PERSEPSI NASABAH PADA ASPEK 5C UNTUK MENENTUKAN KELAYAKAN PEMBERIAN KREDIT PADA NASABAH PT. BPR NUSAMBA AMPEL CABANG SALATIGA. Ruwati dan Pandi Afandi

Transkripsi

1 PERSEPSI NASABAH PADA ASPEK 5C UNTUK MENENTUKAN KELAYAKAN PEMBERIAN KREDIT PADA NASABAH PT. BPR NUSAMBA AMPEL CABANG SALATIGA Ruwati dan Pandi Afandi Dosen Tetap STIE AMA Salatiga Abstrak Faktor 5 C menjadi aspek penting dalam penentuan kelayakan kredit yang akan dicairkan yang meliputi 5 aspek yaitu Character, Capacity, Capital, Collateral, dan Condition (5C) sehingga dengan penelitian ingin mengetahui aspek Character, Capacity, Capital, Collateral, dan Condition (5C) dan mana diantaranya yang dominan untuk menentukan kelayakan pemberian kredit pada nasabah PT. BPR Nusamba Ampel Cabang Salatiga. Dari hasil uji Cochran Q Test diperoleh hasil yang membuktikan bahwa variabel yang dominan pada kelayakan pemberian kredit pada nasabah PT. BPR Nusamba Ampel Cabang Salatiga meliputi: variabel Character, yaitu terkait dengan komitmen pembayaran angsuran, Variabel Capacity yaitu sumber penghasilan yang memadai untuk menerima pinjaman dan memiliki kemampuan bayar serta mampu untuk menyelesaikan pinjaman tersebut sampai dengan lunas, Variabel Capital yaitu mempunyai sumber penghasilan tetap merupakan faktor utama yang harus dimiliki seorang nasabah. Variabel Collateral berkaitan dengan jaminan yang bersifat fisik dan keaslian dokumen jaminan tersebut dan terutama milik sendiri. Variabel-variabel tersebut merupakan faktor yang menentukan kelayakan pemberian kredit. Hal tersebut dapat dibuktikan dengan nilai Cochran Q Test 6,33 lebih kecil dari nilai tabel Chi Square 12,59. Untuk meminimalkan terjadinya kredit bermasalah maka pihak bank harus berpedoman pada aspek 5C dan prinsip kehati-hatian harus selalu diperhatikan. Kata kunci: Character, Capacity, Capital, Collateral, dan Condition PENDAHULUAN. Perbankan khususnya bank umum merupakan inti dari sistem keuangan setiap negara. Bank merupakan lembaga keuangan yang usaha pokoknya adalah menghimpun dana dan menyalurkan kembali dana tersebut ke masyarakat dalam bentuk kredit serta memberikan jasa jasa dalam lalu lintas pembayaran dan peredaran uang. Menurut UU Pokok Perbankan Nomor 10 Tahun 1998, maka jenis bank dibedakan menjadi dua, yaitu (a) Bank Umum adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional dan/atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatannya 59

