PT SORINI AGRO ASIA CORPORINDO Tbk DAN ENTITAS ANAK/ PT SORINI AGRO ASIA CORPORINDO Tbk AND SUBSIDIARY

Transkripsi

1 LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN/ 30 NOPEMBER 2014 (Tidak Diaudit) DAN 31 MEI 2014 (Diaudit) DAN ENAM BULAN YANG BERAKHIR 30 NOPEMBER 2014 DAN 2013 (Tidak Diaudit) CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS AND SIX MONTHS ENDED 30 NOVEMBER 2014 AND 2013 (Unaudited) ISI/CONTENTS Halaman/Page SURAT PERNYATAAN DIREKSI/DIRECTORS STATEMENT LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 NOPEMBER 2014 DAN 31 MEI 2014/ CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION 30 NOVEMBER 2014 AND 31 MAY LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF KONSOLIDASIAN ENAM BULAN BERAKHIR 30 NOPEMBER 2014 DAN 2013/ CONSOLIDATED STATEMENTS OF COMPREHENSIVE INCOME SIX MONTHS ENDED 30 NOVEMBER 2014 AND LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN ENAM BULAN BERAKHIR 30 NOPEMBER 2014 DAN 2013/ CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY SIX MONTHS ENDED 30 NOVEMBER 2014 AND LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN ENAM BULAN BERAKHIR 30 NOPEMBER 2014 DAN 2013/ CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS SIX MONTHS ENDED 30 NOVEMBER 2014 AND CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN ENAM BULAN BERAKHIR 30 NOPEMBER 2014 DAN 2013/ NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS SIX MONTHS ENDED 30 NOVEMBER 2014 AND

2 SURAT PERNYATAAN DIREKSI TENTANG TANGGUNG JAWAB ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 NOPEMBER 2014 (Tidak Diaudit) DAN 31 MEI 2014 (Diaudit) DAN ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA 30 NOPEMBER 2014 DAN 2013 (Tidak Diaudit) PT SORINI AGRO ASIA CORPORINDO TBK. DAN ENTITAS ANAK Kami, yang bertanda-tangan dibawah ini: DIRECTORS STATEMENT REGARDING RESPONSIBILITY FOR THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS AND SIX MONTHS ENDED 30 NOVEMBER 2014 AND 2013 (Unaudited) PT SORINI AGRO ASIA CORPORINDO TBK. AND SUBSIDIARY We, the undersigned: 1. Nama : Gerrit Jan Nicolaas Hueting 1. Name : Gerrit Jan Nicolaas Hueting Alamat kantor : Wisma 46 Kota BNI, Lt. 24 JL. Jend. Sudirman Kav. 1 Jakarta Office address : Wisma 46 Kota BNI, 24 th Floor JL. Jend. Sudirman Kav. 1 Jakarta Telepon : Telephone : Jabatan : Presiden Direktur Title : President Director 2. Nama : Lucy Tjahjadi 2. Name : Lucy Tjahjadi Alamat kantor : Wisma 46 Kota BNI, Lt. 24 JL. Jend. Sudirman Kav. 1 Jakarta Office address : Wisma 46 Kota BNI, 24 th Floor JL. Jend. Sudirman Kav. 1 Jakarta Telepon : Telephone : Jabatan : Direktur Title : Director menyatakan bahwa: 1. Kami bertanggung jawab atas penyusunan dan penyajian laporan keuangan konsolidasian PT Sorini Agro Asia Corporindo Tbk. dan entitas anak; 2. Laporan keuangan konsolidasian PT Sorini Agro Asia Corporindo Tbk. dan entitas anak telah disusun dan disajikan sesuai dcngan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia; 3. a. Semua informasi dalam laporan keuangan konsolidasian PT Sorini Agro Asia Corporindo Tbk. dan entitas anak telah diungkapkan secara lengkap dan benar; b. Laporan keuangan konsolidasian PT Sorini Agro Asia Corporindo Tbk. dan entitas anak tidak mengandung infomasi yang tidak benar, dan kami tidak menghilangkan informasi atau fakta yang akan berdampak material terhadap laporan keuangan konsolidasian; 4. Kami bertanggung jawab atas sistem pengendalian interen PT Sorini Agro Asia Corporindo Tbk. dan entitas anak. Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya. declare that: 1. We are responsible for the preparation and presentation of PT Sorini Agro Asia Corporindo Tbk. and subsidiary s consolidated financial statements; 2. PT Sorini Agro Asia Corporindo Tbk. and subsidiary s consolidated financial statements have been prepared and presented in accordance with Indonesian Financial Accounting Standards; 3. a. All information in PT Sorini Agro Asia Corporindo Tbk. and subsidiary s consolidated financial statements has been completely and correctly disclosed; b. PT Sorini Agro Asia Corporindo Tbk. and subsidiary s consolidated financial statements do not contain misleading information, and we have not omitted any information or facts that would be material to the consolidated financial statements; 4. We are responsible for PT Sorini Agro Asia Corporindo Tbk. and subsidiary s internal control. This statement is made truthfully. Jakarta, 17 Desember 2014 / 17 December 2014 Stamp Duty Gerrit Jan Nicolaas Hueting Presiden Direktur/President Director Lucy Tjahjadi Direktur/Director 1

