REALISASI ANGGARAN RSUP SANGLAH

Transkripsi

1 REALISASI ANGGARAN RSUP SANGLAH 2016

2 B. PENJELASAN ATAS POS-POS LAPORAN REALISASI ANGGARAN Selama periode berjalan, Rumah Sakit Umum Pusat Sanglah Denpasar telah mengadakan revisi Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran (DIPA) dari DIPA awal. Hal ini disebabkan oleh adanya program penghematan belanja pemerintah dan adanya perubahan kegiatan sesuai dengan kebutuhan dan situasi serta kondisi pada saat pelaksanaan. Perubahan tersebut berdasarkan sumber pendapatan dan jenis belanja adalah sebagai berikut: Pendapatan Uraian ANGGARAN ANGGARAN AWAL SETELAH REVISI Pendapatan Jasa Layanan Kesehatan 435,768,988, ,768,988,000 Pendapatan Hibah BLU - - Jumlah Pendapatan 435,768,988, ,768,988,000 Belanja Belanja Pegawai 124,411,822, ,251,296,000 Belanja Barang 482,477,203, ,043,591,000 Belanja Modal 122,800,553, ,451,892,000 Jumlah Belanja 729,689,578, ,746,779,000 Dibawah ini adalah perbandingan DIPA tahun 2015 dan 2016, dimana Pagu DIPA 2016 mengalami peningkatan sebesar 6,99% dibandingkan Pagu DIPA Grafik Perbandingan DIPA 2015 dan

3 Realisasi Pendapatan Rp B.1 Pendapatan Realisasi Pendapatan RSUP Sanglah Denpasar untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2016 adalah sebesar Rp atau mencapai persen dari estimasi pendapatan yang ditetapkan sebesar Rp Penerimaan Negara Bukan Pajak Rumah Sakit Umum Pusat Sanglah Denpasar terdiri dari Pendapatan PNBP Lainnya dan Pendapatan Badan Layanan Umum. Rincian estimasi pendapatan dan realisasinya adalah sebagai berikut: Rincian Estimasi dan Realisasi Pendapatan Tahun 2016 Uraian Anggaran Realisasi % Real Angg. Pendapatan dari Pemindahtanganan BMN Lainnya 83,700,000 - Pendapatan Sewa Tanah, Gedung dan Bangunan 21,036,116 - Pendapatan Denda Keterlambatan Penyelesaian Pekerjaan Pemerintah 64,627,915 - Penerimaan Kembali Belanja Pegawai Tahun Anggaran Yang Lalu 43,396,107 - Penerimaan Kembali Belanja Barang Tahun Anggaran Yang Lalu 45,247,705 - Penerimaan Kembali Belanja Modal Tahun Anggaran Yang Lalu 1,889,899,000 - Pendapatan Jasa Pelayanan Rumah Sakit 435,768,988, ,860,762, Jumlah 435,768,988, ,008,668, Pada Tahun 2016, RSUP Sanglah Denpasar memperoleh pendapatan dari Kegiatan Badan Layanan Umum sebesar Rp atau mengalami kenaikan 7,16 % dari realisasi pendapatan pada Tahun 2015 sebesar Rp Hal ini disebabkan antara lain karena adanya peningkatan jumlah pasien jaminan kesehatan nasional dan kegiatan pengembangan layanan di RSUP Sanglah Denpasar. Pada Tahun 2016, RSUP Sanglah Denpasar memperoleh pendapatan dari Pengelolaan BMN sebesar Rp atau mengalami peningkatan 415,81 % dari realisasi pendapatan pada Tahun 2015 sebesar Rp Pada Tahun 2016, RSUP Sanglah Denpasar memperoleh pendapatan lain-lain sebesar Rp atau mengalami peningkatan 1867,20 % dari realisasi pendapatan pada Tahun 2015 sebesar Rp , Pendapatan lain-lain terdiri dari Penerimaan Kembali Belanja Pegawai TAYL sebesar Rp , Penerimaan Kembali Belanja Barang TAYL sebesar Rp dan Penerimaan Kembali Belanja Modal TAYL sebesar Rp