2 memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran. (b) Bank Perkreditan Rakyat (BPR) adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional atau berdasarkan prinsip syariah yang kegiatannya tidak memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran. Pada umumnya penempatan dana yang paling menguntungkan adalah dalam bentuk kredit, namun demikian resiko yang dihadapi oleh bank dalam penempatan dana tersebut juga besar. Sebelum fasilitas kredit diberikan, maka bank harus merasa yakin bahwa kredit yang diberikan benar benar akan kembali. Keyakinan tersebut diperoleh dari hasil penilaian kredit yang benar dan sungguh-sungguh. PT. BPR Nusamba Ampel Cabang Salatiga adalah bank perkreditan rakyat (BPR) yang didirikan pada tanggal 14 Februari 2006 yang berlokasi di Ruko Taman Harapan Jl. Taman Pahlawan No. 32D, Blauran, Salatiga. Dalam kegiatan operasionalnya, PT. BPR Nusamba Ampel Cabang Salatiga menawarkan tiga produk jasa perbankan bagi masyarakat, yaitu tabungan, deposito, dan kredit. Tabungan merupakan simpanan harian nasabah yang sewaktu-waktu dapat diambil. Ada tiga macam tabungan yang ditawarkan, yaitu tabungan harmoni plus, tabungan nusamba, dan tabunganku. Deposito berjangka merupakan simpanan berjangka dalam jangka waktu 3 bulan, 6 bulan, dan 12 bulan yang dapat diperpanjang sesuai jangka waktu tersebut. Kredit merupakan pinjaman yang diberikan oleh bank kepada nasabah atau masyarakat baik secara perorangan maupun kelompok. PT. BPR Nusamba Ampel Cabang Salatiga memiliki keunggulan dalam hal kemudahan pemberian kredit untuk menarik minat masyarakat. Pemberian kredit di PT. BPR Nusamba Ampel Cabang Salatiga prosesnya cepat, mudah, bunga murah, dan prosedurnya sederhana. Setiap bank tidak lepas dari permasalahan kredit, bahkan menjadi hal yang janggal apabila bank tanpa permasalahan kredit kecuali bank tersebut baru berdiri. PT. BPR Nusamba Ampel Cabang Salatiga memiliki pandangan yang demikian, namun dalam kenyataannya ada kredit yang lancar dan ada kredit yang kurang lancar bahkan macet. Kemacetan kredit adalah suatu hal yang merupakan penyebab kesulitan terhadap bank itu sendiri yaitu berupa kesulitan terutama yang menyangkut tingkat kesehatan bank, karena bank wajib menghindar diri dari kredit macet (Djumhana, 1996:263). Dalam rangka menilai debitur layak atau tidak diberikan kredit,menurut Kasmir ( 2002 : 104 ) dapat dilakukan dengan mempertimbangkan aspek-aspek sebagai berikut: Character, Capacity, Capital, Condition, Collateral. Aspek Character dalam hal ini berhubungan dengan suatu keyakinan bahwa suatu sifat atau watak dari orang orang 60

3 yang akan diberikan kredit benar benar dapat dipercaya, aspek Capacity berhubungan dengan nasabah dalam kemampuannya dalam bidang bisnis yang dihubungkan dengan pendidikanya, aspek Capital berhubungan dengan faktor penggunaan modal apakah efektif, dilihat dari laporan keuangan ( neraca dan laporan laba rugi ) dengan melakukan pengukuran seperti dari segi likuiditas, solvabilitas, rentabilitas dan ukuran lainnya, aspek Collateral berhubungan dengan jaminan yang diberikan calon nasabah baik yang bersifat fisik maupun non fisik, aspek Condition dinilai dengan melihat kondisi ekonomi dan politik sekarang dan dimasa yang akan datang sesuai sektor masing - masing, serta prospek dari usaha yang dijalankan. Dengan melihat aspek Character, Capacity, Capital, Condition, dan Collateral maka pihak PT. BPR Nusamba Ampel Cabang Salatiga akan memutuskan apakah calon nasabah layak atau tidak untuk diberikan kredit. Relevan dengan pembahasan tersebut menarik untuk diteliti dengan judul Persepsi Nasabah Pada Aspek 5C Untuk Menentukan Kelayakan Pemberian Kredit Pada Nasabah PT. BPR NUSAMBA Ampel Cabang Salatiga. Rumusan Masalah Dari latar belakng tersebut dapat dirumuskan masalahnya dibawah ini: 1. Apakah aspek 5C menentukan kelayakan pemberian kredit nasabah PT. BPR Nusamba Ampel Cabang Salatiga? 2. Faktor 5C apa yang paling dominan untuk menentukan kelayakan pemberian kredit nasabah PT. BPR Nusamba Ampel Cabang Salatiga? Tujuan Penelitian Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui implementasi 5C yang menentukan kelayakan pemberian kredit pada nasabah PT. BPR Nusamba Ampel Cabang Salatiga dan dari faktor 5C mana yang paling dominan dalam menentukan kelayakan pemberian kredit pada nasabah PT. BPR Nusamba Ampel Cabang Salatiga. TINJAUAN PUSTAKA 1. Pengertian Kredit Kredit berasal dari bahasa Yunani yaitu Credere yang berarti kepercayaan. Dalam pengertian ini, apabila seseorang telah memperoleh kredit, berarti ia memperoleh kepercayaan. Jadi dapat diartikan, bahwa apabila suatu pemberian kredit terjadi, didalamnya terkandung adanya kepercayaan orang atau badan yang memberikan kepada 61

