UTARA Halaman : 23 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON Kode Lap. : LKBT- PKPB KODE UAKPB : No. Sub-Sub Kelompok Kondisi N U P Satuan Harga Perolehan Kode Barang Nama Barang Baik Rusak Ringan Rusak Berat Serial Lainnya 3, 96 4, 97 5, 98 6, 99 7, 8, 9, , 3 2, 4 22, 5 23, 6 24, , , , , , , 3 3 3, , , , , , , , , , , ,2

138 LAPORAN KONDISI BARANG Per Saturday, 3 December, 26 Tanggal : BPS PROVINSI SULAWESI UTARA Halaman : 24 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON Kode Lap. : LKBT- PKPB KODE UAKPB : No. Sub-Sub Kelompok Kondisi N U P Satuan Harga Perolehan Kode Barang Nama Barang Baik Rusak Ringan Rusak Berat Serial Lainnya 43 46, , , , , , , , , , , , , , , , 4 59, , , , , , , , , , , 52 7, 53 7, 54 72,

139 LAPORAN KONDISI BARANG Per Saturday, 3 December, 26 Tanggal : BPS PROVINSI SULAWESI UTARA Halaman : 25 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON Kode Lap. : LKBT- PKPB KODE UAKPB : No. Sub-Sub Kelompok Kondisi N U P Satuan Harga Perolehan Kode Barang Nama Barang Baik Rusak Ringan Rusak Berat Serial Lainnya 73, , , , , , , , , , , 66 84, 67 85, 68 86, 69 87, , , 72 9, , , , , 77 95, 78 96, , , , , , ,5

140 LAPORAN KONDISI BARANG Per Saturday, 3 December, 26 Tanggal : BPS PROVINSI SULAWESI UTARA Halaman : 26 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON Kode Lap. : LKBT- PKPB KODE UAKPB : No. Sub-Sub Kelompok Kondisi N U P Satuan Harga Perolehan Kode Barang Nama Barang Baik Rusak Ringan Rusak Berat Serial Lainnya 23 89, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,55

141 LAPORAN KONDISI BARANG Per Saturday, 3 December, 26 Tanggal : BPS PROVINSI SULAWESI UTARA Halaman : 27 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON Kode Lap. : LKBT- PKPB KODE UAKPB : No. Sub-Sub Kelompok Kondisi N U P Satuan Harga Perolehan Kode Barang Nama Barang Baik Rusak Ringan Rusak Berat Serial Lainnya 233, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,

142 LAPORAN KONDISI BARANG Per Saturday, 3 December, 26 Tanggal : BPS PROVINSI SULAWESI UTARA Halaman : 28 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON Kode Lap. : LKBT- PKPB KODE UAKPB : No. Sub-Sub Kelompok Kondisi N U P Satuan Harga Perolehan Kode Barang Nama Barang Baik Rusak Ringan Rusak Berat Serial Lainnya , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,83

143 LAPORAN KONDISI BARANG Per Saturday, 3 December, 26 Tanggal : BPS PROVINSI SULAWESI UTARA Halaman : 29 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON Kode Lap. : LKBT- PKPB KODE UAKPB : No. Sub-Sub Kelompok Kondisi N U P Satuan Harga Perolehan Kode Barang Nama Barang Baik Rusak Ringan Rusak Berat Serial Lainnya , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , 3 38, 3 39, 32 32, 33 32, ,

144 LAPORAN KONDISI BARANG Per Saturday, 3 December, 26 Tanggal : BPS PROVINSI SULAWESI UTARA Halaman : 3 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON Kode Lap. : LKBT- PKPB KODE UAKPB : No. Sub-Sub Kelompok Kondisi N U P Satuan Harga Perolehan Kode Barang Nama Barang Baik Rusak Ringan Rusak Berat Serial Lainnya 323, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,

145

146

147 BPS PROVINSI SULAWESI UTARA Tanggal : Halaman : Kode Lap. : LPSISSKT LAPORAN PENYUSUTAN BARANG KUASA PENGGUNA TAHUNAN INTRAKOMPTABEL RINCIAN PER SUB-SUB KELOMPOK BARANG TAHUN ANGGARAN 26 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON AKUN NERACA/SUB-SUB KELOMPOK BARANG SAT SALDO PER 3 DESEMBER 26 KODE URAIAN KUANTITAS NILAI AK. PENYUSUTAN S.D PERIODE INI BEBAN PENYUSUTAN PERIODE INI AK. PENYUSUTAN PERIODE INI TOT. AK. PENYUSUTAN S.D PERIODE INI NILAI BUKU PERALATAN DAN MESIN 27,386,436,46 767,799,673 92,382,757-53,97,98 96,264,449 48,7, Stationary Generating Set Unit 29,875, 25,67,43 4,267,858-29,875, Mini Bus ( Penumpang 4 Orang Kebawah ) Unit 67,5, 67,5, 67,5, Sepeda Motor Unit 2 24,946,628 33,397,87 29,7,462 -,66,97 6,86,452 44,4, Crimping Tolls,536,7 37,34 37,34,229, Global Positioning System 2 4,686, 4,686, 4,686, Mesin Ketik Manual Standard (4-6 Inci),95,,95,,95, Lemari Besi/Metal 8 28,, 5,6, 5,6, 22,4, Lemari Kayu 2,7, -2,7, Rak Besi 2 6,636,69 6,636,69 6,636, Rak Kayu 3 3,6, 3,6, 3,6, Filing Cabinet Besi 2 4,592, 6,92, -,6, 4,592, Filing Cabinet Kayu 8 9,88, 3,976, 3,976, 5,94, Brandkas 2 7,65,5 7,65,5 7,65, Locker 2 4,, 8, 8, 3,2, Lemari Display 2 5,,,,,, 4,, Tabung Pemadam Api 2 6,,,2,,2, 4,8, CCTV - Camera Control Television System 7,8, 5,46,,56, 7,2, 78, Mesin Absensi 2 5,647,5 9,735, 59,25 59,25,97,5 4,73, LCD Projector/Infocus 9,8,,96,,96, 7,84, Focusing Screen/Layar LCD Projector 2,5, 5, 5, 2,, Meja Kerja Kayu 2 52,28, 35,5, 9,93,6-32,645, 2,373,6 39,654, Kursi Besi/Metal 46 42,433, 5,877, 6,665, -6,769, 5,773, 26,66,

148 BPS PROVINSI SULAWESI UTARA Tanggal : Halaman : 2 Kode Lap. : LPSISSKT LAPORAN PENYUSUTAN BARANG KUASA PENGGUNA TAHUNAN INTRAKOMPTABEL RINCIAN PER SUB-SUB KELOMPOK BARANG TAHUN ANGGARAN 26 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON AKUN NERACA/SUB-SUB KELOMPOK BARANG SAT SALDO PER 3 DESEMBER 26 KODE URAIAN KUANTITAS NILAI AK. PENYUSUTAN S.D PERIODE INI BEBAN PENYUSUTAN PERIODE INI AK. PENYUSUTAN PERIODE INI TOT. AK. PENYUSUTAN S.D PERIODE INI NILAI BUKU Kursi Kayu 6,5, -6,5, Sice 3 3,825, 6,22, 2,765, -6,22, 2,765,,6, Meja Rapat 2 4,67,4 6,792,4,565, 8,357,4 6,26, Meja Komputer 5 2,898, 98, 496, -5, 94,,984, Meja Telepon 456,5 456,5 456, Meja Resepsionis 5,,,,,, 4,, Partisi 23,88, 4,76,6 4,76,6 9,46, Mesin Penghisap Debu/Vacuum Cleaner 3,65, 73, 73, 2,92, Mesin Pemotong Rumput 3,, 6, 6, 2,4, Lemari Es 2,788,5 2,788,5 2,788, A.C. Split 6 35,673, 2,73, 3,2, 23,93, 2,48, Televisi 3,97, 3,97, 3,97, Sound System 27,5, 5,5, 5,5, 22,, Unit Power Supply 9 47,994,972 38,459,654 9,9,268 -,45,329 36,433,593,56, Vertikal Blind 24,5, 4,9, 4,9, 9,6, Tangki Air 9,95, 9,95, 9,95, Uninterruptible Power Supply (UPS) 4 5,454,64 477,28,98,54 6,67,636,392 3,88, PC Workstation 48,552,628 6,69,79 2,38,57-8,27,235 3,345, P.C Unit 7 83,369,396 4,879,857 2,624,8-7,47,595 55,86,28 28,283, Lap Top 6 59,878,98 59,878,98 59,878, Note Book 4 76,3,48 66,724,48 7,725,34,58,696 76,3, Auto Switch/Data Switch 3,423,3 3,423,3 3,423, Printer (Peralatan Personal Komputer) 7 24,634,78 2,227,953 2,96,876-4,752,2 9,382,827 5,25,25

149 BPS PROVINSI SULAWESI UTARA Tanggal : Halaman : 3 Kode Lap. : LPSISSKT LAPORAN PENYUSUTAN BARANG KUASA PENGGUNA TAHUNAN INTRAKOMPTABEL RINCIAN PER SUB-SUB KELOMPOK BARANG TAHUN ANGGARAN 26 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON AKUN NERACA/SUB-SUB KELOMPOK BARANG SAT SALDO PER 3 DESEMBER 26 KODE URAIAN KUANTITAS NILAI AK. PENYUSUTAN S.D PERIODE INI BEBAN PENYUSUTAN PERIODE INI AK. PENYUSUTAN PERIODE INI TOT. AK. PENYUSUTAN S.D PERIODE INI NILAI BUKU Scanner (Peralatan Personal Komputer) 2 38,878,283 2,55,698 8,3,945 2,64,73 23,468,346 5,49, External 7 9,, 2,275, 2,275, 6,825, Server 34,678,594 34,678,594 34,678, Firewall 92,44,3 23,3,575,55,788 34,655,363 57,758, Switch 9,328, 2,332,,66, 3,498, 5,83, 33 GEDUNG DAN BANGUNAN 4,45,664,5 9,792,288 29,354, ,47,4,229,57, Bangunan Gedung Kantor Permanen Unit 892,68,5 24,545,687 8,73, ,69,464 75,62, Rumah Negara Golongan I Tipe C Permanen Unit 245,742,65 36,86,399 4,94, ,776,248 23,966, Pagar Permanen Unit 2 32,24, 3,385,22 6,366, ,75, ,488, IRIGASI,368,25 24,375 -,492, Bangunan Menara/Bak Penampung/Reservoir Air Minum Unit,368,25 24,375 -,492,5 662 ASET TETAP YANG TIDAK DIGUNAKAN 2 6,, 6,988,6-44,988,6 6,, Sepeda Motor Unit 2 6,, 6,, 6,, Kursi Kayu 375, -375, Kipas Angin,275, -,275, P.C Unit 4,458,6-4,458, Printer (Peralatan Personal Komputer) 45, -45, External,43, -,43, TOTAL 2,943,767,498,2,948, ,598,28-5,227,48,232,39,98,7,447,58

150

151

152 BPS PROVINSI SULAWESI UTARA Tanggal : Halaman : Kode Lap. : LPSGSSKT LAPORAN PENYUSUTAN BARANG KUASA PENGGUNA TAHUNAN GABUNGAN INTRAKOMPTABEL, EKSTRAKOMPTABEL DAN AMORTISASI RINCIAN PER SUB-SUB KELOMPOK BARANG TAHUN ANGGARAN 26 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON AKUN NERACA/SUB-SUB KELOMPOK BARANG SAT SALDO PER 3 DESEMBER 26 KODE URAIAN KUANTITAS NILAI AK. PENYUSUTAN S.D PERIODE INI BEBAN PENYUSUTAN PERIODE INI AK. PENYUSUTAN PERIODE INI TOT. AK. PENYUSUTAN S.D PERIODE INI NILAI BUKU PERALATAN DAN MESIN 2,387,58,96 768,42,723 92,382,757-53,97,98 96,886,499 48,7, Stationary Generating Set Unit 29,875, 25,67,43 4,267,858-29,875, Mini Bus ( Penumpang 4 Orang Kebawah ) Unit 67,5, 67,5, 67,5, Sepeda Motor Unit 2 24,946,628 33,397,87 29,7,462 -,66,97 6,86,452 44,4, Crimping Tolls,536,7 37,34 37,34,229, Global Positioning System 2 4,686, 4,686, 4,686, Mesin Ketik Manual Standard (4-6 Inci),95,,95,,95, Lemari Besi/Metal 8 28,, 5,6, 5,6, 22,4, Lemari Kayu 2,7, -2,7, Rak Besi 2 6,636,69 6,636,69 6,636, Rak Kayu 3 3,6, 3,6, 3,6, Filing Cabinet Besi 2 4,592, 6,92, -,6, 4,592, Filing Cabinet Kayu 8 9,88, 3,976, 3,976, 5,94, Brandkas 2 7,65,5 7,65,5 7,65, Locker 2 4,, 8, 8, 3,2, Lemari Display 2 5,,,,,, 4,, Tabung Pemadam Api 2 6,,,2,,2, 4,8, CCTV - Camera Control Television System 7,8, 5,46,,56, 7,2, 78, Mesin Absensi 2 5,647,5 9,735, 59,25 59,25,97,5 4,73, LCD Projector/Infocus 9,8,,96,,96, 7,84, Focusing Screen/Layar LCD Projector 2,5, 5, 5, 2,, Meja Kerja Kayu 2 52,28, 35,5, 9,93,6-32,645, 2,373,6 39,654, Kursi Besi/Metal 46 42,433, 5,877, 6,665, -6,769, 5,773, 26,66,