3 LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 NOPEMBER 2014 (Tidak Diaudit) DAN 31 MEI 2014 (Diaudit)/ CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION 30 Nopember 2014/ 30 November Mei 2014/ 31 May 2014 ASET ASSETS Aset Lancar Current Assets Kas dan setara kas 3 46,959 67,062 Cash and cash equivalents Piutang usaha 4 Trade receivables Pihak ketiga 311, ,869 Third parties Pihak berelasi 24 4,719 1,660 Related parties Piutang lain-lain 6,985 8,493 Other receivables Instrumen keuangan derivatif 25d 353 2,275 Derivative financial instruments Persediaan 5 565, ,323 Inventories Pajak dibayar dimuka 6a 11,931 4,203 Prepaid taxes Pembayaran dimuka 7 10,661 14,185 Prepayments Total Aset Lancar 959, ,070 Total Current Assets Aset Tidak Lancar Non-Current Assets Aset tetap, bersih 8 660, ,715 Fixed assets,net Uang muka pembelian aset tetap 55,465 42,610 Advance payments for purchase of fixed assets Taksiran klaim atas restitusi pajak 6g 16,081 16,081 Estimated claims for tax refund Aset yang tidak digunakan dalam operasi 8 16,903 17,480 Assets not used in operations Aset pajak tangguhan, bersih 6f 18,917 19,608 Deferred tax assets, net Aset tidak lancar lainnya 13,259 10,603 Other non-current assets Total Aset Tidak Lancar 780, ,097 Total Non-Current Assets TOTAL ASET 1,739,811 1,568,167 TOTAL ASSETS 2

4 LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 NOPEMBER 2014 (Tidak Diaudit) DAN 31 MEI 2014 (Diaudit)/ CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION LIABILITAS DAN EKUITAS 30 Nopember 2014/ 30 November Mei 2014/ 31 May 2014 LIABILITIES AND EQUITY LIABILITAS LIABILITIES Liabilitas Jangka Pendek Current Liabilities Utang bank jangka pendek 9 12,925 30,187 Short-term bank loans Pinjaman dari pihak berelasi 10,24 454, ,957 Loan from a related party Utang usaha 11 Trade payables Pihak ketiga 74, ,663 Third parties Pihak berelasi 24-15,712 Related parties Utang lain-lain Other payables Pihak ketiga 8,193 15,882 Third parties Pihak berelasi 24 6,418 6,619 Related parties Utang pajak 6b 10,768 30,430 Taxes payable Utang dividen Dividends payable Beban akrual 12 49,024 70,235 Accrued expenses Uang muka pelanggan 2,003 4,973 Advances from customers Utang sewa pembiayaan jangka panjang yang jatuh tempo dalam satu tahun Current maturities of long-term finance lease obligation Total Liabilitas Jangka Pendek 618, ,008 Total Current Liabilities Liabilitas Jangka Panjang Non-Current Liabilities Utang sewa pembiayaan jangka panjang, setelah dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam satu tahun - 20 Long-term finance lease obligation, net of current maturities Liabilitas imbalan kerja 23 46,770 48,893 Employee benefits obligation Total Liabilitas Jangka Panjang 46,770 48,913 Total Non-Current Liabilities TOTAL LIABILITAS 665, ,921 TOTAL LIABILITIES 3