4 orang lain atau badan yang diberinya, dengan ikatan perjanjian orang atau badan yang diberi kredit harus memenuhi segala kewajiban yang diperjanjikan untuk dipenuhi pada waktunya. Bila transaksi terjadi, maka dapat dilihat adanya pemindahan materi dari yang memberikan kredit (Kreditur) kepada yang diberi kredit (Debitur). Kredit juga memiliki arti khusus, yaitu meminjamkan uang (penundaan pembayaran). Apabila orang mengatakan membeli secara kredit maka hal itu berarti si pembeli tidak harus membayarnya pada saat itu juga. Menurut UU No.10 Tahun 1998 Pasal 1: Kredit adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan, atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam antara Bank dan pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi hutangnya setelah jangka waktu tertentu dengan pemberian bunga. 2. Pemberian Kredit Bank Menurut pasal 8 UU No.7 Tahun 1992, yaitu: Dalam memberikan kredit atau pembiayaan berdasarkan prinsip syariah, Bank Umum wajib mempunyai keyakinan berdasarkan analisis yang mendalam atas itikad dan kemampuan serta kesanggupan nasabah debitur untuk melunasi utangnya atau mengembalikan pembiayaan dimaksud sesuai dengan yang diperjanjikan. Dari ketentuan tersebut dapat disimpulkan bahwa bank harus berhati-hati dalam memberikan kredit pada calon nasabahnya. Bank harus dapat menjaga likuiditas dan solvabilitasnya. Yang dimaksud dengan likuiditas adalah kemampuan bank tersebut dalam menjamin terbayarnya hutang-hutang jangka pendek, sedangkan solvabilitas adalah kemampuan bank untuk melunasi semua hutang-hutangnya baik yang jangka pendek maupun jangka panjang. Solvabilitas bank tergantung juga dari solvabilitas nasabahnya. Jadi bank harus menyelidiki terlebih dahulu calon debiturnya apakah debitur tersebut dapat dipercaya dan juga dapat diandalkan. pemberian kredit bank terdiri atas prosedur yang dibuat sesuai dengan pola yang terpadu untuk melaksanakan kegiatan pokok perusahaan. Prosedur umum perkreditan menyajikan urutan langkah-langkah yang lazim dilakukan dalam memproses suatu permohonan kredit. Langkah-langkah ini meliputi: permohonan kredit, penyidikan dan analisis, keputusan persetujuan atau penolakan, pencairan, administrasi, serta pelunasan kredit. 3. Resiko Kredit Macet dan Kelayakan Kredit 62

5 Kredit macet yaitu kredit yang telah tidak lancar dan telah sampai pada jatuh temponya belum dapat diselesaikan oleh nasabah yang bersangkutan. Kredit macet adalah masalah yang harus memperoleh perhatian khusus dan penanganan yang serius karena hal tersebut dapat menimbulkan kerugian yang tidak kecil. Beberapa kerugian tersebut adalah: 1) Bila kredit dibiarkan macet berlarut-larut maka dapat mengakibatkan kerugian materi karena mungkin nilai jaminan sudah tidak cukup untuk menutup seluruh kewajiban debitur. Hal ini dapat terjadi karena atas pokok pinjaman tersebut terus dikenakan beban bunga yang makin lama semakin besar. 2) Banyaknya kredit macet yang terjadi juga dapat merusak reputasi bank karena bank dianggap tidak mampu melaksanakan proses pemberian kredit dengan baik. 3) Kerugian lain yang dapat timbul dari kredit macet adalah terganggunya cash flow bank karena dana yang diharapkan masuk dari pelunasan kredit tertunda (atau tidak terjadi) sementara itu kewajiban bank terhadap pihak ketiga (para penabung) tidak dapat ditunda sama sekali. 4) Dana yang terikat di kredit macet mengakibatkan bank tidak dapat mengadakan pilihan investasi yang lebih menarik dan memberi hasil yang lebih besar. akibatnya pertumbuhan bank akan terhambat. 5) Kredit macet membutuhkan perhatian yang lebih besar yang sama artinya dengan peningkatan biaya administrasi. Perhatian khusus tersebut juga dapat mengakibatkan pejabat yang menangani kredit macet tidak dapat mencurahkan perhatiannya untuk pekerjaan yang lebih produktif. Risiko kredit adalah suatu risiko akibat kegagalan atau ketidakmampuan nasabah mengembalikan jumlah pinjaman yang diterima dari bank beserta bunganya sesuai dengan jangka waktu yang telah ditentukan atau dijadwalkan. Untuk memperkecil risiko juga digunakan seleksi untuk para calon debiturnya. Untuk itu perlu dianalisis kelayakan kreditnya dengan menggunakan prinsip 5C, yaitu: 1) Character (watak) Mencari tahu sifat-sifat calon debitur, mengguanakan analisis yang lebih cenderung merupakan analisis kualitatif yang tidak terbaca di angka-angka yang disajikan untuk mengetahui itikad baik dari debitur. Menurut Kasmir (2012: 95) karakter merupakan suatu keyakinan bahwa sifat atau watak dari orang-orang yang akan diberikan kredit benar-benar dapat dipercaya. 2) Capacity (kapasitas) 63