153 BPS PROVINSI SULAWESI UTARA Tanggal : Halaman : 2 Kode Lap. : LPSGSSKT LAPORAN PENYUSUTAN BARANG KUASA PENGGUNA TAHUNAN GABUNGAN INTRAKOMPTABEL, EKSTRAKOMPTABEL DAN AMORTISASI RINCIAN PER SUB-SUB KELOMPOK BARANG TAHUN ANGGARAN 26 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON AKUN NERACA/SUB-SUB KELOMPOK BARANG SAT SALDO PER 3 DESEMBER 26 KODE URAIAN KUANTITAS NILAI AK. PENYUSUTAN S.D PERIODE INI BEBAN PENYUSUTAN PERIODE INI AK. PENYUSUTAN PERIODE INI TOT. AK. PENYUSUTAN S.D PERIODE INI NILAI BUKU Kursi Kayu 6,5, -6,5, Sice 3 3,825, 6,22, 2,765, -6,22, 2,765,,6, Meja Rapat 2 4,67,4 6,792,4,565, 8,357,4 6,26, Meja Komputer 8 3,52,5,54,5 496, -5,,536,5,984, Meja Telepon 456,5 456,5 456, Meja Resepsionis 5,,,,,, 4,, Partisi 23,88, 4,76,6 4,76,6 9,46, Mesin Penghisap Debu/Vacuum Cleaner 3,65, 73, 73, 2,92, Mesin Pemotong Rumput 3,, 6, 6, 2,4, Lemari Es 2,788,5 2,788,5 2,788, A.C. Split 6 35,673, 2,73, 3,2, 23,93, 2,48, Televisi 3,97, 3,97, 3,97, Sound System 27,5, 5,5, 5,5, 22,, Unit Power Supply 9 47,994,972 38,459,654 9,9,268 -,45,329 36,433,593,56, Vertikal Blind 24,5, 4,9, 4,9, 9,6, Tangki Air 9,95, 9,95, 9,95, Uninterruptible Power Supply (UPS) 4 5,454,64 477,28,98,54 6,67,636,392 3,88, PC Workstation 48,552,628 6,69,79 2,38,57-8,27,235 3,345, P.C Unit 7 83,369,396 4,879,857 2,624,8-7,47,595 55,86,28 28,283, Lap Top 6 59,878,98 59,878,98 59,878, Note Book 4 76,3,48 66,724,48 7,725,34,58,696 76,3, Auto Switch/Data Switch 3,423,3 3,423,3 3,423, Printer (Peralatan Personal Komputer) 7 24,634,78 2,227,953 2,96,876-4,752,2 9,382,827 5,25,25

154 BPS PROVINSI SULAWESI UTARA Tanggal : Halaman : 3 Kode Lap. : LPSGSSKT LAPORAN PENYUSUTAN BARANG KUASA PENGGUNA TAHUNAN GABUNGAN INTRAKOMPTABEL, EKSTRAKOMPTABEL DAN AMORTISASI RINCIAN PER SUB-SUB KELOMPOK BARANG TAHUN ANGGARAN 26 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON AKUN NERACA/SUB-SUB KELOMPOK BARANG SAT SALDO PER 3 DESEMBER 26 KODE URAIAN KUANTITAS NILAI AK. PENYUSUTAN S.D PERIODE INI BEBAN PENYUSUTAN PERIODE INI AK. PENYUSUTAN PERIODE INI TOT. AK. PENYUSUTAN S.D PERIODE INI NILAI BUKU Scanner (Peralatan Personal Komputer) 2 38,878,283 2,55,698 8,3,945 2,64,73 23,468,346 5,49, External 7 9,, 2,275, 2,275, 6,825, Server 34,678,594 34,678,594 34,678, Firewall 92,44,3 23,3,575,55,788 34,655,363 57,758, Switch 9,328, 2,332,,66, 3,498, 5,83, 33 GEDUNG DAN BANGUNAN 4,45,664,5 9,792,288 29,354, ,47,4,229,57, Bangunan Gedung Kantor Permanen Unit 892,68,5 24,545,687 8,73, ,69,464 75,62, Rumah Negara Golongan I Tipe C Permanen Unit 245,742,65 36,86,399 4,94, ,776,248 23,966, Pagar Permanen Unit 2 32,24, 3,385,22 6,366, ,75, ,488, IRIGASI,368,25 24,375 -,492, Bangunan Menara/Bak Penampung/Reservoir Air Minum Unit,368,25 24,375 -,492,5 662 ASET TETAP YANG TIDAK DIGUNAKAN 2 6,, 6,238,6-45,238,6 6,, Sepeda Motor Unit 2 6,, 6,, 6,, Kursi Besi/Metal 25, -25, Kursi Kayu 375, -375, Kipas Angin,275, -,275, P.C Unit 4,458,6-4,458, Printer (Peralatan Personal Komputer) 45, -45, External,43, -,43, TOTAL 2,944,389,548,22,82, ,598,28-5,477,48,232,94,968,7,447,58

155

156

157 Catatan Ringkas Barang Milik Negara (CRBMN)

158 BPS PROVINSI SULAWESI UTARA LAPORAN CRBMN KUASA PENGGUNA TAHUNAN INTRAKOMPTABEL RINCIAN PER SUB-SUB KELOMPOK BARANG TAHUN ANGGARAN 26 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON 3 TANAH Tanggal : Halaman : Kode Lap. : LBCSISSKT JENIS TRANSAKSI SAT GABUNGAN INTRA & EKSTRAKOMPTABEL INTRAKOMPTABEL EKSTRAKOMPTABEL KODE URAIAN KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI Tanah Bangunan Rumah Negara Golongan I 389 6,2, ,2,5 SALDO AWAL M ,2, ,2, Tanah Bangunan Kantor Pemerintah 2,248 98,537,5 2,248 98,537,5 SALDO AWAL M2 2,248 98,537,5 2,248 98,537,5 TOTAL 258,65, 258,65,

159 BPS PROVINSI SULAWESI UTARA LAPORAN CRBMN KUASA PENGGUNA TAHUNAN INTRAKOMPTABEL RINCIAN PER SUB-SUB KELOMPOK BARANG TAHUN ANGGARAN 26 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON 32 PERALATAN DAN MESIN Tanggal : Halaman : 2 Kode Lap. : LBCSISSKT JENIS TRANSAKSI SAT GABUNGAN INTRA & EKSTRAKOMPTABEL INTRAKOMPTABEL EKSTRAKOMPTABEL KODE URAIAN KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI Stationary Generating Set 29,875, 29,875, SALDO AWAL Unit 29,875, 29,875, Mini Bus ( Penumpang 4 Orang Kebawah ) 67,5, 67,5, SALDO AWAL Unit 67,5, 67,5, Sepeda Motor 2 24,946, ,946,628 SALDO AWAL Unit 2 24,946, ,946, Crimping Tolls,536,7,536,7 2 Transfer Masuk,536,7,536, Global Positioning System 2 4,686, 2 4,686, SALDO AWAL 2 4,686, 2 4,686, Scanner (Universal Tester) SALDO AWAL Mesin Ketik Manual Standard (4-6 Inci),95,,95, SALDO AWAL,95,,95, Lemari Besi/Metal 8 28,, 8 28,, Pembelian 8 28,, 8 28,, Lemari Kayu 4 SALDO AWAL Penghentiaan Aset Dari Penggunaan 2 2,7, 2 2,7, -2-2,7, -2-2,7, Rak Besi 2 6,636,69 2 6,636,69 SALDO AWAL 2 6,636,69 2 6,636, Rak Kayu 3 3,6, 3 3,6,

160 BPS PROVINSI SULAWESI UTARA LAPORAN CRBMN KUASA PENGGUNA TAHUNAN INTRAKOMPTABEL RINCIAN PER SUB-SUB KELOMPOK BARANG TAHUN ANGGARAN 26 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON 32 PERALATAN DAN MESIN Tanggal : Halaman : 3 Kode Lap. : LBCSISSKT JENIS TRANSAKSI SAT GABUNGAN INTRA & EKSTRAKOMPTABEL INTRAKOMPTABEL EKSTRAKOMPTABEL KODE URAIAN KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI SALDO AWAL 3 3,6, 3 3,6, Filing Cabinet Besi 2 4,592, 2 4,592, 4 SALDO AWAL Penghentiaan Aset Dari Penggunaan 3 6,92, 3 6,92, - -,6, - -,6, Filing Cabinet Kayu 8 9,88, 8 9,88, Pembelian 8 9,88, 8 9,88, Brandkas 2 7,65,5 2 7,65,5 SALDO AWAL 2 7,65,5 2 7,65, Locker 2 4,, 2 4,, Pembelian 2 4,, 2 4,, Lemari Display 2 5,, 2 5,, Pembelian 2 5,, 2 5,, Tabung Pemadam Api 2 6,, 2 6,, Pembelian 2 6,, 2 6,, CCTV - Camera Control Television System 7,8, 7,8, SALDO AWAL 7,8, 7,8, Mesin Absensi 2 5,647,5 2 5,647, SALDO AWAL Transfer Masuk Transfer Keluar 9,735, 9,735, 2,825, 2,825, - -5,92,5 - -5,92, LCD Projector/Infocus 9,8, 9,8, Pembelian 9,8, 9,8,

161 BPS PROVINSI SULAWESI UTARA LAPORAN CRBMN KUASA PENGGUNA TAHUNAN INTRAKOMPTABEL RINCIAN PER SUB-SUB KELOMPOK BARANG TAHUN ANGGARAN 26 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON 32 PERALATAN DAN MESIN Tanggal : Halaman : 4 Kode Lap. : LBCSISSKT JENIS TRANSAKSI SAT GABUNGAN INTRA & EKSTRAKOMPTABEL INTRAKOMPTABEL EKSTRAKOMPTABEL KODE URAIAN KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI Focusing Screen/Layar LCD Projector 2,5, 2,5, Pembelian 2,5, 2,5, Meja Kerja Kayu 2 52,28, 2 52,28, 4 SALDO AWAL Pembelian Penghentiaan Aset Dari Penggunaan 24 35,5, 24 35,5, 8 49,568, 8 49,568, ,645, ,645, Kursi Besi/Metal 46 42,433, 46 42,433, 4 SALDO AWAL Pembelian Penghentiaan Aset Dari Penggunaan 25 5,877, 25 5,877, 3 33,325, 3 33,325, -9-6,769, -9-6,769, Kursi Kayu 4 SALDO AWAL Penghentiaan Aset Dari Penggunaan 5 6,5, 5 6,5, -5-6,5, -5-6,5, Sice 3 3,825, 3 3,825, 4 SALDO AWAL Pembelian Penghentiaan Aset Dari Penggunaan 2 6,22, 2 6,22, 3 3,825, 3 3,825, -2-6,22, -2-6,22, Meja Rapat 2 4,67,4 2 4,67,4 SALDO AWAL Pembelian 6,792,4 6,792,4 7,825, 7,825, Meja Komputer 5 2,898, 5 2,898, SALDO AWAL 2 98, 2 98,

162 BPS PROVINSI SULAWESI UTARA LAPORAN CRBMN KUASA PENGGUNA TAHUNAN INTRAKOMPTABEL RINCIAN PER SUB-SUB KELOMPOK BARANG TAHUN ANGGARAN 26 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON 32 PERALATAN DAN MESIN Tanggal : Halaman : 5 Kode Lap. : LBCSISSKT JENIS TRANSAKSI SAT GABUNGAN INTRA & EKSTRAKOMPTABEL INTRAKOMPTABEL EKSTRAKOMPTABEL KODE URAIAN KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI Pembelian Penghentiaan Aset Dari Penggunaan 4 2,48, 4 2,48, - -5, - -5, Meja Telepon 456,5 456,5 SALDO AWAL 456,5 456, Meja Resepsionis 5,, 5,, Pembelian 5,, 5,, Kursi Fiber Glas/Plastik SALDO AWAL Partisi 23,88, 23,88, Pembelian 23,88, 23,88, Mesin Penghisap Debu/Vacuum Cleaner 3,65, 3,65, Pembelian 3,65, 3,65, Mesin Pemotong Rumput 3,, 3,, Pembelian 3,, 3,, Lemari Es 2,788,5 2,788,5 SALDO AWAL 2,788,5 2,788, A.C. Split 6 35,673, 6 35,673, SALDO AWAL Pembelian 4 2,73, 4 2,73, 2 5,6, 2 5,6, Kipas Angin SALDO AWAL Televisi 3,97, 3,97,

163 BPS PROVINSI SULAWESI UTARA LAPORAN CRBMN KUASA PENGGUNA TAHUNAN INTRAKOMPTABEL RINCIAN PER SUB-SUB KELOMPOK BARANG TAHUN ANGGARAN 26 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON 32 PERALATAN DAN MESIN Tanggal : Halaman : 6 Kode Lap. : LBCSISSKT JENIS TRANSAKSI SAT GABUNGAN INTRA & EKSTRAKOMPTABEL INTRAKOMPTABEL EKSTRAKOMPTABEL KODE URAIAN KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI SALDO AWAL 3,97, 3,97, Sound System 27,5, 27,5, Pembelian 27,5, 27,5, Unit Power Supply 9 47,994, ,994,972 4 SALDO AWAL Pembelian Penghentiaan Aset Dari Penggunaan 8 5,329, ,329,827 7,5, 7,5, -6-2,834, ,834, Vertikal Blind 24,5, 24,5, Pembelian 24,5, 24,5, Tangki Air 9,95, 9,95, 7 Reklasifikasi Masuk 9,95, 9,95, Uninterruptible Power Supply (UPS) 4 5,454,64 4 5,454,64 SALDO AWAL 4 5,454,64 4 5,454, PC Workstation 48,552,628 48,552,628 SALDO AWAL 48,552,628 48,552, P.C Unit 7 83,369, ,369,396 4 SALDO AWAL Penghentiaan Aset Dari Penggunaan 8 92,73, ,73, ,74,3 - -8,74, Lap Top 6 59,878, ,878,98 SALDO AWAL 6 59,878, ,878, Note Book 4 76,3, ,3,48 SALDO AWAL 4 76,3, ,3,48