5 LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 NOPEMBER 2014 (Tidak Diaudit) DAN 31 MEI 2014 (Diaudit)/ CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION EKUITAS 30 Nopember 2014/ 30 November Mei 2014/ 31 May 2014 EQUITY Modal saham Share capital Modal dasar: saham dengan nilai nominal Rp 100 (Rupiah penuh) per saham Authorized capital: 3,600,000,000 shares with nominal value of Rp 100 (whole Rupiah) per share Modal ditempatkan dan disetor penuh: saham 13 92,521) 92,521) Issued and paid-up capital: 925,211,250 shares Tambahan modal disetor 1,485) 1,485) Additional paid-in capital Akun ekuitas lainnya -) -) Other equity account Saham treasuri 14 (662) (662) Treasury shares Saldo laba Retained earnings Ditentukan penggunaannya 1,075) 1,075) Appropriated Belum ditentukan penggunaannya 851,702) 784,488) Unappropriated Ekuitas yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk 946,121) 878,907) Equity attributable to owners of the Company Kepentingan nonpengendali ,245) 118,339) Non-controlling interests TOTAL EKUITAS 1,074,366) 997,246) TOTAL EQUITY TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 1,739,811 1,568,167) TOTAL LIABILITIES AND EQUITY 4

6 LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF KONSOLIDASIAN ENAM BULAN YANG BERAKHIR 30 NOPEMBER 2014 DAN 2013 (Tidak Diaudit)/ CONSOLIDATED STATEMENTS OF COMPREHENSIVE INCOME SIX MONTHS ENDED 30 NOVEMBER 2014 AND 2013 (Unaudited) PENDAPATAN BERSIH 16 1,171,968) 1,033,743 NET REVENUE BEBAN POKOK PENJUALAN 17 (958,766) (847,444) COST OF SALES LABA BRUTO 213,202) 186,299 GROSS PROFIT Beban penjualan 18 (59,899) (52,550) Selling expenses Beban umum dan administrasi 19 (52,190) (50,548) General and administrative expenses Pendapatan lainnya 20 15,516) 39,628 Other income Beban lainnya 20 (5,054) (9,303) Other expenses LABA USAHA 111,575) 113,526 OPERATING PROFIT Biaya keuangan (940) (1,812) Finance costs Pendapatan bunga 2,139) 459 Interest income LABA SEBELUM PAJAK PENGHASILAN 112, ,173 PROFIT BEFORE INCOME TAX Beban pajak penghasilan 6c (29,709) (25,920) Income tax expense LABA TAHUN BERJALAN 83,065) 86,253 PROFIT FOR THE YEAR Keuntungan (kerugian) aktuarial dari program imbalan pasti 23 6,300) (3,301) Pajak penghasilan dari pendapatan komprehensif lain (1,575) 825 PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN TAHUN BERJALAN, setelah pajak penghasilan 4,725) (2,476) TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN 87,790) 83,777 Actuarial gains/(losses) from a defined benefit plan Income tax on other comprehensive income OTHER COMPREHENSIVE INCOME, net of income tax TOTAL COMPREHENSIVE INCOME FOR THE YEAR 5

7 LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF KONSOLIDASIAN ENAM BULAN YANG BERAKHIR 30 NOPEMBER 2014 DAN 2013 (Tidak Diaudit)/ CONSOLIDATED STATEMENTS OF COMPREHENSIVE INCOME SIX MONTHS ENDED 30 NOVEMBER 2014 AND 2013 (Unaudited) Laba tahun berjalan yang dapat diatribusikan kepada: Profit for the year attributable to: Pemilik entitas induk 63,271 69,848 Owners of the Company Kepentingan nonpengendali 19,794 16,405 Non-controlling interest 83,065 86,253 Total laba komprehensif yang dapat diatribusikan kepada: Total comprehensive income attributable to: Pemilik entitas induk 67,214 67,908 Owners of the Company Kepentingan nonpengendali 15 20,576 15,869 Non-controlling interest 87,790 83,777 LABA PER SAHAM (Rupiah penuh) 21 Dasar, laba tahun berjalan yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk EARNINGS PER SHARE (whole Rupiah) Basic, profit for the year attributable to owners of the Company Dilusian, laba tahun berjalan yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk Diluted, profit for the year attributable to owners of the Company 6