6 Menurut Kasmir (2012: 95) capacity digunakan untuk melihat kemampuan nasabah yang mengajukan kredit dalam bidang bisnis yang dihubungkan dengan kemampuannya untuk menjalankan usaha. Penilaian ini digunakan untuk melihat Kemampuan nasabah dalam mengembalikan kredit yang diberikan. 3) Capital (modal) Analisis aspek capital ini meliputi struktur modal yang disetor, cadangan-cadangan dan laba yang ditahan dalam struktur keuangan perusahaan. Menurut Kasmir (2012: 95) penilaian Capital ini digunakan untuk melihat penggunaan modal yang dipunyai nasabah apakah efektif atau tidak. Keefektifan penggunaannya dapat dilihat melalui laporan keuangan (neraca dan laporan laba rugi) dengan menghitung likuiditas, solvabilitas, rentabilitas dan ukuran lainnya. Capital juga harus dilihat dari sumber mana saja yang ada sekarang ini. 4) Collateral (jaminan) Collateral adalah jaminan berupa harta benda milik debitur yang diikat sebagai agunan. Barang yang dijaminkan hendaknya melebihi jumlah kredit yang diberikan. Jaminan juga harus diteliti keabsahannya sehingga jika terjadi suatu masalah, maka jaminan yang dititipkan dapat dipergunakan secepat mungkin. 5) Condition (kondisi) Variabel yang diperhatikan terutama adalah variabel ekonomi (walaupun tidak terlepas juga bank perlu memperhatikan variabel lainnya seperti kondisi politik, perundang-undangan, dan lainnya). Penilaian prospek bidang usaha yang dibiayai hendaknya benar-benar memilki prospek yang baik sehingga kemungkinan kredit tersebut bermasalah relatif kecil (Kasmir,2012:96). Dengan demikan character, capacity, capital, colleteral dan condition yang disingkat dengan 5 C sebagai alat penentu untuk menentuakan kelayakan kredit yang diberikan kepada nasabah. KERANGKA PEMIKIRAN Penelitian ini akan berfokus pada analisis 5 C sebagai penentu kelayakan pemberian kredit kepada nasabah yang benar benar layak diberikan. Faktor- Faktor 5C character Uji statistik cochran Q test 64

7 capacity Nasabah capital collateral condition Faktor-faktor 5C yang digunakan dalam penentuan pemberian kredit nasabah PT.BPR Nusamba Ampel Cabang Salatiga HIPOTESIS Dalam penulisan ini hipotesis yang diajukan adalah 5C sebagai penentu kelayakan pemberian kredit pada nasabah PT. BPR Nusamba Ampel Cabang Salatiga. METODE PENELITIAN Dalam pelakasanaanya penelitian ini menggunakan metode survei. Adapun yang dimaksud dengan metode survei dalam penelitian ini adalah suatu metode penelitian yang mengambil sampel dari satu populasi dan menggunakan Kuesioner sebagai alat pengumpulan data pokok. 1. Populasi dan Sampel Menurut Sugiyono (2006:72) populasi adalah wilayah generalisasi yang terdiri atas: obyek/subyek yang mempunyai kualitas dan karakteristik tertentu yang ditetapkan oleh peneliti untuk dipelajari dan kemudian ditarik kesimpulannya. Populasi ini adalah seluruh nasabah PT. BPR Nusamba Ampel Cabang Salatiga yang berjumlah 950 orang nasabah yang mengambil kredit atau pinjaman selama tahun Adapun yang dimaksud sampel, sampel adalah sebagian dari populasi dan dilakukan secara acak yang akan diteliti yang ciri-ciri dan keberadaanya diharapkan mampu mewakili dan menggambarkan ciri-ciri dan keberadaan populasi yang sebenarnya (Sugiarto, 2003: 13). 65