4 Pendapatan denda keterlambatan penyelesaian pekerjaan pemerintah Tahun 2016 sebesar Rp , Pembayaran denda ini adalah atas keterlambatan penyelesaian pekerjaan pengadaan alat non medis (mesin cuci binatu 2 pintu). Perbandingan Realisasi Pendapatan Tahun 2016 dan Tahun 2015 TAHUN 2015 NAIK (TURUN) % Pendapatan dari Pengelolaan BMN 104,736,116 20,305, Pendapatan Iuran dan Denda 64,627,915 53,875, Pendapatan Lain-lain 1,978,542, ,576, Pendapatan Jasa Layanan Umum 533,860,762, ,192,749, Jumlah 536,008,668, ,367,507, Realisasi Belanja Negara Rp B.2. Belanja Realisasi Belanja RSUP Sanglah Tahun 2016 adalah sebesar Rp atau 97,68% dari anggaran belanja sebesar Rp Rincian anggaran dan realisasi belanja T a h u n adalah sebagai berikut: Rincian Estimasi dan Realisasi Belanja Tahun 2016 Anggaran Realisasi % Real Angg. Belanja Pegawai 125,251,296, ,632,509, Belanja Barang 552,043,591, ,035,757, Belanja Modal 109,451,892, ,916,293, Total Belanja Kotor 786,746,779, ,584,561, Pengembalian Belanja (58,181,956) 0.00 Jumlah 786,746,779, ,526,379, Saldo minus atas pengembalian belanja sebesar (Rp ) terdiri dari : - Belanja Pembulatan Gaji PNS Rp Belanja Tunj. Fungsional PNS Rp Belanja Tunjangan Umum PNS Rp Total Rp

5 Komposisi anggaran dan realisasi belanja dapat dilihat dalam grafik berikut ini: Dibandingkan dengan Realisasi Belanja Tahun 2015 sebesar Rp , Realisasi Belanja Tahun 2016 adalah sebesar Rp atau mengalami peningkatan sebesar 3,91%. Perbandingan Realisasi Belanja Tahun 2016 dan Tahun 2015 TAHUN 2015 NAIK (TURUN) % Belanja Pegawai 121,574,327,867 Rp 110,833,290, Belanja Barang 544,035,757,756 Rp 547,757,498,847 (0.68) Belanja Modal 102,916,293,622 Rp 81,012,062, Jumlah 768,526,379, ,602,852, Belanja Pegawai Rp B.3 Belanja Pegawai Realisasi Belanja Pegawai RSUP Sanglah Tahun 2016 adalah sebesar Rp atau 97,11% dari anggaran belanja sebesar Rp Rincian anggaran dan realisasi belanja p e g a wa i T a h u n adalah sebagai berikut: Rincian Estimasi dan Realisasi Belanja Pegawai Tahun 2016 Anggaran Realisasi % Real Angg. Belanja Pegawai 125,251,296, ,632,509, Total Belanja Kotor 125,251,296, ,632,509, Pengembalian Belanja (58,181,956) 0.00 Jumlah 125,251,296, ,574,327,

6 Realisasi Belanja Pegawai Tahun 2016 dan Tahun 2015 adalah masing-masing sebesar Rp dan Rp Realisasi Belanja Tahun 2016 mengalami kenaikan sebesar 9,69 persen dari Tahun Hal ini disebabkan antara lain oleh pengangkatan pegawai, kenaikan pangkat, kenaikan gaji berkala pada Tahun Perbandingan Realisasi Belanja Pegawai TA 2016 dan TA 2015 REALISASI TAHUN 2016 REALISASI TAHUN 2015 NAIK (TURUN) % 1. Belanja Gaji Pokok PNS 82,270,339,300 73,206,317, Belanja Pembulatan Gaji PNS 1,182,436 1,987,025 (40.49) 3. Belanja Tunj. Suami/Istri PNS 5,826,061,796 5,614,511, Belanja Tunj. Anak PNS 1,765,209,859 1,747,333, Belanja Tunj. Struktural PNS 483,795, ,330,000 (5.38) 6. Belanja Tunj. Fungsional PNS 7,910,193,800 7,497,636, Belanja Tunj. PPh PNS 1,286,079,172 1,967,245,903 (34.63) 8. Belanja Tunj. Beras PNS 4,506,645,460 4,585,138,500 (1.71) 9. Belanja Uang Makan PNS 15,042,292,000 13,663,195, Belanja Tunj. Kompensasi Kerja PNS 728,750, ,000, Belanja Tunj. Umum PNS 1,442,325,000 1,391,425, Belanja Lembur 369,636, Jumlah Belanja Kotor 121,632,509, ,883,120, Pengembalian Belanja Pegawai (58,181,956) (49,829,737) Jumlah Belanja 121,574,327, ,833,290, Belanja Barang Rp B.4 Belanja Barang Realisasi Belanja Barang RSUP Sanglah Tahun 2016 adalah sebesar Rp atau 97,40% dari anggaran belanja sebesar Rp Rincian anggaran dan realisasi belanja b a r a n g T a h u n adalah sebagai berikut : Rincian Estimasi dan Realisasi Belanja Barang Tahun 2016 Anggaran Realisasi % Real Angg. Belanja Barang: - Belanja Barang APBN 54,376,320,000 47,175,269,367 - Belanja Barang BLU 497,667,271, ,860,488,389 Total Belanja Kotor 552,043,591, ,035,757, Pengembalian Belanja 0.00 Jumlah 552,043,591, ,035,757,