164 BPS PROVINSI SULAWESI UTARA LAPORAN CRBMN KUASA PENGGUNA TAHUNAN INTRAKOMPTABEL RINCIAN PER SUB-SUB KELOMPOK BARANG TAHUN ANGGARAN 26 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON 32 PERALATAN DAN MESIN Tanggal : Halaman : 7 Kode Lap. : LBCSISSKT JENIS TRANSAKSI SAT GABUNGAN INTRA & EKSTRAKOMPTABEL INTRAKOMPTABEL EKSTRAKOMPTABEL KODE URAIAN KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI Auto Switch/Data Switch 3,423,3 3,423,3 SALDO AWAL 3,423,3 3,423, Printer (Peralatan Personal Komputer) 7 24,634, ,634,78 4 SALDO AWAL Penghentiaan Aset Dari Penggunaan 9 29,386, ,386, ,752, -2-4,752, Scanner (Peralatan Personal Komputer) 2 38,878, ,878,283 SALDO AWAL 2 38,878, ,878, External 7 9,, 7 9,, 77 4 SALDO AWAL Pembelian Reklasifikasi Dari Aset Lainnya ke Aset T Penghentiaan Aset Dari Penggunaan 7 9,, 7 9,,,43,,43, - -,43, - -,43, Server 34,678,594 34,678,594 SALDO AWAL 34,678,594 34,678, Firewall 92,44,3 92,44,3 2 Transfer Masuk 92,44,3 92,44, Switch 9,328, 9,328, 2 Transfer Masuk 9,328, 9,328, TOTAL,386,436,46,386,436,46

165 BPS PROVINSI SULAWESI UTARA LAPORAN CRBMN KUASA PENGGUNA TAHUNAN INTRAKOMPTABEL RINCIAN PER SUB-SUB KELOMPOK BARANG TAHUN ANGGARAN 26 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON 33 GEDUNG DAN BANGUNAN Tanggal : Halaman : 8 Kode Lap. : LBCSISSKT JENIS TRANSAKSI SAT GABUNGAN INTRA & EKSTRAKOMPTABEL INTRAKOMPTABEL EKSTRAKOMPTABEL KODE URAIAN KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI Bangunan Gedung Kantor Permanen 892,68,5 892,68,5 SALDO AWAL Unit 892,68,5 892,68, Rumah Negara Golongan I Tipe C Permanen 245,742,65 245,742,65 SALDO AWAL Unit 245,742,65 245,742, Pagar Permanen 2 32,24, 2 32,24, SALDO AWAL Unit 2 32,24, 2 32,24, TOTAL,45,664,5,45,664,5

166 BPS PROVINSI SULAWESI UTARA LAPORAN CRBMN KUASA PENGGUNA TAHUNAN INTRAKOMPTABEL RINCIAN PER SUB-SUB KELOMPOK BARANG TAHUN ANGGARAN 26 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON 342 IRIGASI Tanggal : Halaman : 9 Kode Lap. : LBCSISSKT JENIS TRANSAKSI SAT GABUNGAN INTRA & EKSTRAKOMPTABEL INTRAKOMPTABEL EKSTRAKOMPTABEL KODE URAIAN KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI Bangunan Menara/Bak Penampung/Reservoir Air Minum SALDO AWAL Unit 9,95, 9,95, 34 Reklasifikasi Keluar Unit - -9,95, - -9,95, TOTAL

167 BPS PROVINSI SULAWESI UTARA LAPORAN CRBMN KUASA PENGGUNA TAHUNAN INTRAKOMPTABEL RINCIAN PER SUB-SUB KELOMPOK BARANG TAHUN ANGGARAN 26 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON 352 ASET TETAP LAINNYA Tanggal : Halaman : Kode Lap. : LBCSISSKT JENIS TRANSAKSI SAT GABUNGAN INTRA & EKSTRAKOMPTABEL INTRAKOMPTABEL EKSTRAKOMPTABEL KODE URAIAN KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI Monografi 5 62,5 5 62,5 SALDO AWAL 5 62,5 5 62, Referensi 33,75,5 33,75,5 SALDO AWAL 33,75,5 33,75, Majalah 9 787, ,2 SALDO AWAL 9 787, , Buletin 3 77,8 3 77,8 SALDO AWAL 3 77,8 3 77, Laporan 222 7,672, ,672,76 SALDO AWAL 222 7,672, ,672, Serial Lainnya 34 39,, ,, SALDO AWAL Reklasifikasi Masuk Koreksi Pencatatan Nilai/Kuantitas (-) 259 3,3, ,3, ,42,9 8 8,42,9-33,96-33,96 TOTAL 6,2,268 6,2,268

168 BPS PROVINSI SULAWESI UTARA LAPORAN CRBMN KUASA PENGGUNA TAHUNAN INTRAKOMPTABEL RINCIAN PER SUB-SUB KELOMPOK BARANG TAHUN ANGGARAN 26 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON 662 ASET TETAP YANG TIDAK DIGUNAKAN DALAM OPERASI Tanggal : Halaman : Kode Lap. : LBCSISSKT JENIS TRANSAKSI SAT GABUNGAN INTRA & EKSTRAKOMPTABEL INTRAKOMPTABEL EKSTRAKOMPTABEL KODE URAIAN KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI Sepeda Motor 2 6,, 2 6,, SALDO AWAL Unit 2 6,, 2 6,, Lemari Kayu Reklasifikasi Dari Aset Tetap ke Aset Lai Usulan Barang Rusak Berat ke Pengelola (B 2 2,7, 2 2,7, -2-2,7, -2-2,7, Filing Cabinet Besi Reklasifikasi Dari Aset Tetap ke Aset Lai Usulan Barang Rusak Berat ke Pengelola (B,6,,6, - -,6, - -,6, Meja Kerja Kayu Reklasifikasi Dari Aset Tetap ke Aset Lai Usulan Barang Rusak Berat ke Pengelola (B 22 32,645, 22 32,645, ,645, ,645, Kursi Besi/Metal Reklasifikasi Dari Aset Tetap ke Aset Lai Usulan Barang Rusak Berat ke Pengelola (B 9 6,769, 9 6,769, -9-6,769, -9-6,769, Kursi Kayu SALDO AWAL Reklasifikasi Dari Aset Tetap ke Aset Lai Usulan Barang Rusak Berat ke Pengelola (B 375, 375, 5 6,5, 5 6,5, -6-6,525, -6-6,525, Sice Reklasifikasi Dari Aset Tetap ke Aset Lai Usulan Barang Rusak Berat ke Pengelola (B 2 6,22, 2 6,22, -2-6,22, -2-6,22, Meja Komputer

169 BPS PROVINSI SULAWESI UTARA LAPORAN CRBMN KUASA PENGGUNA TAHUNAN INTRAKOMPTABEL RINCIAN PER SUB-SUB KELOMPOK BARANG TAHUN ANGGARAN 26 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON 662 ASET TETAP YANG TIDAK DIGUNAKAN DALAM OPERASI Tanggal : Halaman : 2 Kode Lap. : LBCSISSKT JENIS TRANSAKSI SAT GABUNGAN INTRA & EKSTRAKOMPTABEL INTRAKOMPTABEL EKSTRAKOMPTABEL KODE URAIAN KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI Reklasifikasi Dari Aset Tetap ke Aset Lai Usulan Barang Rusak Berat ke Pengelola (B 5, 5, - -5, - -5, Kipas Angin 396 SALDO AWAL Usulan Barang Rusak Berat ke Pengelola (B 3,275, 3,275, -3 -,275, -3 -,275, Unit Power Supply Reklasifikasi Dari Aset Tetap ke Aset Lai Usulan Barang Rusak Berat ke Pengelola (B 6 2,834, ,834, ,834, ,834, P.C Unit SALDO AWAL Reklasifikasi Dari Aset Tetap ke Aset Lai Usulan Barang Rusak Berat ke Pengelola (B 4 4,458,6 4 4,458,6 8,74,3 8,74,3-5 -5,62,9-5 -5,62, Printer (Peralatan Personal Komputer) SALDO AWAL Reklasifikasi Dari Aset Tetap ke Aset Lai Usulan Barang Rusak Berat ke Pengelola (B 45, 45, 2 4,752, 2 4,752, -3-5,22, -3-5,22, External SALDO AWAL Reklasifikasi Dari Aset Tetap ke Aset Lai Usulan Barang Rusak Berat ke Pengelola (B Penggunaan kembali BMN yang sudah dihenti,43,,43,,43,,43, - -,43, - -,43, - -,43, - -,43, TOTAL 6,, 6,,

170

171 BPS PROVINSI SULAWESI UTARA LAPORAN CRBMN KUASA PENGGUNA TAHUNAN EKSTRAKOMPTABEL RINCIAN PER SUB-SUB KELOMPOK BARANG TAHUN ANGGARAN 26 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON 32 PERALATAN DAN MESIN Tanggal : Halaman : Kode Lap. : LBCSESSKT JENIS TRANSAKSI SAT GABUNGAN INTRA & EKSTRAKOMPTABEL INTRAKOMPTABEL EKSTRAKOMPTABEL KODE URAIAN KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI Kursi Besi/Metal SALDO AWAL Meja Komputer 3 622, ,5 SALDO AWAL 3 622, ,5 TOTAL 622,5 622,5

172

173 BPS PROVINSI SULAWESI UTARA LAPORAN CRBMN KUASA PENGGUNA TAHUNAN GABUNGAN INTRAKOMPTABEL DAN EKSTRAKOMPTABEL RINCIAN PER SUB-SUB KELOMPOK BARANG TAHUN ANGGARAN 26 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON 3 TANAH Tanggal : Halaman : Kode Lap. : LBCSGSSKT JENIS TRANSAKSI SAT GABUNGAN INTRA & EKSTRAKOMPTABEL INTRAKOMPTABEL EKSTRAKOMPTABEL KODE URAIAN KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI Tanah Bangunan Rumah Negara Golongan I 389 6,2, ,2,5 SALDO AWAL M ,2, ,2, Tanah Bangunan Kantor Pemerintah 2,248 98,537,5 2,248 98,537,5 SALDO AWAL M2 2,248 98,537,5 2,248 98,537,5 TOTAL 258,65, 258,65,

174 BPS PROVINSI SULAWESI UTARA LAPORAN CRBMN KUASA PENGGUNA TAHUNAN GABUNGAN INTRAKOMPTABEL DAN EKSTRAKOMPTABEL RINCIAN PER SUB-SUB KELOMPOK BARANG TAHUN ANGGARAN 26 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON 32 PERALATAN DAN MESIN Tanggal : Halaman : 2 Kode Lap. : LBCSGSSKT JENIS TRANSAKSI SAT GABUNGAN INTRA & EKSTRAKOMPTABEL INTRAKOMPTABEL EKSTRAKOMPTABEL KODE URAIAN KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI Stationary Generating Set 29,875, 29,875, SALDO AWAL Unit 29,875, 29,875, Mini Bus ( Penumpang 4 Orang Kebawah ) 67,5, 67,5, SALDO AWAL Unit 67,5, 67,5, Sepeda Motor 2 24,946, ,946,628 SALDO AWAL Unit 2 24,946, ,946, Crimping Tolls,536,7,536,7 2 Transfer Masuk,536,7,536, Global Positioning System 2 4,686, 2 4,686, SALDO AWAL 2 4,686, 2 4,686, Scanner (Universal Tester) SALDO AWAL Mesin Ketik Manual Standard (4-6 Inci),95,,95, SALDO AWAL,95,,95, Lemari Besi/Metal 8 28,, 8 28,, Pembelian 8 28,, 8 28,, Lemari Kayu 4 SALDO AWAL Penghentiaan Aset Dari Penggunaan 2 2,7, 2 2,7, -2-2,7, -2-2,7, Rak Besi 2 6,636,69 2 6,636,69 SALDO AWAL 2 6,636,69 2 6,636, Rak Kayu 3 3,6, 3 3,6,

175 BPS PROVINSI SULAWESI UTARA LAPORAN CRBMN KUASA PENGGUNA TAHUNAN GABUNGAN INTRAKOMPTABEL DAN EKSTRAKOMPTABEL RINCIAN PER SUB-SUB KELOMPOK BARANG TAHUN ANGGARAN 26 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON 32 PERALATAN DAN MESIN Tanggal : Halaman : 3 Kode Lap. : LBCSGSSKT JENIS TRANSAKSI SAT GABUNGAN INTRA & EKSTRAKOMPTABEL INTRAKOMPTABEL EKSTRAKOMPTABEL KODE URAIAN KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI SALDO AWAL 3 3,6, 3 3,6, Filing Cabinet Besi 2 4,592, 2 4,592, 4 SALDO AWAL Penghentiaan Aset Dari Penggunaan 3 6,92, 3 6,92, - -,6, - -,6, Filing Cabinet Kayu 8 9,88, 8 9,88, Pembelian 8 9,88, 8 9,88, Brandkas 2 7,65,5 2 7,65,5 SALDO AWAL 2 7,65,5 2 7,65, Locker 2 4,, 2 4,, Pembelian 2 4,, 2 4,, Lemari Display 2 5,, 2 5,, Pembelian 2 5,, 2 5,, Tabung Pemadam Api 2 6,, 2 6,, Pembelian 2 6,, 2 6,, CCTV - Camera Control Television System 7,8, 7,8, SALDO AWAL 7,8, 7,8, Mesin Absensi 2 5,647,5 2 5,647, SALDO AWAL Transfer Masuk Transfer Keluar 9,735, 9,735, 2,825, 2,825, - -5,92,5 - -5,92, LCD Projector/Infocus 9,8, 9,8, Pembelian 9,8, 9,8,