8 Menurut Umar (2003: 108) pengambilan sampel dilakukan dengan perhitungan rumus Slovin sbb : n= N 1+Ne Keterangan : n = Ukuran Sampel N = Ukuran jumlah Populasi E = Prosentase Kelonggaran ketidaktelitian karena kesalahan pengambilan sampel sebesar 10 %. Dalam pengambilan sampel dilakukan dengan Purposive Sampling yaitu pemilihan sampel berdasarkan kriteria tertentu. Kriteria-kriteria sampel yaitu Character,Capacity,Capital,Condition, dan Collateral serta keputusan pemberian kredit dari jumlah nasabah kredit sebanyak 950 orang nasabah, peneliti hanya mengambil sampel sebanyak 90 orang nasabah atau responden dilakukan dengan perhitungan rumus Slovin sbb : n= n= N 1+Ne X 0.01 n = 90,48 n = 90 ( dibulatkan ) 2. Definisi Konsep dan Definisi Operasional 1. Definisi Konsep Konsep utama yang dipilih dalam penelitian ini yang berhubungan dengan masalah penelitian sebagai berikut: a. Character (watak) Menurut Kasmir (2012: 95) menyatakan bahwa karakter merupakan suatu keyakinan bahwa sifat atau watak dari orang-orang yang akan diberikan kredit benar-benar dapat dipercaya. b. Capacity (kapasitas) Menurut Kasmir (2012: 95) capacity digunakan untuk melihat kemampuan nasabah yang mengajukan kredit dalam bidang bisnis yang dihubungkan dengan 66

9 kemampuannya untuk menjalankan usaha. Penilaian ini digunakan untuk melihat Kemampuan nasabah dalam mengembalikan kredit yang diberikan. c. Capital (modal) Menurut Kasmir (2012: 95) penilaian Capital ini digunakan untuk melihat penggunaan modal yang dipunyai nasabah apakah efektif atau tidak. Keefektifan penggunaannya dapat dilihat melalui laporan keuangan (neraca dan laporan laba rugi). d. Collateral (jaminan) Menurut Kasmir (2012:96) barang yang dijaminkan hendaknya melebihi jumlah kredit yang diberikan. Jaminan juga harus diteliti keabsahannya sehingga jika terjadi suatu masalah, maka jaminan yang dititipkan dapat dipergunakan secepat mungkin. e. Condition (kondisi) Analisis terhadap aspek ini meliputi analisa terhadap variabel makro yang melingkupi perusahaan baik variabel regional, nasional, maupun internasional. Penilaian prospek bidang usaha yang dibiayai hendaknya benar-benar memilki prospek yang baik sehingga kemungkinan kredit tersebut bermasalah relatif kecil (Kasmir, 2012:96). 2. Definisi Operasional Menurut Kasmir (2012: 95) indikator-indikator 5C diuraikan sebagai berikut: a. Character (sifat nasabah) Indikatornya meliputi; 1) Itikad dan tanggung jawab, 2) Sifat atau watak/gaya hidup dan, 3) Komitmen pembayaran. b. Capacity (kemampuan nasabah) Indikatornya meliputi; 1) Pendapatan nasabah, 2) Kemampuan dalam membayar angsuran, 3) Kemampuan dalam menyelesaikan kredit tepat waktu. c. Capital (modal) Indikatornya meliputi; 1) Sumber penghasilan tetap, 67