7 Realisasi Belanja Barang Tahun 2016 dan Tahun 2015 adalah masing-masing sebesar Rp dan Rp Realisasi Belanja Barang Tahun 2016 mengalami penurunan 0,52% dari Realisasi Belanja Barang Tahun Perbandingan Belanja Barang TA 2016 dan TA 2015 REALISASI REALISASI TAHUN 2015 NAIK (TURUN) % Belanja Langganan Daya dan Jasa 10,845,234,038 9,926,932, Belanja Bahan Makanan 11,436,647,062 10,402,638, Belanja Barang Obat-Obatan dan bahan habis pakai 265,926,890, ,992,603,039 (7.34) Belanja Pemeliharaan 21,032,683,890 12,872,337, Belanja Perjalanan BLU 4,198,460,272 3,196,509, Belanja Sistem Informasi 3,457,318,879 5,600,257,100 (38.26) Belanja Gaji dan Tunjangan 148,857,360, ,938,483, Belanja Jasa 41,795,406,797 54,008,370,982 (22.61) Belanja Pakaian Dinas - 699,825,060 Belanja Penyediaan Barang dan Jasa BLU Lainnya 2,341,516,330 2,589,756,170 (9.59) Belanja Barang Lainnya 25,995,382,054 21,662,497, Belanja Keperluan Kantor 8,148,857, Jumlah Belanja 544,035,757, ,890,211,447 (0.52) Sedangkan realisasi Belanja Barang Berdasarkan Sumber Dana TA 2016 adalah sebagai berikut : SUMBER DANA REALISASI APBN REALISASI PNBP (BLU) TOTAL Belanja Langganan Daya dan Jasa 10,845,234,038 10,845,234,038 Belanja Bahan Makanan 7,919,063,400 3,517,583,662 11,436,647,062 Belanja Barang Obat-Obatan dan bahan habis pakai 15,209,862, ,717,028, ,926,890,490 Belanja Pemeliharaan 5,052,252,232 15,980,431,658 21,032,683,890 Belanja Perjalanan BLU 4,198,460,272 4,198,460,272 Belanja Sistem Informasi 3,457,318,879 3,457,318,879 Belanja Gaji dan Tunjangan 148,857,360, ,857,360,420 Belanja Jasa 41,795,406,797 41,795,406,797 Belanja Penyediaan Barang dan Jasa BLU Lainnya 2,341,516,330 2,341,516,330 Belanja Barang Lainnya 25,995,382,054 25,995,382,054 Belanja Keperluan Kantor 8,148,857,524 8,148,857,524 - Jumlah Belanja 47,175,269, ,860,488, ,035,757,756 Belanja Modal Rp B.5 Belanja Modal Realisasi Belanja Modal RSUP Sanglah Tahun 2016 adalah sebesar Rp atau 94,03% dari anggaran belanja sebesar Rp Rincian anggaran dan realisasi belanja m o d a l T a h u n adalah sebagai berikut:

8 Rincian Estimasi dan Realisasi Belanja Modal TA 2016 Anggaran Realisasi % Real Angg. Belanja Modal: - Belanja Modal APBN 95,856,316,000 89,323,119,444 - Belanja Modal BLU 13,595,576,000 13,593,174,178 Total Belanja Kotor 109,451,892, ,916,293, Pengembalian Belanja Jumlah 109,451,892, ,916,293, Realisasi Belanja Modal Tahun 2016 dan Tahun 2015 adalah masing masing sebesar Rp dan Rp Belanja Modal merupakan pengeluaran anggaran untuk perolehan aset tetap dan aset lainnya yang memberi manfaat lebih dari satu periode akuntansi. Realisasi Belanja Modal pada Tahun 2016 mengalami kenaikan sebesar 27,04% dibandingkan Tahun Hal ini disebabkan adanya peningkatan pengadaan barang investasi di tahun Perbandingan Realisasi Belanja Modal TA 2016 dan TA 2015 REALISASI TA 2016 REALISASI TA 2015 Naik (Turun) % Belanja Modal Peralatan dan Mesin 89,168,243,834 56,332,023, Belanja Modal Gedung dan Bangunan 154,875, Belanja Modal Peralatan dan Mesin-BLU 12,007,875,038 22,223,633, Belanja Modal Gedung dan Bangunan-BLU 1,585,299,140 2,456,405, Jumlah Belanja Kotor 102,916,293,622 81,012,062, Pengembalian Jumlah Belanja 102,916,293,622 81,012,062, Sedangkan realisasi Belanja Modal Berdasarkan Sumber Dana Tahun 2016 adalah sebagai berikut : REALISASI APBN SUMBER DANA REALISASI PNBP (BLU) TOTAL Belanja modal peralatan dan mesin 89,168,243,834 12,007,875, ,176,118,872 Belanja modal gedung dan bangunan 154,875,610 1,585,299,140 1,740,174,750 Jumlah Belanja 89,323,119,444 13,593,174, ,916,293,