176 BPS PROVINSI SULAWESI UTARA LAPORAN CRBMN KUASA PENGGUNA TAHUNAN GABUNGAN INTRAKOMPTABEL DAN EKSTRAKOMPTABEL RINCIAN PER SUB-SUB KELOMPOK BARANG TAHUN ANGGARAN 26 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON 32 PERALATAN DAN MESIN Tanggal : Halaman : 4 Kode Lap. : LBCSGSSKT JENIS TRANSAKSI SAT GABUNGAN INTRA & EKSTRAKOMPTABEL INTRAKOMPTABEL EKSTRAKOMPTABEL KODE URAIAN KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI Focusing Screen/Layar LCD Projector 2,5, 2,5, Pembelian 2,5, 2,5, Meja Kerja Kayu 2 52,28, 2 52,28, 4 SALDO AWAL Pembelian Penghentiaan Aset Dari Penggunaan 24 35,5, 24 35,5, 8 49,568, 8 49,568, ,645, ,645, Kursi Besi/Metal 46 42,433, 46 42,433, 4 SALDO AWAL Pembelian Penghentiaan Aset Dari Penggunaan 25 5,877, 25 5,877, 3 33,325, 3 33,325, -9-6,769, -9-6,769, Kursi Kayu 4 SALDO AWAL Penghentiaan Aset Dari Penggunaan 5 6,5, 5 6,5, -5-6,5, -5-6,5, Sice 3 3,825, 3 3,825, 4 SALDO AWAL Pembelian Penghentiaan Aset Dari Penggunaan 2 6,22, 2 6,22, 3 3,825, 3 3,825, -2-6,22, -2-6,22, Meja Rapat 2 4,67,4 2 4,67,4 SALDO AWAL Pembelian 6,792,4 6,792,4 7,825, 7,825, Meja Komputer 8 3,52,5 5 2,898, 3 622,5 SALDO AWAL 5,54,5 2 98, 3 622,5

177 BPS PROVINSI SULAWESI UTARA LAPORAN CRBMN KUASA PENGGUNA TAHUNAN GABUNGAN INTRAKOMPTABEL DAN EKSTRAKOMPTABEL RINCIAN PER SUB-SUB KELOMPOK BARANG TAHUN ANGGARAN 26 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON 32 PERALATAN DAN MESIN Tanggal : Halaman : 5 Kode Lap. : LBCSGSSKT JENIS TRANSAKSI SAT GABUNGAN INTRA & EKSTRAKOMPTABEL INTRAKOMPTABEL EKSTRAKOMPTABEL KODE URAIAN KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI Pembelian Penghentiaan Aset Dari Penggunaan 4 2,48, 4 2,48, - -5, - -5, Meja Telepon 456,5 456,5 SALDO AWAL 456,5 456, Meja Resepsionis 5,, 5,, Pembelian 5,, 5,, Kursi Fiber Glas/Plastik SALDO AWAL Partisi 23,88, 23,88, Pembelian 23,88, 23,88, Mesin Penghisap Debu/Vacuum Cleaner 3,65, 3,65, Pembelian 3,65, 3,65, Mesin Pemotong Rumput 3,, 3,, Pembelian 3,, 3,, Lemari Es 2,788,5 2,788,5 SALDO AWAL 2,788,5 2,788, A.C. Split 6 35,673, 6 35,673, SALDO AWAL Pembelian 4 2,73, 4 2,73, 2 5,6, 2 5,6, Kipas Angin SALDO AWAL Televisi 3,97, 3,97,

178 BPS PROVINSI SULAWESI UTARA LAPORAN CRBMN KUASA PENGGUNA TAHUNAN GABUNGAN INTRAKOMPTABEL DAN EKSTRAKOMPTABEL RINCIAN PER SUB-SUB KELOMPOK BARANG TAHUN ANGGARAN 26 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON 32 PERALATAN DAN MESIN Tanggal : Halaman : 6 Kode Lap. : LBCSGSSKT JENIS TRANSAKSI SAT GABUNGAN INTRA & EKSTRAKOMPTABEL INTRAKOMPTABEL EKSTRAKOMPTABEL KODE URAIAN KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI SALDO AWAL 3,97, 3,97, Sound System 27,5, 27,5, Pembelian 27,5, 27,5, Unit Power Supply 9 47,994, ,994,972 4 SALDO AWAL Pembelian Penghentiaan Aset Dari Penggunaan 8 5,329, ,329,827 7,5, 7,5, -6-2,834, ,834, Vertikal Blind 24,5, 24,5, Pembelian 24,5, 24,5, Tangki Air 9,95, 9,95, 7 Reklasifikasi Masuk 9,95, 9,95, Uninterruptible Power Supply (UPS) 4 5,454,64 4 5,454,64 SALDO AWAL 4 5,454,64 4 5,454, PC Workstation 48,552,628 48,552,628 SALDO AWAL 48,552,628 48,552, P.C Unit 7 83,369, ,369,396 4 SALDO AWAL Penghentiaan Aset Dari Penggunaan 8 92,73, ,73, ,74,3 - -8,74, Lap Top 6 59,878, ,878,98 SALDO AWAL 6 59,878, ,878, Note Book 4 76,3, ,3,48 SALDO AWAL 4 76,3, ,3,48

179 BPS PROVINSI SULAWESI UTARA LAPORAN CRBMN KUASA PENGGUNA TAHUNAN GABUNGAN INTRAKOMPTABEL DAN EKSTRAKOMPTABEL RINCIAN PER SUB-SUB KELOMPOK BARANG TAHUN ANGGARAN 26 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON 32 PERALATAN DAN MESIN Tanggal : Halaman : 7 Kode Lap. : LBCSGSSKT JENIS TRANSAKSI SAT GABUNGAN INTRA & EKSTRAKOMPTABEL INTRAKOMPTABEL EKSTRAKOMPTABEL KODE URAIAN KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI Auto Switch/Data Switch 3,423,3 3,423,3 SALDO AWAL 3,423,3 3,423, Printer (Peralatan Personal Komputer) 7 24,634, ,634,78 4 SALDO AWAL Penghentiaan Aset Dari Penggunaan 9 29,386, ,386, ,752, -2-4,752, Scanner (Peralatan Personal Komputer) 2 38,878, ,878,283 SALDO AWAL 2 38,878, ,878, External 7 9,, 7 9,, 77 4 SALDO AWAL Pembelian Reklasifikasi Dari Aset Lainnya ke Aset T Penghentiaan Aset Dari Penggunaan 7 9,, 7 9,,,43,,43, - -,43, - -,43, Server 34,678,594 34,678,594 SALDO AWAL 34,678,594 34,678, Firewall 92,44,3 92,44,3 2 Transfer Masuk 92,44,3 92,44, Switch 9,328, 9,328, 2 Transfer Masuk 9,328, 9,328, TOTAL,387,58,96,386,436,46 622,5

180 BPS PROVINSI SULAWESI UTARA LAPORAN CRBMN KUASA PENGGUNA TAHUNAN GABUNGAN INTRAKOMPTABEL DAN EKSTRAKOMPTABEL RINCIAN PER SUB-SUB KELOMPOK BARANG TAHUN ANGGARAN 26 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON 33 GEDUNG DAN BANGUNAN Tanggal : Halaman : 8 Kode Lap. : LBCSGSSKT JENIS TRANSAKSI SAT GABUNGAN INTRA & EKSTRAKOMPTABEL INTRAKOMPTABEL EKSTRAKOMPTABEL KODE URAIAN KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI Bangunan Gedung Kantor Permanen 892,68,5 892,68,5 SALDO AWAL Unit 892,68,5 892,68, Rumah Negara Golongan I Tipe C Permanen 245,742,65 245,742,65 SALDO AWAL Unit 245,742,65 245,742, Pagar Permanen 2 32,24, 2 32,24, SALDO AWAL Unit 2 32,24, 2 32,24, TOTAL,45,664,5,45,664,5

181 BPS PROVINSI SULAWESI UTARA LAPORAN CRBMN KUASA PENGGUNA TAHUNAN GABUNGAN INTRAKOMPTABEL DAN EKSTRAKOMPTABEL RINCIAN PER SUB-SUB KELOMPOK BARANG TAHUN ANGGARAN 26 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON 342 IRIGASI Tanggal : Halaman : 9 Kode Lap. : LBCSGSSKT JENIS TRANSAKSI SAT GABUNGAN INTRA & EKSTRAKOMPTABEL INTRAKOMPTABEL EKSTRAKOMPTABEL KODE URAIAN KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI Bangunan Menara/Bak Penampung/Reservoir Air Minum SALDO AWAL Unit 9,95, 9,95, 34 Reklasifikasi Keluar Unit - -9,95, - -9,95, TOTAL

182 BPS PROVINSI SULAWESI UTARA LAPORAN CRBMN KUASA PENGGUNA TAHUNAN GABUNGAN INTRAKOMPTABEL DAN EKSTRAKOMPTABEL RINCIAN PER SUB-SUB KELOMPOK BARANG TAHUN ANGGARAN 26 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON 352 ASET TETAP LAINNYA Tanggal : Halaman : Kode Lap. : LBCSGSSKT JENIS TRANSAKSI SAT GABUNGAN INTRA & EKSTRAKOMPTABEL INTRAKOMPTABEL EKSTRAKOMPTABEL KODE URAIAN KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI Monografi 5 62,5 5 62,5 SALDO AWAL 5 62,5 5 62, Referensi 33,75,5 33,75,5 SALDO AWAL 33,75,5 33,75, Majalah 9 787, ,2 SALDO AWAL 9 787, , Buletin 3 77,8 3 77,8 SALDO AWAL 3 77,8 3 77, Laporan 222 7,672, ,672,76 SALDO AWAL 222 7,672, ,672, Serial Lainnya 34 39,, ,, SALDO AWAL Reklasifikasi Masuk Koreksi Pencatatan Nilai/Kuantitas (-) 259 3,3, ,3, ,42,9 8 8,42,9-33,96-33,96 TOTAL 6,2,268 6,2,268

183 BPS PROVINSI SULAWESI UTARA LAPORAN CRBMN KUASA PENGGUNA TAHUNAN GABUNGAN INTRAKOMPTABEL DAN EKSTRAKOMPTABEL RINCIAN PER SUB-SUB KELOMPOK BARANG TAHUN ANGGARAN 26 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON 662 ASET TETAP YANG TIDAK DIGUNAKAN DALAM OPERASI Tanggal : Halaman : Kode Lap. : LBCSGSSKT JENIS TRANSAKSI SAT GABUNGAN INTRA & EKSTRAKOMPTABEL INTRAKOMPTABEL EKSTRAKOMPTABEL KODE URAIAN KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI Sepeda Motor 2 6,, 2 6,, SALDO AWAL Unit 2 6,, 2 6,, Lemari Kayu Reklasifikasi Dari Aset Tetap ke Aset Lai Usulan Barang Rusak Berat ke Pengelola (B 2 2,7, 2 2,7, -2-2,7, -2-2,7, Filing Cabinet Besi Reklasifikasi Dari Aset Tetap ke Aset Lai Usulan Barang Rusak Berat ke Pengelola (B,6,,6, - -,6, - -,6, Meja Kerja Kayu Reklasifikasi Dari Aset Tetap ke Aset Lai Usulan Barang Rusak Berat ke Pengelola (B 22 32,645, 22 32,645, ,645, ,645, Kursi Besi/Metal SALDO AWAL Reklasifikasi Dari Aset Tetap ke Aset Lai Usulan Barang Rusak Berat ke Pengelola (B 25, 25, 9 6,769, 9 6,769, - -7,9, -9-6,769, - -25, Kursi Kayu SALDO AWAL Reklasifikasi Dari Aset Tetap ke Aset Lai Usulan Barang Rusak Berat ke Pengelola (B 375, 375, 5 6,5, 5 6,5, -6-6,525, -6-6,525, Sice Reklasifikasi Dari Aset Tetap ke Aset Lai Usulan Barang Rusak Berat ke Pengelola (B 2 6,22, 2 6,22, -2-6,22, -2-6,22,

184 BPS PROVINSI SULAWESI UTARA LAPORAN CRBMN KUASA PENGGUNA TAHUNAN GABUNGAN INTRAKOMPTABEL DAN EKSTRAKOMPTABEL RINCIAN PER SUB-SUB KELOMPOK BARANG TAHUN ANGGARAN 26 NAMA UAKPB : BPS KOTA TOMOHON 662 ASET TETAP YANG TIDAK DIGUNAKAN DALAM OPERASI Tanggal : Halaman : 2 Kode Lap. : LBCSGSSKT JENIS TRANSAKSI SAT GABUNGAN INTRA & EKSTRAKOMPTABEL INTRAKOMPTABEL EKSTRAKOMPTABEL KODE URAIAN KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI KUANTITAS NILAI Meja Komputer Reklasifikasi Dari Aset Tetap ke Aset Lai Usulan Barang Rusak Berat ke Pengelola (B 5, 5, - -5, - -5, Kipas Angin 396 SALDO AWAL Usulan Barang Rusak Berat ke Pengelola (B 3,275, 3,275, -3 -,275, -3 -,275, Unit Power Supply Reklasifikasi Dari Aset Tetap ke Aset Lai Usulan Barang Rusak Berat ke Pengelola (B 6 2,834, ,834, ,834, ,834, P.C Unit SALDO AWAL Reklasifikasi Dari Aset Tetap ke Aset Lai Usulan Barang Rusak Berat ke Pengelola (B 4 4,458,6 4 4,458,6 8,74,3 8,74,3-5 -5,62,9-5 -5,62, Printer (Peralatan Personal Komputer) SALDO AWAL Reklasifikasi Dari Aset Tetap ke Aset Lai Usulan Barang Rusak Berat ke Pengelola (B 45, 45, 2 4,752, 2 4,752, -3-5,22, -3-5,22, External SALDO AWAL Reklasifikasi Dari Aset Tetap ke Aset Lai Usulan Barang Rusak Berat ke Pengelola (B Penggunaan kembali BMN yang sudah dihenti,43,,43,,43,,43, - -,43, - -,43, - -,43, - -,43,