10 2) Memiliki bidang usaha lain sebagai sumber penghasilan, 3) Memilki tabungan atau simpanan di bank. d. Collateral (nilai barang jaminan) Indikatornya meliputi; 1) Nilai jual barang jaminan yang diagunkan sebanding/melebihi plafond kredit. (Bila terjadi one prestasi, agunan mudah dijual), 2) Jaminan bersifat fisik (sertifikat/bpkb/deposito), atau non fisik (kartu jamsostek, SK pegawai, referensi juru bayar, dan lain-lain). 3) Kepemilikan barang jaminan dan keaslian dokumen. e. Condition (kondisi nasabah) Indikatornya meliputi; 1) Pengembangan bisnis/usaha/investasi, 2) Fluktuasi perekonomian, 3) Kondisi sosial ekonomi/problematika keluarga. Dari definisi operasional tersebut, untuk mengukur nilai jawaban dari dari masing-masing pertanyaan pada penelitian ini datanya berskala nominal yaitu : Jawaban setuju (YA) atas pertanyaan dengan nilai = 1 Jawaban tidak setuju (TIDAK) atas pertanyaan dengan nilai = 0 Selanjutnya digunakan analisis nonparametrik Uji Cochran Q Test 3. Metode Pengumpulan Data Dalam pengumpulan data data yang digunakan dalam penelitian ini dengan : a. Kuesioner Adapun yang dimaksud dengan kuesioner adalah instrumen yang digunakan dalam pengumpulan data dengan cara menyusun format pertanyaan yang telah di desain sedemikian rupa untuk memudahkan analisis sesuai dengan tujuan penelitian (Rangkuti 2002 : 83). b. Metode Literatur Metode literatur adalah metode pencarian data dengan jalan membaca buku dan petunjuk yang ada hubungannya dengan perbankan. 4. Metode Analisa Data Uji Cochran Q Test 68

11 Teknik analisis yang digunakan untuk menjawab persolaan penelitian ini adalah menggunakan analisis Cochran Q test. menurut Rangkuti (2002 : 47) rumus Cochran q test di lakukan dalam pengujian variabel variabel dan di lakukan secara bertahap yaitu: a) Mulai dari seluruh variabel 5C kemudian pengujian 14 variabel, pengujian 13 variabel pengujian 12 variabel dan jumlah terkecil tidak ikut perhitungkan sampai di peroleh variabel yang menunjukan hasil tidak ada hubungan yang cukup signifikan antara variabel yang di pilih responden. b) Berdasarkan semua jawaban kuesioner yang masuk, kemudian dilakukan tabulasi dan membuat tabel pengujian variabel-variabel 5C. 1. Pengujian pertama dengan menggunakan seluruh variabel 5C, sejumlah 15 variabel, dengan rumus Cochran Q test dan pengujian statistik dilakukan dengan cara menggunakan tabel X 2 (df = K-1 dan a = 0,005) apabila nilai q lebih besar dari pada X 2 tabel maka hipotesis ditolak. 2. Pengujian tahap kedua dengan menggunakan 14 variabel. Untuk memperoleh variabel yang paling menonjol dilakukan pengujian tahap ke -3 yaitu dengan menggunaka 13 variabel yang nilai totalnya paling kecil tidak ikut perhitungan, kemudian dilanjutkan dengan tahap ke empat dan seterusnya sampai di peroleh nilai Q lebih kecil dari X 2 tabel maka hipotesis di terima. Menurut rangkuti (2002 : 47) tahap tahap yang dilakukan dalam menganalisis data dengan uji statistik di gunakan umus sebagai berikut: = ( 1) K: Jumlah Variabel Q: jumlah responden Ci : total respon pada j Variabel Ri : total respon pada I pengamatan Pengujian statistik dapat dilakukan dengan cara menggunakan tabel X 2 (df = k -1 dan a = 0,05) a) Jika perolehan nilai q lebih besar, besar dari pada X 2 tabel maka hipotesis ditolak artinya terdapat hubungan yang cukup signifikan antar variabel. b) Untuk menguji apakah setiap variabel saling berhubungan atau tidak memiliki hubungan atau tidak memiliki hubungan yang signifikan 69