9 Realisasi Belanja Modal Tahun 2016 sebesar dengan rincian sebagai berikut: - Besarnya belanja modal yang menjadi aset tetap sebesar : Rp Besarnya belanja modal yang merupakan pembayaran utang (aset tetap sudah dientry ke dalam Simak BMN tahun 2015)sebesar : Rp Besarnya belanja modal yang tidak dapat dikategorikan aset tetap karena tidak dapat di-entry ke dalam SIMAK BMN sebesar: Rp Masuk Katagori Ekstrakomptabel sebesar: Rp Total Belanja Modal : Rp Belanja Modal Peralatan dan Mesin Rp B.5.1 Belanja Modal Peralatan dan Mesin Realisasi Belanja Modal Peralatan dan Mesin Tahun 2016 adalah sebesar Rp , mengalami kenaikan sebesar 28,80% persen bila dibandingkan dengan realisasi Belanja Modal Peralatan dan Mesin Tahun 2015 sebesar Rp Perbandingan Realisasi Belanja Modal Peralatan dan Mesin TA 2016 dan TA 2015 REALISASI TAHUN 2016 REALISASI TAHUN 2015 Naik (Turun) % Belanja Modal Peralatan dan Mesin 89,168,243,834 56,332,023, Belanja Modal Peralatan dan Mesin-BLU 12,007,875,038 22,223,633, Jumlah Belanja Kotor 101,176,118,872 78,555,657, Pengembalian Jumlah Belanja 101,176,118,872 78,555,657,

10 Realisasi Belanja Modal Peralatan dan Mesin sebesar Rp terdiri dari : a. Pembelian aset tetap peralatan dan mesin (intrakomptabel) yang bersumber dari dana APBN sebesar Rp dan BLU sebesar Rp (rincian terlampir). b. Pembelian aset tetap yang telah diakui di SIMAK BMN di tahun 2015 namun realisasi/pembayaran atas pembelian aset tetap tersebut dilakukan di tahun 2016 sebesar Rp

11 c. Pembelian peralatan dan mesin yang masuk kategori ekstrakomtabel sebesar Rp (tidak masuk dalam aset tetap peralatan dan mesin)

12 d. Pembelian yang tidak masuk katagori aset tetap tahun 2016 sebesar Rp Belanja Modal Gedung dan Bangunan Rp B.5.2 Belanja Modal Gedung dan Bangunan Realisasi Belanja Modal Gedung dan Bangunan Tahun 2016 dan Tahun 2015 adalah masing-masing sebesar Rp dan Rp , mengalami penurunan sebesar 29,16% persen bila dibandingkan dengan realisasi Belanja Modal Gedung dan Bangunan Tahun

13 Perbandingan Realisasi Belanja Gedung dan Bangunan TA 2016 dan TA 2015 JENIS BELANJA REALISASI TAHUN 2016 REALISASI TAHUN 2015 Naik (Turun) % Belanja Modal Gedung dan Bangunan-APBN 154,875, Belanja Modal Gedung dan Bangunan-BLU 1,585,299,140 2,456,405, Jumlah Belanja Kotor 1,740,174,750 2,456,405, Pengembalian Belanja Modal Jumlah Belanja 1,740,174,750 2,456,405, Pada tahun 2016 dianggarkan belanja modal untuk Gedung dan Bangunan senilai Rp yang bersumber dari dana APBN dan Rp yang bersumber dari dana BLU, sampai dengan Tahun 2016 baru terealisasi sebesar Rp yaitu untuk Konsultan Perencanaan Pembangunan Gedung Banker Linac dan Rp yaitu Pembangunan Gedung CSSD dan Renovasi Gedung PJT (Cath-Lab)