185

186

187

188 Laporan Rekening (Bendahara Pengeluaran): - Surat Pernyataan Rekening - Daftar Rekening

189 SURAT PERNYATAAN Nomor : Sehubungan dengan Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran Tahun 26 (SP DIPA No /26 Tanggal 7 Desember 25) Badan Pusat Statistik Kota Tomohon, dengan ini menyatakan bahwa Rekening Badan Pusat Statistik Kota Tomohon sebagaimana pada tabel berikut : No Nama Rekening Nomor Rekening Bank Alamat BPG 49 Badan Pusat Statistik Kota Tomohon PT Bank Mandiri Cabang Tomohon Jl Raya Tomohon (Kompleks Tugu Matani III) Demikian pernyataan ini dibuat untuk keperluan. Tomohon, 24 Januari 27 Kuasa Pengguna Anggaran Badan Pusat Statistik Kota Tomohon HIRSFELD MANULLANG, SSI, MSI NIP

190 DAFTAR REKENING KOTA TOMOHON PER 3 DESEMBER 26 Kantor/Satuan Kementrian Jenis No BA-Es. Nomor Rekening Nama Rekening Rek.Atas Nama Bank/Kantor Pos Jumlah Uang Status Kerja Negara/Lembaga Rekening () (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) () (') Badan Pusat Statistik Kota Tomohon Badan Pusat Statistik Badan Pusat Statistik Giro BPG 49 Badan Pusat Statistik Kota Tomohon BPG 49 Badan Pusat Statistik Kota Tomohon Bank Mandiri Cabang Tomohon Aktif Tomohon, 24 Januari 27 Kuasa Pengguna Anggaran Badan Pusat Statistik Kota Tomohon HIRSFELD MANULLANG, SSI, MSI NIP

191 Berita Acara Rekonsiliasi (BAR) Serta Laporan Hasil Rekonsiliasi (LHR) - Berita Acara Rekonsiliasi (BAR), beserta Lampiran Hasil Rekonsiliasi (Keadaan s.d Desember 26 - BAR-BMN dari KPKNL - BAR Internal/SAIBA-SIMAK BMN Beserta Lampirannya

192 BERITA ACARA REKONSILIASI Nomor: BAR-2528/WPB.27/KP.49/26 Pada hari ini Selasa tanggal Tujuh Belas bulan Januari tahun Dua Ribu Tujuh Belas telah diselenggarakan rekonsiliasi Laporan Realisasi Anggaran antara KOTA TOMOHON (668692) yang selanjutnya disebut Unit Akuntansi Kuasa Pengguna Anggaran dengan Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara MANADO, yang selanjutnya disebut Bendahara Umum Negara. Kuasa Pengguna Anggaran menyampaikan Laporan Keuangan berupa Laporan Realisasi Anggaran Belanja, Laporan Realisasi Anggaran Pengembalian Belanja Negara, Laporan Realisasi Anggaran Pendapatan dan Laporan Realisasi Anggaran Pengembalian Pendapatan serta Neraca sebagai bahan rekonsiliasi periode Desember 26. Selanjutnya Kuasa Bendahara Umum Negara menyediakan data transaksi, Laporan Realisasi Anggaran, dan Neraca yang diproses berdasarkan Sistem Akuntansi Pusat (SiAP). Rekonsiliasi dilaksanakan secara bersama-sama, yang hasilnya dituangkan dalam Berita Acara Rekonsiliasi (BAR) ini dengan hasil sebagai berikut: No. Uraian SiAP SAI Perbedaan Pagu Belanja 3,544,85, 3,544,85, 2 Belanja 3,3,893,6 3,3,893,6 3 Pengembalian Belanja -54,27-54,27 4 Estimasi Pendapatan Bukan Pajak 5 Pendapatan Bukan Pajak 55,96 55,96 6 Pengembalian Pendapatan Bukan Pajak 7 Pengembalian Pajak 8 Mutasi Uang Persediaan 9 Kas di Bendahara Pengeluaran Kas pada Badan Layanan Umum Kas Lainnya di K/L dari Hibah Hasil Rekonsiliasi secara rinci tertuang dalam Laporan Hasil Rekonsiliasi dan lampiran lainnya yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari BAR ini. Perbedaan yang masih ditemukan akan ditindaklanjuti kedua belah pihak. Demikian berita acara ini dibuat dengan sesungguhnya untuk dilaksanakan sebagaimana mestinya. An. Kuasa Bendahara Umum Negara, Kepala Seksi Verifikasi dan Akuntansi An. Kuasa Pengguna Anggaran, Kepala Agus Hermanto NIP Hirsfeld Manullang NIP Berita Acara Rekonsiliasi ini telah diotorisasi secara elektronik, tidak dibutuhkan tanda tangan basah

193 Lampiran I Berita Acara Rekonsiliasi Nomor: BAR-2528/WPB.27/KPPN.49/26 Tanggal : 7//27 Laporan Hasil Rekonsiliasi UAKPA: KOTA TOMOHON (668692) Dari Hasil Rekonsiliasi Laporan SAI/SA-BUN dengan SAU sampai dengan bulan Desember tahun anggaran 26 dapat disampaikan hal-hal sebagai berikut:. Pagu Anggaran SAU : 3,544,85, SAI/SA-BUN : 3,544,85, Tidak terdapat perbedaan antara data SAU dengan data SAI/SA-BUN. 2. Estimasi Pendapatan Bukan Pajak SAU : SAI/SA-BUN : Tidak terdapat perbedaan antara data SAU dengan data SAI/SA-BUN. 3. Laporan Realisasi Belanja SAU : 3,3,893,6 SAI/SA-BUN : 3,3,893,6 Tidak terdapat perbedaan antara data SAU dengan data SAI/SA-BUN. 4. Pengembalian Belanja SAU : -54,27 SAI/SA-BUN : -54,27 Tidak terdapat perbedaan antara data SAU dengan data SAI/SA-BUN. 5. Realisasi Pendapatan Bukan Pajak SAU : 55,96 SAI/SA-BUN : 55,96 Tidak terdapat perbedaan antara data SAU dengan data SAI/SA-BUN. 6. Pengembalian Pendapatan Bukan Pajak SAU : SAI/SA-BUN : Tidak terdapat perbedaan antara data SAU dengan data SAI/SA-BUN. 7. Pengembalian Pajak SAU : SAI/SA-BUN : Tidak terdapat perbedaan antara data SAU dengan data SAI/SA-BUN. Halaman

194 Lampiran I Berita Acara Rekonsiliasi Nomor: BAR-2528/WPB.27/KPPN.49/26 Tanggal : 7//27 8. Mutasi Uang Persediaan SAU : SAI/SA-BUN : Tidak terdapat perbedaan antara data SAU dengan data SAI/SA-BUN. 9. Kas di Bendahara Pengeluaran SAU : SAI/SA-BUN : Tidak terdapat perbedaan antara data SAU dengan data SAI/SA-BUN.. Saldo Kas Lainnya dari Hibah Langsung SAU : SAI/SA-BUN : Tidak terdapat perbedaan antara data SAU dengan data SAI/SA-BUN.. Saldo Kas Badan Layanan Umum SAU : SAI/SA-BUN : Tidak terdapat perbedaan antara data SAU dengan data SAI/SA-BUN. 2. Langkah-langkah Perbaikan kesalahan/perbedaan An. Bendahara Umum Negara, Kepala Seksi Verifikasi dan Akuntansi An. Kuasa Pengguna Anggaran, Kepala Agus Hermanto NIP Hirsfeld Manullang NIP Berita Acara Rekonsiliasi ini telah diotorisasi secara elektronik, tidak dibutuhkan tanda tangan basah Halaman 2

195 KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA DIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAAN REKONSILIASI DATA PAGU BELANJA ANTARA SAU DAN SAI TINGKAT SATUAN KERJA PERIODE JANUARI S/D 3 DESEMBER 26 KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : ESELON I : UAKPA : (54) () KOTA TOMOHON (668692) Tgl. Cetak 22//27 BAES.Satker KDKPPN Prog.Giat.Out Akun Rupiah SAK Rupiah SPAN Ket ,853,366,,853,366, SAMA ,325, 354,325, SAMA ,5, 6,5, SAMA ,2, 34,2, SAMA ,7, 39,7, SAMA ,56, 6,56, SAMA ,676, 23,676, SAMA ,648, 29,648, SAMA SAMA ,493, 22,493, SAMA , 978, SAMA ,74, 7,74, SAMA ,258, 3,258, SAMA ,74, 695,74, SAMA ,53,,53, SAMA ,835, 6,835, SAMA ,6, 8,6, SAMA ,665, 4,665, SAMA JUMLAH TOTAL 3,544,85, 3,544,85, Halaman dari

196 KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA DIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAAN REKONSILIASI DATA ESTIMASI PNBP ANTARA SAU DAN SAI TINGKAT SATUAN KERJA PERIODE JANUARI S/D 3 DESEMBER 26 KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : ESELON I : UAKPA : (54) () KOTA TOMOHON (668692) Tanggal Cetak: 22//27 BAES.Satker KDKPPN Akun Rupiah SAK Rupiah SPAN Ket JUMLAH TOTAL Halaman dari

197 KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA DIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAAN REKONSILIASI DATA BELANJA ANTARA SAU DAN SAI TINGKAT SATUAN KERJA PERIODE JANUARI S/D 3 DESEMBER 26 KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : ESELON I : UAKPA : (54) () KOTA TOMOHON (668692) Tgl. Cetak 22//27 BAES.Satker KDKPPN Prog.Giat.Out Akun Rupiah SAK Rupiah SPAN Ket ,95,26 74,95,26 SAMA ,949 3,949 SAMA ,958,65 52,958,65 SAMA ,437,474 6,437,474 SAMA ,5, 58,5, SAMA ,659,42,659,42 SAMA ,35,82 4,35,82 SAMA ,482, 84,482, SAMA ,485, 23,485, SAMA ,463, ,463,632 SAMA ,393,4,393,4 SAMA ,6, 5,6, SAMA ,35 69,35 SAMA ,4, 59,4, SAMA ,3,25 9,3,25 SAMA , 78, SAMA ,8,5,8,5 SAMA ,29,945 3,29,945 SAMA ,79,7,79,7 SAMA ,992,2 84,992,2 SAMA ,64, 32,64, SAMA ,4, 59,4, SAMA ,46, 29,46, SAMA ,28, 5,28, SAMA ,9,5 8,9,5 SAMA ,6,,6, SAMA ,4, 2,4, SAMA ,25, 2,25, SAMA , 27, SAMA ,7, 2,7, SAMA , 675, SAMA ,5 47,5 SAMA , 2, SAMA ,698,8 8,698,8 SAMA ,7, 2,7, SAMA ,475, 5,475, SAMA ,332,5 2,332,5 SAMA ,788, 4,788, SAMA ,3,7,3,7 SAMA ,25, 3,25, SAMA ,75, 32,75, SAMA , 95, SAMA ,59, 3,59, SAMA ,9,2,9,2 SAMA ,7, 2,7, SAMA ,2, 4,2, SAMA Halaman dari 2

198 KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA DIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAAN REKONSILIASI DATA BELANJA ANTARA SAU DAN SAI TINGKAT SATUAN KERJA PERIODE JANUARI S/D 3 DESEMBER 26 KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : ESELON I : UAKPA : (54) () KOTA TOMOHON (668692) Tgl. Cetak 22//27 BAES.Satker KDKPPN Prog.Giat.Out Akun Rupiah SAK Rupiah SPAN Ket , 78, SAMA , 675, SAMA , 33, SAMA , 599, SAMA ,475, 2,475, SAMA , 33, SAMA , 375, SAMA ,979,3,979,3 SAMA ,75,6 547,75,6 SAMA ,9, 3,9, SAMA ,43,2,43,2 SAMA ,, 5,, SAMA ,7, 5,7, SAMA ,29, 2,29, SAMA ,455, 55,455, SAMA ,65, 5,65, SAMA , 4, SAMA , 6, SAMA ,7, 2,7, SAMA ,, 2,, SAMA , 35, SAMA , 499, SAMA ,475, 2,475, SAMA ,425,5 2,425,5 SAMA ,25 724,25 SAMA ,7, 2,7, SAMA , 45, SAMA , 63, SAMA ,687,,687, SAMA ,75, 2,75, SAMA ,5, 3,5, SAMA JUMLAH TOTAL 3,3,893,6 3,3,893,6 Halaman 2 dari 2

199 KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA DIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAAN REKONSILIASI DATA PENGEMBALIAN BELANJA ANTARA SAU DAN SAI TINGKAT SATUAN KERJA PERIODE JANUARI S/D 3 DESEMBER 26 KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : ESELON I : UAKPA : (54) () KOTA TOMOHON (668692) Tgl. Cetak 22//27 BAES.Satker KDKPPN Prog.Giat.Out Akun Rupiah SAK Rupiah SPAN Ket SAMA , -54, SAMA JUMLAH TOTAL -54,27-54,27 Halaman dari

200 KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA DIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAAN REKONSILIASI DATA PENDAPATAN NEGARA BUKAN PAJAK ANTARA SAU DAN SAI TINGKAT SATUAN KERJA PERIODE JANUARI S/D 3 DESEMBER 26 KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : ESELON I : UAKPA : (54) () KOTA TOMOHON (668692) Tanggal Cetak: 22//27 BAES.Satker KDKPPN Akun Rupiah SAK Rupiah SPAN Ket , 8, SAMA ,96 47,96 SAMA JUMLAH TOTAL 55,96 55,96 Halaman dari