12 diperlukan proses interasi dengan cara mengurangi satu persatu variabel yang memiliki nilai terkecil. Dalam penelitian / analisis data di gunakan program SPSS ANALISIS DAN PENYAJIAN DATA 1. Deskriptif Data Penelitian Hasil jawaban responden dari 90 sampel dengan masing variabel terdiri dari 3 indikator (90x3=270) tentang persepsi jawaban dalam keputusan pemberian kredit pada Nasabah terkait aspek 5 C sebagai berikut: Tabel Jawaban Responden Tentang 5C Keputusan Pemberian Kredit Jawaban No Variabel Jumlah Ya Tidak Jml % Jml % 1 Character ,3% 72 26,7% 2 Capacity ,3% 29 10,7% 3 Capital ,9% 84 31,1% 4 Collateral ,3% 10 2,7% 5 Condition ,6% ,4% Total ,4% ,6% Dari ringkasan jawaban responden tersebut di atas selanjutnya dianalisis dengan Uji Cochran Q Test seperti dijelaskan dalam tahapan analisis Cochran Q Test pada bagian 2 di bawah ini 2. Analisis Cochran Q Test Untuk menganalisis 5C yang digunakan dalam penelitian ini adalah dengan Uji Cochran Q Test dan pengolahan data melalui program SPSS 16. Berdasarkan hasil jawaban responden kemudian diolah dengan membuat tabulasi dan tabel pengujian 5C. Pengujian variabel-variabel dilakukan secara bertahap yaitu dimulai dari seluruh variabel 5C dengan 15 indikator, variabel 5C dengan 14 indikator, variabel 5C dengan 13 indikator, variabel 5C dengan 12 indikator, variabel 5C dengan 11 indikator, variabel 4C dengan 10 indikator, variabel 4C dengan 9 indikator, variabel 4C dengan 8 indikator, dan yang 70

13 terakhir pengujian variabel 4C dengan 7 indikator, Apabila dari hasil pengujian diperoleh nilai Cochran Q Test lebih besar dari pada tabel Chi Square maka terdapat hubungan yang signifikan artinya semua faktor 5C menentukan kelayakan pemberian kredit. Sedangkan dari probabilitasnya pada kolom asymp.sig/ Asympotic Significance apabila probabilitasnya lebih kecil dari 0,05 maka hasilnya signifikan. Selanjutnya untuk menguji apakah setiap variabel yang berhubugan atau tidak memiliki hubungan yang signifikan, diperlukan proses interaksi dengan cara mengurangi satu persatu variabel. Dari Hasil analisis data dengan menggunakan Uji Cochran Q test pada program SPSS.16 diperoleh hasil analisis dengan tahapan-tahapan pengujian sebagai berikut ini. Pengujian tahap 1 Pengujian variabel C dengan 15 indikator output nya sebagai berikut : Test Statistics Cochran's Q 2.469E2a df 14 Asymp. Sig..000 Pengujian tahap 2 Pengujian variabel 5C dengan 14 indikator output nya sebagai berikut : Test Statistics Cochran's Q 1.863E2a df 13 Asymp. Sig..000 Pengujian tahap 3 Pengujian variabel 5C dengan 13 indikator output nya sebagai berikut : Test Statistics Cochran's Q 1.370E2a df 12 Asymp. Sig..000 Pengujian tahap 4 Pengujian variabel 5C dengan 12 indikator output nya sebagai berikut : Test Statistics Cochran's Q a df 11 Asymp. Sig..000 Pengujian tahap 5 Pengujian variabel 5C dengan 11 indikator output nya sebagai berikut : Test Statistics 71

14 Cochran's Q a df 10 Asymp. Sig..000 Pengujian tahap 6 Pengujian variabel 4C dengan 10 indikator output nya sebagai berikut : Test Statistics Cochran's Q a df 9 Asymp. Sig..000 Pengujian tahap 7 Pengujian variabel 4C dengan 9 indikator output nya sebagai berikut : Tes Cochran's Q a df 8 Asymp. Sig..001 Pengujian tahap 8 Pengujian variabel 4C dengan 8 indikator output nya sebagai berikut : Test Statistics Cochran's Q a df 7 Asymp. Sig..018 Pengujian tahap 9 Pengujian variabel 4C dengan 7 indikator output nya sebagai berikut : Test Statistics Cochran's Q 6.333a df 6 Asymp. Sig..387 Dari hasil out put di atas dapat dijelaskan hasil pengolahan data yang diuji dengan Uji Cochran Q Test sebagai berikut: Pengujian tahap satu sampai dengan tahap delapan diperoleh asymp sig di bawah 0,05 artinya sampai dengan 8 indikator yang dimasukkan memperoleh hasil signifikan dimana Ho ditolak dan HA diterima, baru pada pengujian tahap kesembilan diperoleh Cochran Q Test sebesar 6,33 dan nilai tabel Chi Square pada taraf significance 0,05 dan df adalah 12,59 berarti nilai Cochran Q Test lebih kecil dari tabel Chi Square maka Ho diterima artinya tidak terdapat hubungan yang cukup signifikan antar variabel. Atau dengan kata lain kemungkinan jawaban ya adalah sama untuk setiap variabel. Pada pengujian tahap kesembilan telah diperoleh Cochran Q Test lebih kecil nilai tabel Chi Square, maka pengujian dihentikan. Berdasarkan pengujian terhadap 15 indikator 5C pada uji tahap kesembilan dapat disimpulkan bahwa variabel-variabel 5C yang dominan dan memberikan 72