8 LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN ENAM BULAN YANG BERAKHIR 30 NOPEMBER 2014 DAN 2013 (Tidak Diaudit)/ CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY SIX MONTHS ENDED 30 NOVEMBER 2014 AND 2013 (Unaudited) Ekuitas yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk/equity attributable to owners of the Company Akun Saldo laba/retained earnings Tambahan ekuitas Saham Belum modal disetor/ lainnya/ treasuri/ Ditentukan ditentukan Additional Other equity Treasury penggunaannya/ penggunaannya/ paid-in capital account shares Appropriated Unappropriated Modal saham/ Share capital Total/ Total Kepentingan nonpengendali/ Non-controlling interests Total ekuitas/ Total equity Saldo pada 31 Mei ,521) 10,889) (9,404) (662) ,299) 738,618) 81,120) 819,738) Balance as of 31 May 2013 Laba periode berjalan -) -) -) -) - 69,848) 69,848) 16,405) 86,253) Profit for the period Cadangan umum -) -) -) (100)) -) -) -) Statutory reserve Kerugian aktuarial dari program imbalan pasti, setelah pajak penghasilan -) -) -) -) - (1,940) (1,940) (536) (2,476) Actuarial losses from a defined benefit plan, net of income tax Saldo pada 30 November ,521) 10,889) 9((9,404) (662)) 1,075) 712,107) 806,526) 96, ,515) Balance as of 30 November 2013 Saldo pada 31 Mei ,521) 1,485 -) (662)) 1,075) 784,488) 878,907) 118,339) 997,246) Balance as of 31 May 2014 Laba periode berjalan -) -) -) -) -) 63,271 63,271) 19,794) 83,065) Profit for the period Pembagian dividen kas -) -) -) -) -) -) -) (10,670) (10,670) Cash dividends declaration Keuntungan aktuarial dari program imbalan pasti, setelah pajak penghasilan -) -) -) -) -) 3,943) 3,943) 782) 4,725) ) ) ) ) ) ) Actuarial gains from a defined benefit plan, net of income tax Saldo pada 31 November ,521) 1,485) -)) (662)) 1,075) 851,702) 946,121) 128,245) 1,074,366) Balance as of 30 November 2014 merupakan bagian tidak terpisahkan dari laporan keuangan integral part of these consolidated financial 7

9 LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN ENAM BULAN YANG BERAKHIR 30 NOPEMBER 2014 DAN 2013 (Tidak Diaudit)/ CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS SIX MONTHS ENDED 30 NOVEMBER 2014 AND 2013 (Unaudited) ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI: CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES: Penerimaan kas dari pelanggan 1,142,292) 1,043,694 Cash received from customers Pembayaran kas kepada pemasok dan karyawan (1,245,555) (1,003,791) Cash paid to suppliers and employees Kas diperoleh dari operasi (103,263) 39,903 Cash provided by operations Penerimaan dari restitusi pajak -) 11,635 Receipt of tax refund Pembayaran pajak penghasilan badan (43,618) (18,952) Payments of corporate income tax Pembayaran bunga (940) (1,812) Payments of interest Kas bersih (digunakan untuk) diperoleh Net cash (used in) provided by dari aktivitas operasi (147,821) 30,774 operating activities ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI: CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES: Penjualan aset tetap 8 813) 2,394 Sale of fixed assets Penerimaan bunga 2,139) 459 Interest received Penjualan aset tidak lancar yang dimiliki untuk dijual -) 45,402 Sale of non-current assets held for sale Pembelian aset tetap (112,516) (60,318) Acquisition of fixed assets Kas bersih digunakan untuk aktivitas Net cash used in investasi (109,564) (12,063) investing activities ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN: CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES: Pembayaran utang bank jangka pendek (16,080) (214) Repayments of short-term bank loans Pembayaran dividen (10,670) -) Dividends Penerimaan dari (pembayaran) pinjaman pihak berelasi 260,466) 30,017 Proceeds from (repayments) of loan from a related party Pembayaran utang sewa pembiayaan (36)) (590) Repayments of finance lease obligation Kas bersih diperoleh dari aktivitas Net cash provided by pendanaan 233,680) 29,213 financing activities Laba kurs atas kas dan setara kas 3,425) 2,512 Foreign exchange gain on cash and cash equivalents (Penurunan) kenaikan bersih kas dan setara kas (20,280) 50,436 Kas dan setara kas, awal periode 66,526) 10,348 Net (decrease) increase cash and cash equivalents Cash and cash equivalents, beginning of period Kas dan setara kas, akhir periode 3 46,246) 60,784 Cash and cash equivalents, end of period 8