201 KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA DIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAAN REKONSILIASI DATA PENGEMBALIAN PENDAPATAN NEGARA BUKAN PAJAK ANTARA SAU DAN SAI TINGKAT SATUAN KERJA PERIODE JANUARI S/D 3 DESEMBER 26 KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : ESELON I : UAKPA : (54) () KOTA TOMOHON (668692) Tanggal Cetak: 22//27 BAES.Satker KDKPPN Akun Rupiah SAK Rupiah SPAN Ket JUMLAH TOTAL Halaman dari

202 KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA DIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAAN REKONSILIASI DATA MUTASI KAS DI BENDAHARA PENGELUARAN ANTARA SAU DAN SAI TINGKAT SATUAN KERJA PERIODE JANUARI S/D 3 DESEMBER 26 KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : ESELON I : UAKPA : (54) () KOTA TOMOHON (668692) Tanggal Cetak: 22//27 BAES.Satker KDKPPN Akun Rupiah SAK Rupiah SPAN Ket SAMA SAMA JUMLAH TOTAL Halaman dari

203 KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA DIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAAN KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : ESELON I : UAKPA : REKONSILIASI DATA SALDO KAS DI BENDAHARA PENGELUARAN ANTARA SAU DAN SAI TINGKAT SATUAN KERJA (54) () PERIODE JANUARI S/D 3 DESEMBER 26 KOTA TOMOHON (668692) Tanggal Cetak: 22//27 SAU SAI BAES.Satker Ket Saldo Awal Mutasi Koreksi Total Saldo Awal Mutasi Koreksi Total SAMA JUMLAH TOTAL Halaman dari

204 KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA DIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAAN KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : ESELON I : UAKPA : REKONSILIASI DATA SALDO KAS LAINNYA DARI HIBAH LANGSUNG ANTARA SAU DAN SAI TINGKAT SATUAN KERJA (54) () PERIODE JANUARI S/D 3 DESEMBER 26 KOTA TOMOHON (668692) Tanggal Cetak: 22//27 BAES.Satker SAU Saldo Awal Mutasi Koreksi Total Saldo Awal Mutasi Koreksi Total JUMLAH TOTAL SAI Ket Halaman dari

205 KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA DIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAAN KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : ESELON I : UAKPA : REKONSILIASI DATA SALDO KAS BADAN LAYANAN UMUM ANTARA SAU DAN SAI TINGKAT SATUAN KERJA (54) () PERIODE JANUARI S/D 3 DESEMBER 26 KOTA TOMOHON (668692) Tanggal Cetak: 22//27 BAES.Satker SAU Saldo Awal Mutasi Koreksi Total Saldo Awal Mutasi Koreksi Total JUMLAH TOTAL SAI Ket Halaman dari

206 KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA DIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAAN REKONSILIASI DATA error ANTARA SAU DAN SAI TINGKAT SATUAN KERJA PERIODE JANUARI S/D 3 DESEMBER 26 KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : ESELON I : UAKPA : (54) () KOTA TOMOHON (668692) Tanggal Cetak: 22//27 BAES.Satker KDKPPN Akun Rupiah SAK Rupiah SPAN Ket JUMLAH TOTAL Halaman dari

207

208

209

210

211

212

213

214 KOTA TOMOHON Berita Acara Rekonsiliasi Internal Data Barang Milik Negara Pada Badan Pusat Statistik Kota Tomohon Tahunan Tahun 26 Nomor: BA-773.2b Pada hari ini, Selasa, tanggal Tujuh Belas bulan Januari tahun Dua Ribu Tujuh Belas, bertempat di Kantor Badan Pusat Statistik Kota Tomohon, Jl. Nimawanua Kel. Lansot Kec Tomohon Selatan, kami yang bertanda tangan di bawah ini : I. Nama : Meidy Talingkas, S.Si NIP : Jabatan : Operator SIMAK-BMN dalam hal ini bertindak untuk dan atas nama penanggung jawab unit akuntansi barang pada Badan Pusat Statistik Kota Tomohon untuk selanjutnya disebut Pihak Pertama; II. Nama : Muhammad Ihsan, SST NIP : Jabatan : Operator SAIBA dalam hal ini bertindak untuk dan atas nama penanggung jawab unit akuntansi keuangan pada Badan Pusat Statistik Kota Tomohon untuk selanjutnya disebut Pihak Kedua; menyatakan bahwa telah melakukan Rekonsiliasi Data Barang Milik Negara (BMN) pada lingkup internal Badan Pusat Statistik Kota Tomohon (668692) dengan cara membandingkan data BMN pada Laporan Barang Kuasa Pengguna (LBKP) yang disusun oleh unit akuntansi barang dan Laporan Keuangan Kuasa Pengguna (LKKP) yang disusun oleh unit akuntansi keuangan untuk periode Tahunan Tahun 26, dengan hasil sebagai berikut : I. Hasil Rekonsiliasi Data : No. Akun Neraca Saldo Awal () (2) (3) (4) Nilai BMN Periode Tahunan Mutasi I POSISI BMN DI NERACA A ASET LANCAR (4.9.33) Persediaan (4.9.33) B ASET TETAP Tanah Peralatan dan Mesin Gedung dan Bangunan Jalan, Irigasi dan Jaringan (9.95.) 5 Aset Tetap Lainnya Konstruksi Dalam Pengerjaan (KDP) Akumulasi Penyusutan Aset Tetap ( ) (5.34.5) C ASET LAINNYA ( ) Aset Tidak Berwujud Aset Lain-lain ( ) 3 Kerjasama Dengan Pihak Ketiga Akumulasi Penyusutan/Amortisasi Aset Lainnya ( ) II BMN NON NERACA A Ekstrakomptabel - - Ekstrakomptabel (25.) Akumulasi Penyusutan Ekstrakomptabel (872.5) 25. (622.5) B BPYBDS C Barang Hilang D Barang Rusak Berat TOTAL (I + II) Saldo Akhir (5) = (3) + (4) ( ) ( )

215

216 Lampiran II.b LAMPIRAN BERITA ACARA REKONSILIASI INTERNAL I. TANDA TANGAN 2 II. PERIODE <bag. keuangan> <bag. barang> <bln/smt/thn> <tahun> / 6 III. UNIT ORGANISASI. Kode : K D <bagian anggaran> <eselon-i> <wilayah> <satuan kerja> <pembantu> <jenis kewenangan> 2. Nama : Badan Pusat Statistik Kota Tomohon IV. SALDO AKHIR PERIODE YANG LALU YANG MENJADI SALDO AWAL UNTUK PERIODE BERJALAN NO. PERKIRAAN NERACA SAK SIMAK-BMN KESEPAKATAN () I (2) (3) (4) (5) POSISI BMN DI NERACA A. ASET LANCAR A. Persediaan B. ASET TETAP B.. Tanah B.2. Peralatan dan Mesin B.3. Akumulasi Penyusutan Peralatan dan Mesin ( ) ( ) ( ) B.4. Gedung dan Bangunan B.5. Akumulasi Penyusutan Gedung dan Bangunan ( ) ( ) ( ) B.6. Jalan, Irigasi dan Jaringan B.7. Akumulasi Penyusutan Jalan, Irigasi dan Jaringan B.8. Aset Tetap Lainnya B.9. Akumulasi Penyusutan Aset Tetap Lainnya B.. Konstruksi Dalam Pengerjaan (KDP) C. ASET LAINNYA C.. Kemitraan Dengan Pihak Ketiga C.2. Akumulasi Penyusutan Kemitraan Dengan Pihak Ketiga C.3. Aset Tak Berwujud C.4. Aset Lain-Lain C.3. Akumulasi Penyusutan/Amortisasi Aset Lainnya ( ) ( ) ( ) II BMN NON NERACA A. Ekstrakomptabel A. Ekstrakomptabel A.2 Akumulasi Penyusutan Ekstrakomptabel (622.5) (622.5) (622.5) B. BPYBDS C. Barang Hilang D. Barang Rusak Berat TOTAL (I + II)

217 Lampiran II.b V. DATA KOREKSI AUDIT SALDO AWAL NILAI BMN NO. PERKIRAAN NERACA SALDO AWAL SEBELUM KOREKSI TAMBAH KOREKSI KURANG SALDO AWAL SETELAH KOREKSI () (2) (3) (4) (5) (6)=(3)+(4)-(5) I POSISI BMN DI NERACA A. ASET LANCAR A. Persediaan B. ASET TETAP B.. Tanah B.2. Peralatan dan Mesin B.3. Akumulasi Penyusutan Peralatan dan Mesin ( ) ( ) B.4. Gedung dan Bangunan B.5. Akumulasi Penyusutan Gedung dan Bangunan ( ) ( ) B.6. Jalan, Irigasi dan Jaringan - - B.7. Akumulasi Penyusutan Jalan, Irigasi dan Jaringa - - B.8. Aset Tetap Lainnya B.9. Akumulasi Penyusutan Aset Tetap Lainnya - - B. Konstruksi Dalam Pengerjaan (KDP) - - C. ASET LAINNYA C.. Kemitraan Dengan Pihak Ketiga - - C.. Akumulasi Penyusutan Kemitraan Dengan Pihak - - C.. Aset Tak Berwujud C.2. Aset Lain-Lain C.3. Akumulasi Penyusutan/Amortisasi Aset Lainnya ( ) ( ) II BMN NON NERACA A. Ekstrakomptabel A. Ekstrakomptabel A.2. Akumulasi Penyusutan Ekstrakomptabel (622.5) (622.5) B. BPYBDS - - C. Barang Hilang - - D. Barang Rusak Berat - - TOTAL (I + II)

218 Lampiran II.b VI. REALISASI BELANJA PEMBENTUK BMN NO. PERKIRAAN NERACA BELANJA MODAL BELANJA NON MODAL TOTAL () (2) (3) (4) (5)=(3)+(4) I POSISI BMN DI NERACA A. ASET LANCAR A. Persediaan B. ASET TETAP - B.. Tanah B.2. Peralatan dan Mesin - B.3. B.4. B.5. Gedung dan Bangunan - Jalan, Irigasi dan Jaringan Aset Tetap Lainnya B.6 Konstruksi Dalam Pengerjaan (KDP) C. ASET LAINNYA - C.. C.2. C.3. Kemitraan Dengan Pihak Ketiga Aset Tak Berwujud Aset Lain-Lain II BMN NON NERACA A. Ekstrakomptabel - E. BPYBDS - TOTAL (I + II)

219 Lampiran II.b VII. DATA TRANSAKSI BMN NON KEUANGAN a. MUTASI TAMBAH BMN NO. PERKIRAAN NERACA JENIS TRANSAKSI KUANTITAS NILAI () (2) (3) (4) Peralatan dan Mesin Transfer Masuk 2 (5) Aset Tetap Lainnya 3 Aset Tetap Yang Tidak Digunakan Dalam Operasi Reklasifikasi Masuk Reklasifikasi Dari Aset Lainnya Ke Aset Tetap Koreksi Perubahan Kondisi 64 - Reklasifikasi Masuk Reklasifikasi Dari Aset Tetap Ke Aset Lainnya TOTAL b. MUTASI KURANG BMN NO. PERKIRAAN NERACA JENIS TRANSAKSI KUANTITAS NILAI () (2) (3) (4) (5) Peralatan dan Mesin Transfer Keluar (5.92.5) Penghentian Aset Dari Penggunaan 62 ( ) 2 Irigasi Reklasifikasi Keluar (9.95.) 3 4 Aset Tetap Lainnya Aset Tetap Yang Tidak Digunakan Dalam Operasi Koreksi Pencatatan Nilai/Kuantitas Usulan Barang Rusak Berat Ke Pengelola Penggunaan Kembali BMN Yang Sudah Dihentikan 8 (33.96) 7 ( ) (.43.) TOTAL ( ) c. PENYUSUTAN BMN NO. PERKIRAAN NERACA JENIS TRANSAKSI NILAI () (2) (3) (4) Peralatan dan Mesin Gedung dan Bangunan Jalan, Irigasi dan Jaringan Aset Lain-Lain Penyusutan Pertama Kali Penyusutan Transaksional Penyusutan Reguler Penyusutan Pertama Kali Penyusutan Transaksional Penyusutan Reguler Penyusutan Pertama Kali Penyusutan Transaksional Penyusutan Reguler Penyusutan Pertama Kali Penyusutan Transaksional ( ) (5) (.492.5) TOTAL

220 Lampiran II.b VIII. IX. PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK (PNBP) PENGELOLAAN BMN Jumlah penerimaan negara bukan pajak (PNBP) yang berasal dari pengelolaan BMN pada periode Tahunan Tahun 26, adalah sebesar Rp.5596, sebagai berikut : a. Pendapatan sewa tanah, gedung, dan bangunan (rumah dinas) b. c. PENGUNGKAPAN LAIN-LAIN Saldo awal periode Tahunan Tahun 26, terdapat selisih antara penyajian nilai BMN menurut LBKP dan LKKL sebesar Rp.... dengan rincian penjelasan sebagai berikut: a.... b.... c.... Terdapat koreksi audit dari BPK sebesar Rp.... dengan rincian penjelasan sebagai berikut : a.... b.... c.... Rp.5596, Terdapat selisih nilai antara total mutasi tambah BMN berupa Aset Tetap selama periode berjalan (pembelian, penyelesaian pembangunan langsung, pengembangan langsung, perolehan KDP dan pengembangan KDP) dengan total realisasi belanja modal sebesar Rp... dengan rincian penjelasan sebagai berikut : a. b. c

221 Lampiran II.c I. TANDA TANGAN II. PERIODE LAMPIRAN BERITA ACARA DAFTAR SPM/SP2D 2 / 6 <bag. keuangan> <bag. barang> <bln/smt/thn> <tahun> III. UNIT ORGANISASI. Kode : K D <bagian anggaran> <eselon-i> <wilayah> <satuan kerja> <pembantu> <jenis kewenangan> 2. Nama : Badan Pusat Statistik Kota Tomohon IV. DAFTAR SPM/SP2D BELANJA MODAL PEMBENTUK BMN NO. NO. SP2D TGL. SP2D JNS. BLJ. URAIAN JNS BLJ RUPIAH SPM TOTAL RUPIAH SPPA *) apabila tidak mencukupi dapat ditambahkan pada lembar tersendiri SELISIH V. DAFTAR SPM/SP2D BELANJA NON MODAL PEMBENTUK BMN NO. NO. SP2D TGL. SP2D JNS. BLJ. URAIAN JNS BLJ RUPIAH SPM TOTAL RUPIAH SPPA SELISIH *) apabila tidak mencukupi dapat ditambahkan pada lembar tersendiri VI. DAFTAR SPM/SP2D BELANJA MODAL YANG TIDAK/BELUM MEMBENTUK BMN NO. NO. SP2D TGL. SP2D JNS. BLJ. URAIAN JNS BLJ RUPIAH SPM TOTAL RUPIAH SPPA SELISIH *) apabila tidak mencukupi dapat ditambahkan pada lembar tersendiri - -

222 Lampiran Lainnya: - Monitoring UP/TUP - Rekening Koran - Daftar Kerjasama - SPM Koreksi dan Lampiran - LPJ Bendahara Pengeluaran - Memo Penyesuaian - Daftar Petikan DIPA dan Revisi

223 DAFTAR MONITORING UP/TUP BULAN JANUARI S/D DESEMBER 26 KOTA TOMOHON NO SP2D SPM JUMLAH URAIAN TANGGAL NOMOR TANGGAL NOMOR PENERIMAAN PENGELUARAN SALDO /9/ /4/26 4 Penyediaan Uang Persediaan T.A /5/ /5/26 6 Penggantian UP belanja barang /5/ /5/26 7 Penggantian UP belanja barang /5/ /5/26 8 Penyediaan Tambahan Uang Persediaan /29/ /26/26 4 Pertanggungjawaban TUP belanja barang /29/ /26/26 5 Pertanggungjawaban TUP belanja modal /29/ /26/26 6 Pertanggungjawaban TUP belanja barang /29/ /26/26 7 Pertanggungjawaban TUP belanja barang /29/ /26/26 8 Pertanggungjawaban TUP belanja barang /29/ /26/26 9 Pertanggungjawaban TUP belanja barang /2/ //26 2 Penggantian UP belanja barang /2/ //26 2 Penggantian UP belanja modal /2/ //26 22 Penggantian UP belanja barang /2/ //26 23 Penggantian UP belanja barang /2/ //26 24 Penggantian UP belanja barang /2/ //26 25 Penggantian UP belanja barang /8/ /7/26 28 Penyediaan Tambahan Uang Persediaan // /8/26 33 Pertanggungjawaban TUP belanja barang // /8/26 34 Pertanggungjawaban TUP belanja modal // /8/26 35 Pertanggungjawaban TUP belanja modal // /8/26 36 Pertanggungjawaban TUP belanja barang // /8/26 37 Pertanggungjawaban TUP belanja barang // /8/26 38 Pertanggungjawaban TUP belanja barang // /8/26 39 Pertanggungjawaban TUP belanja barang // /8/26 4 Pertanggungjawaban TUP belanja barang // /8/26 4 Pertanggungjawaban TUP belanja barang /29/ /27/26 48 Penggantian UP belanja barang /29/ /27/26 49 Penggantian UP belanja barang /29/ /27/26 5 Penggantian UP belanja barang /4/ /3/26 5 Penggantian UP belanja barang /4/ /3/26 52 Penggantian UP belanja barang /4/ /3/26 53 Penggantian UP belanja barang /9/ /8/26 59 Penggantian UP belanja barang /9/ /8/26 6 Penggantian UP belanja barang /9/ /8/26 6 Penggantian UP belanja barang /3/ /3/26 62 Penggantian UP belanja barang /3/ /3/26 63 Penggantian UP belanja barang /3/ /3/26 64 Penggantian UP belanja barang

224 36 6/6/ /5/26 73 Penyediaan Tambahan Uang Persediaan /29/ /29/26 76 Pertanggungjawaban TUP belanja barang /29/ /29/26 77 Penggantian UP belanja barang /29/ /29/26 78 Penggantian UP belanja barang /29/ /29/26 79 Penggantian UP belanja barang /28/ /28/26 86 Penggantian UP belanja barang /28/ /28/26 87 Penggantian UP belanja barang /28/ /28/26 88 Penggantian UP belanja barang // /9/26 94 Penggantian UP belanja barang // /9/26 95 Penggantian UP belanja barang // /9/26 96 Penggantian UP belanja barang // /9/26 97 Penggantian UP belanja barang // /9/26 98 Penggantian UP belanja barang /26/ /25/26 Penggantian UP belanja barang /26/ /25/26 Penggantian UP belanja barang /26/ /25/26 2 Penggantian UP belanja barang /26/ /25/26 3 Penggantian UP belanja barang /26/ /25/26 4 Penggantian UP belanja barang /26/ /25/26 5 Penggantian UP belanja barang /26/ /25/26 6 Penggantian UP belanja barang /2/ /2/26 3 Penggantian UP belanja barang /2/ /2/26 4 Penggantian UP belanja barang /2/ /2/26 5 Penggantian UP belanja barang /2/ /2/26 6 Penggantian UP belanja barang /2/ /2/26 7 Penggantian UP belanja barang /2/ /2/26 8 Penggantian UP belanja barang /2/ /2/26 9 Penggantian UP belanja barang /7/ /6/26 2 Penggantian UP belanja barang /7/ /6/26 22 Penggantian UP belanja barang /7/ /6/26 23 Penggantian UP belanja barang /7/ /6/26 24 Penggantian UP belanja barang /7/ /6/26 25 Penggantian UP belanja barang /7/ /6/26 26 Penggantian UP belanja barang /7/ /6/26 27 Penggantian UP belanja barang /7/ /6/26 28 Penggantian UP belanja barang /7/ /6/26 29 Penggantian UP belanja barang /7/ /6/26 3 Penggantian UP belanja barang /7/ /6/26 3 Penggantian UP belanja barang /27/ /26/26 37 Penggantian UP belanja barang /27/ /26/26 38 Penggantian UP belanja barang /27/ /26/26 39 Penggantian UP belanja barang /27/ /26/26 4 Penggantian UP belanja barang /27/ /26/26 4 Penggantian UP belanja barang

225 79 /27/ /26/26 42 Penggantian UP belanja barang /27/ /26/26 43 Penggantian UP belanja barang /7/ /6/26 5 Penggantian UP belanja barang /7/ /6/26 5 Penggantian UP belanja barang /7/ /6/26 52 Penggantian UP belanja barang /7/ /6/26 53 Penggantian UP belanja barang /7/ /5/26 6 Penyediaan Tambahan Uang Persediaan /2/ /2/26 63 Penggantian UP Nihil /2/ /2/26 64 Penggantian UP Nihil /2/ /2/26 65 Penggantian UP Nihil /2/ /2/26 66 Penggantian UP Nihil /2/ /2/26 67 Penggantian UP Nihil /2/ /2/26 68 Penggantian UP Nihil /2/ /2/26 69 Penggantian UP Nihil /2/ /2/26 7 Penggantian UP Nihil /2/ /2/26 7 Penggantian UP Nihil /3/ /3/26 72 Pertanggungjawaban TUP Nihil /3/ /3/26 73 Pertanggungjawaban TUP Nihil /3/ /3/26 74 Pertanggungjawaban TUP Nihil /3/ /3/26 75 Pertanggungjawaban TUP Nihil /3/ /3/26 76 Pertanggungjawaban TUP Nihil /3/ /3/26 77 Pertanggungjawaban TUP Nihil /3/ /3/26 78 Pertanggungjawaban TUP Nihil /3/ /3/26 79 Pertanggungjawaban TUP Nihil /3/ /3/26 8 Pertanggungjawaban TUP Nihil /3/ /3/26 8 Pertanggungjawaban TUP Nihil /3/ /3/26 82 Pertanggungjawaban TUP Nihil /3/ /3/26 83 Pertanggungjawaban TUP Nihil /3/ /3/26 84 Pertanggungjawaban TUP Nihil /3/26 SETOR SISA TUP Tomohon, 24 Januari 27 Kuasa Pengguna Anggaran Badan Pusat Statistik Kota Tomohon Hirsfeld Manullang, Ssi, Msi NIP

226

227

228

229

230

231

232

233

234

235

236

237

238

239

240

241

242

243

244 Jenis Transaksi : UBP Payment Status : Berhasil Nomor Transaksi : Tanggal - Jam : :36 AM WIB Dari Rekening : Kode Penyedia Jasa : 52 Penyedia Jasa : Pajak/PNBP/Cukai BUKTI PENERIMAAN NEGARA : Penerimaan Negara Bukan Pajak Data Pembayaran : - Tanggal dan Jam Bayar : 29/2/26 :34:59 Tanggal Buku : 29/2/6 Kode Cabang Bank : 8 NTB : NTPN : 35DA63CQ9AQDVUO STAN : Data Setoran : - Kode Billing : Nama Wajib Bayar : Bendahara Kementerian / Lembaga : 54 Unit Eselon : Satuan Kerja : Jumlah Setoran : Rp. 54,. Terbilang : lima ratus empat puluh ribu rupiah Tagihan Dibayar =============== TOTAL : Rp. 54., Jumlah Tagihan : Rp. 54., Biaya : Rp., Jumlah Pembayaran : Rp. 54., Keterangan : Pengembalian belanja tunjangan structural bulan Desember 26 an. Nicolaas S. Mantow

245

246

247

248

249

250

251

252

253 . Kertas Kerja Telaah Laporan Keuangan Tingkat UAKPA KERTAS KERJA TELAAH LAPORAN KEUANGAN TINGKAT UNIT AKUNTANSI KUASA PENGGUNA ANGGARAN (UAKPA) TAHUNAN TA 26 Kode dan Nama UAKPA : ( ) BPS KOTA TOMOHON Kode dan Nama UAPPAW : ( 7 ) BPS PROVINSI SULAWESI UTARA Kode dan Nama E : ( ) Kode dan Nama K/L: ( 54 ) Objek Penelaahan Kondisi LK Seharusnya Beri tanda centang ( ) sesuai Laporan Keuangan.Jika tidak ada data, isi dengan N/A Bila terisi pada kolom yang tidak seharusnya, agar diuraikan pada lembar lampiran KELENGKAPAN LAPORAN KEUANGAN Kelengkapan Komponen Laporan Keuangan Pokok (Hardcopy) Ada Tidak Seharusnya. Pernyataan Tanggung Jawab Ada 2. LRA face per 3 Juni/3 Desember 2xx Ada 3. Neraca per 3 Juni/3 Desember 2xx Ada 4. Laporan Operasional per 3 Juni/3 Desember 2xx Ada 5. Laporan Perubahan Ekuitas per 3 Juni/3 Desember 2xx Ada 6. Catatan atas Laporan Keuangan Ada KESESUAIAN DENGAN PERSAMAAN DASAR AKUNTANSI Persamaan dasar akuntansi Sama Tidak Seharusnya. Nilai "Surplus/(Defisit)-LO" = Nilai "Surplus/ (Defisit) - LO" di LPE Sama 2. Saldo Ekuitas Akhir di LPE = Saldo Ekuitas di Neraca Sama 3. Aset = Kewajiban + Ekuitas Sama KESESUAIAN DENGAN E-REKON-LK Kesesuaian Saldo Sama Tidak Seharusnya. Apakah seluruh akun Neraca Percobaan Akrual pada LK sama dengan Neraca Percobaan Akrual dari Aplikasi e-rekon-lk? 2. Apakah seluruh akun Laporan Operasional pada LK sama dengan Laporan Operasional dari Aplikasi e-rekon-lk? 3. Apakah seluruh akun Laporan Perubahan Ekuitas pada LK sama dengan Laporan Perubahan Ekuitas dari Aplikasi e-rekon-lk? Sama Sama Sama

254 4. Apakah seluruh akun Neraca pada LK sama dengan Neraca dari Aplikasi e-rekon- LK? 5. Apakah seluruh akun Laporan Realisasi Anggaran pada LK sama dengan Laporan Realisasi Anggaran dari Aplikasi e-rekon-lk? Sama Sama Apabila terdapat perbedaan, agar diuraikan apa saja yang berbeda dan apa sebabnya pada Lampiran Telaah. NERACA PERCOBAAN AKRUAL Pengecekan Saldo Tidak Normal Ada Tidak Seharusnya. Adakah akun dengan uraian "null" atau tidak ada uraiannya Tidak Pengecekan posisi saldo (Debet atau Kredit) Ya tidak Seharusnya. Apakah Akun Aset (xxxxx) bersaldo (D) (kec.penyisihan dan Akumulasi) Ya 2. Apakah Akun Penyisihan Piutang (6xxx) bersaldo (K) na na Ya 3. Apakah Akun Akumulasi Penyusutan/Amortisasi (37xxx dan 69xxx) bersaldo (K) Ya 4. Apakah Akun Kewajiban (2xxxxx) bersaldo (K) Ya 5. Apakah Akun Pendapatan (4xxxxx) bersaldo (K) (kec.pengembalian Pendapatan) Ya 6. Apakah Akun Pengembalian Pendapatan (4xxxxxx) bersaldo (D) na na Ya 7. Apakah Akun Belanja/beban (5xxxxx) bersaldo (D) (kecuali Beban Penyisihan Piutang) Ya 8. Apakah seluruh Akun Pengembalian Belanja (5xxxxx) bersaldo (K) Ya Akun-Akun yang tidak boleh ada Ada Tidak Seharusnya. Adakah akun "YANG BELUM DIREGISTER" (untuk LK Tahunan Audited tidak boleh Ada/Tidak ada) 2. Adakah akun 392 (Ekuitas Transaksi Lainnya) Kec. Di RRI, TVRI dan POLRI Tidak 3. Adakah akun 4xxxx (Pendapatan Perpajakan) Tidak 4. Adakah akun (Pendapatan Bunga Lainnya) Cat: seharusnya Tidak 5. Adakah akun (Penerimaan kembali belanja Pembayaran Kewajiban Utang Tidak TAYL) 6 Adakah akun (Penerimaan kembali belanja Subsidi TAYL) Tidak 7. Adakah akun (Penerimaan kembali belanja hibah TAYL) Tidak 8. Adakah akun (Penerimaan kembali belanja lain-lain TAYL) Tidak 9. Adakah akun 43xxxx (Pendapatan Hibah) Tidak. Adakah akun 2967 (Hibah Langsung Yang Belum Disahkan) Tidak Catatan: KL dapat menambahkan akun-akun lainnya yang tidak boleh ada Jika Bukan Satker BLU Ada Tidak Seharusnya Adakah akun 424xxx (Pendapatan BLU) Tidak 2. Adakah akun 525xxx (Belanja Barang dan Jasa BLU) Tidak 3. Adakah akun 527xxx (Belanja Modal BLU) Tidak Hibah Langsung Ya Tidak Seharusnya. Jika ada Akun 827 (Kas Lainnya dari Hibah Yang Belum disahkan) maka ada akun na na Ya 282 (Hibah Langsung Yang Belum Disahkan) cat: kebalikannya tidak berlaku jika yang belum disahkan seluruhnya hibah langsung bentuk barang/jasa 2. Nilai 827 lebih kecil atau sama dengan nilai 282? na na 3. Jika ada Akun 822 (Kas Lainnya di KL dari Hibah) maka ada akun 393 (Pengesahan Hibah Langsung), atau kebalikannya. cat: kebalikannya tidak berlaku jika yang belum disahkan seluruhnya hibah langsung bentuk barang/jasa 4. Nilai 822 lebih kecil atau sama dengan nilai 393? na na Ya Transfer Masuk dan Transfer Keluar Ya Tidak Seharusnya

255 . Apakah mungkin ada transfer masuk dan transfer keluar? Ya/tidak 2. Apakah seharusnya transfer masuk sama dengan transfer keluar? Ya/tidak 3. Apakah seharusnya transfer masuk lebih besar dari transfer keluar? Ya/tidak 4. Adakah pengawasan Transfer Keluar dan Transfer Masuk? Ya Telaah Akun (Pendapatan Perolehan Aset Lainnya Ya Tidak Seharusnya. Apakah ada akun (Pendapatan Perolehan Aset Lainnya)? na na Ya 2. Jika ada, mungkinkah Satker ini mendapat Aset dari Perolehan Lainnya? na na Ya 3. Jika ada, Apakah merupakan Jurnal kiriman dari Aplikasi SIMAK-BMN? na na Ya LAPORAN OPERASIONAL Pengecekan Pos/Akun yang tidak boleh ada Ada Tidak Seharusnya. Adakah pendapatan Perpajakan Tidak 2. Adakah pendapatan Hibah Tidak 3. Adakah beban bunga Tidak 4. Adakah beban subsidi Tidak 5. Adakah beban hibah Tidak 6. Adakah beban transfer Tidak 7. Adakah beban lain-lain Tidak Pengecekan saldo Normal Ada Tidak Seharusnya 8. Adakah akun "null" atau tidak ada uraiannya Tidak Seluruh Nilai Normal Akun LO adalah Positif, kecuali beban penyisihan piutang dapat bernilai negatif 9. Kegiatan Operasional Positif Negatif Seharusnya - Pendapatan Positif - Beban Pegawai Positif - Beban Persediaan Positif - Beban Barang dan Jasa Positif - Beban Pemeliharaan Positif - Beban Perjalanan Dinas Positif - Beban Barang Untuk Diserahkan kpd Masyarakat Positif - Beban Penyusutan dan Amortisasi Positif - Beban Penyisihan Piutang Tak Tertagih Pos/Neg. Kegiatan Non Operasional Positif Negatif Seharusnya - Pendapatan Pelepasan Aset Non Lancar na na Positif - Beban Pelepasan Aset non Lancar na na Positif - Pendapatan Penyelesaian Kewajiban jangka Panjang na na Positif - Beban Penyelesaian Kewajiban jangka Panjang na na Positif - Pendapatan dari Kegiatan Non Operasional lainnya Positif - Beban dari Kegiatan Non Operasional lainnya Positif Kebenaran Beban Penyisihan Piutang sesuai Perdirjen 43/25 Ya Tidak Seharusnya

256 . Saldo Awal Penyisihan Piutang (Jk.Pendek dan Jk.Panjang) - Saldo Akhir Penyisihan Piutang (Jk.Pendek dan Jk.Panjang) + Penghapusan Piutang (Jk.Pendek dan Jk.Panjang) = Beban Penyisihan Piutang LO Pengecekan Antar Laporan Ya Tidak Seharusnya 2. Adakah beban barang diserahkan ke Masyarakat? Ya/Tidak Jika Ya, adakah realisasi akun 526xxx? Jika tidak ada realisasi akun 526xxx, kemungkinannya kesalahan kode barang persediaan (misal pembelian Materai), atau pembelian tahun lalu yang penyerahan tahun berjalan. 3. Adakah beban bansos? Ya/Tidak Jika Ya, adakah realisasi akun 57xxxx? Jika tidak ada realisasi akun 57xxxx, kemungkinannya kesalahan kode barang persediaan (misal menggunakan kodekelompok bansos), atau pembelian tahun lalu yang penyerahan tahun berjalan. Ya Ya LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS Pengecekan akun tertentu Ada Tidak Seharusnya. Apakah akun "Ekuitas Awal" sama dengan akun "Ekuitas Akhir" LPE Tahun lalu Ada Audited? 2. Adakah Pos "penyesuaian Nilai Aset" Ada 3. Adakah akun "Selisih Revaluasi Aset Tetap"? Bila ada, cek apakah berasal dari Inventarisasi dan Penilaian? Akun ini hanya khusus dari IP dan Jurnal kiriman dari SIMAK. Uraikan hasil pengecekan dalam lampiran TLK Tidak N E R A C A Pengecekan Persamaan Akuntansi Sama Tidak Seharusnya. Kas Di Bendahara Pengeluaran = Uang Muka dari KPPN na na Sama 2. Kas di Bendahara Pengeluaran = BAR Rekon na na Sama 3. Kas dan Bank BLU = BAR Rekon na na Sama 4. Kas Lainnya di KL dari Hibah = BAR Rekon na na Sama Pengecekan Akun tertentu Ada Tidak Seharusnya. Adakah akun "YANG BELUM DIREGISTER"? Untuk LK Tahunan Tidak Boleh Ada Tidak 2. Adakah akun "Pendapatan yang ditangguhkan"? Tidak TELAAH ANTAR LAPORAN KEUANGAN Pengecekan Keterkaitan Transaksi untuk mengetahui telah dilakukan Jurnal Akrual Ada Tidak Seharusnya Jika Jawaban awal "ADA", maka jawaban sub pertanyaan seharusnya "ADA", sebaliknya, bila jawaban awal "TIDAK", maka jawaban sub pertanyaan seharusnya juga "TIDAK". Ada Akun Piutang/Piutang TP/Piutang TGR (Neraca) maka akan ada akun: Ada/Tidak - Penyisihan Piutang/Penyisihan Bagian Lancar TP/TGR/Penyisihan TP/TGR Ada (Neraca) - Beban Penyisihan Piutang (di LO) Ada 2. Ada akun Piutang Jangka Panjang (TP/TGR/Lainnya) maka akan ada akun: Ada/Tidak

257 - Bagian Lancar Piutang Jangka Panjang Ada 3. Ada persediaan (Neraca) maka akan ada akun: Ada - Beban Persediaan (di LO) Ada - Penyesuaian Nilai Aset (di LPE) Ada 4. Ada Aset Tetap/Aset Lainnya (Neraca) maka akan ada akun: Ada/Tidak - Akumulasi AT/AL (Neraca) Ada - Beban Penyusutan/Amortisasi (di LO) Ada 5. Ada realisasi pendapatan Sewa di Neraca Percobaan Ada/Tidak - Ada pendapatan diterima Dimuka (Neraca) Ada/Tidak 6. Ada realisasi Belanja Sewa di Neraca Percobaan Ada/Tidak - Ada belanja Barang dibayar dimuka (Neraca) Ada/Tidak 7. Ada realisasi belanja Jasa Listrik/telepon/air di Neraca Percobaan Ada/Tidak - Ada Belanja Barang yang masih harus dibayar (Neraca) Ada TELAAH KESESUAIAN DENGAN L-BMN Bandingkan Neraca Percobaan (SAIBA-satker) dengan Laporan Posisi BMN di Neraca (SIMAK-satker) untuk: Sama Tidak Seharusnya. Persediaan Sama 2. Aset Tetap Sama 3. Akumulasi Penyusutan Aset Tetap Sama 4. Aset Lainnya Sama 5. Akumulasi Penyusutan/Amortisasi Aset Lainnya Sama Bandingkan Neraca Percobaan (SAIBA) dengan Laporan Penyusutan Barang Kuasa Pengguna INTRAKOMPTABEL (SIMAK) untuk: Sama Tidak Seharusnya. Akumulasi Penyusutan 37xxx dan 69xxx (SAIBA) dengan SIMAK Sama Semenjak menggunakan basis Akrual, masing-masing Menu baik di Aplikasi Persediaan maupun di Aplikasi SIMAK akan mengirim jurnal yang berbeda ke Aplikasi SAIBA. Untuk itu perlu dilakukan pengecekan di Aplikasi Persediaan dan SIMAK-BMN, apakah input sudah menggunakan menu yang sesuai atau belum. Lihat Menu Buku/Daftar- Daftar Transaksi BMN sama tidak Seharusnya - Dari Daftar Transaksi BMN, Apakah Total Nilai Reklas Masuk = Total Nilai Reklas Keluar? Sama Akun-akun tertentu terkait ASET, seharusnya hanya kiriman dari Aplikasi Persediaan/SIMAK. Periksa di Aplikasi SAIBA, Laporan Buku Besar Akrual per Kode Akun, apakah ada transaksi dari JNS DOK: selain SALDO atau JRNBMN Adakah selain JNS DOK: SALDO atau JRNBMN atas akun-akun Ya Tidak Seharusnya dibawah ini? Akun 332 (transfer keluar) kecuali Satker Likuidasi, ada dari JRN NRC Tidak Akun 3322 (transfer masuk) kecuali Satker Likuidasi, ada dari JRN NRC Tidak Akun 393 (Koreksi Nilai Persediaan) Tidak Akun 394 (Revaluasi Aset Tetap) Tidak Akun 396 (Koreksi Nilai Aset Tetap Non Revaluasi) Tidak Akun 397 (Penyesuaian Nilai Persediaan) Tidak

258 akun 4942 (Pendapatan Sitaan/Rampasan) Tidak akun (Pendapatan Perolehan Aset Lainnya) Tidak Akun 596 (beban Kerugian Pelepasan Aset) Tidak Akun 5962 (Kerugian Persediaan Rusak/Usang) Tidak LAPORAN REALISASI ANGGARAN Ada Tidak Seharusnya Adakah saldo negatif di LRAB Tidak 2 Ada uraian jenis belanja "tidak ada" Tidak 3 Kesamaan dengan BAR KPPN Sama CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Kesesuaian antara ADK, Face Laporan dan CaLK Sama Tidak Seharusnya. Rincian yang ada di CALK sama dengan LK Satker (Neraca Percobaan) Sama Kecukupan pengungkapan pada CaLK Ya Tidak Seharusnya 2. Apakah pengungkapan KDP telah sesuai dengan Standar Akuntansi Ya Pemerintah/PMK 77/25? 3. Adakah daftar Saldo kas di bendahara Pengeluaran, Hibah Langsung dan BLU? Ya 4. Pada Penjelasan Umum apakah sudah ada Klausul: Implementasi Akuntansi Ya Pemerintahan Berbasis Akrual Tahun 25? --> Khusus Tahun 25 saja 5. Sudahkan menjelaskan nilai Ekuitas Awal pada Penjelasan atas Pos-pos LPE? Ya 6. Apabila Nilai di Pos-pos LPE besar/material, sudahkan ada penjelasan yang cukup? Pengungkapan Penting Lainnya Ya Tidak Seharusnya. Jika ada Likuidasi: Apakah perubahan Manajemen telah diungkapkan? na na Ya/tidak 2. Adakah pengungkapan lainnya atas pekerjaan kontraktual yang tidak selesai? na na Ya/tidak 3. Adakah pengungkapan lainnya atas kasus tuntutan kepada satker di Pengadilan? na na Ya/tidak 4. Adakah Pengungkapan lainnya sesuai kharakteristik masing-masing Satker? na na Ya 5. Apakah ADK yang dikirim ke UAPPA-W dan Eselon sudah yang paling akhir? na na Ya Ya LAMPIRAN KERTAS KERJA TELAAH LAPORAN KEUANGAN "Uraikan kode akun dan penyebab terisi pada kolom yang TIDAK SEHARUSNYA, serta hal-hal lainnya yang diperlukan" Disamping hal-hal diatas, dapat juga melakukan telaah membandingkan LRA dengan Laporan Lainnya yang terkait (LO, LPE dan Neraca), misalnya: - Beban Pegawai di LO = Realisasi Belanja Pegawai + Belanja Pegawai BLU (akun 525) + selisih Belj Peg Yg Msh Hrs Dibayar - Beban Perjalanan Dinas di LO = Realisasi Netto akun 524xxx di LRA + selisih Piutang Pengembalian Perjadin + selisih Pengembalian Perjadin yang masih di Bendahara

259