15 kontribusi yang sama sebagai faktor-faktor yang menentukan kelayakan pemberian kredit di BPR Nusamba Ampel Cabang Salatiga adalah Character 1.3 (mendahulukan pembayaran angsuran), Capacity 2.1, 2.2, 2.3 (penghasilan/pendapatan yang memadai,kemampuan membayar angsuran tepat waktu, kemampuan menyelesaikan kredit tepat waktu), Capital 3.2 (sumber penghasilan tetap), dan Collateral 4.2, 4.3 (jaminan bersifat fisik, jaminan milik sendiri dan dilengkapi dokumen asli). Maka Ho ini diterima. PENUTUP 1. KESIMPULAN Berdasarkan hasil analisis data dan pembahasan dapat disimpulkan sebagai berikut: a. Pada tahap pengujian terakhir (ke-9) diperoleh nilai Cochran Q Test 6,33 lebih kecil dari nilai tabel Chi Square 12,59 dan hasil 4 variabel yang tertinggal yaitu variabel Character 1.3 (komitmen terhadap pembayaran/mendahulukan pembayaran), Capacity 2.1, 2.2, 2.3 (penghasilan/pendapatan yang memadai, kemampuan membayar angsuran tepat waktu, kemampuan menyelesaikan kredit tepat waktu), Capital 3.2 (sumber penghasilan tetap), dan Collateral 4.2, 4.3 (jaminan bersifat fisik, jaminan milik sendiri dan dilengkapi dokumen asli). Variabel-variabel diatas merupakan faktor yang dominan dalam menentukan kelayakan pemberian kredit pada nasabah PT. BPR Nusamba Ampel Cabang Salatiga. Untuk variabel Condition tetap menjadi indikator penilaian tetapi bukan faktor yang utama dalam menetapkan kelayakan pemberian kredit. Maka pernyataan hipotesis: semua variabel 5C memberikan kontribusi yang sama sebagai penentu kelayakan pemberian kredit dapat diterima. b. Dari uji Cochran Q Test diperoleh hasil yang dominan dalam menentukan keputusan kelayakan pemberian kredit pada nasabah PT. BPR Nusamba Ampel Cabang Salatiga adalah pertama Character pada butir ketiga yaitu komitmen terhadap pembayaran, kedua Capacity yaitu sumber penghasilan yang memadai untuk menerima pinjaman dan memiliki kemampuan bayar serta mampu untuk menyelesaikan pinjaman tersebut sampai dengan lunas, ketiga Capital yaitu mempunyai sumber penghasilan tetap merupakan faktor utama yang harus dimiliki seorang nasabah, dan keempat Collateral yaitu memiliki jaminan yang bersifat fisik dan keaslian dokumen jaminan tersebut dan terutama milik sendiri. 2. SARAN 73

16 Agar pelaksanaan kredit dapat berjalan dengan lancar, diperlukan adanya pembinaan dan pengawasan, maka sebelum kredit diberikan kepada debitur harus dinilai layak atau tidak layak untuk diberikan kredit dengan mempertimbangkan seluruh aspek 5C ( Character, Capacity, Capital, Collateral, Condition ) terutama faktor Character. 5. Penilaian prospek bidang usaha yang dibiayai oleh bank hendaknya memiliki prospek yang baik sehingga kemungkinan kredit macet tersebut relatif kecil. DAFTAR PUSTAKA Djumhana, Muhamad Hukum Perbankan di Indonesia. Bandung : PT.Citra Aditya Bakti Indriantoro, Nur dan Supomo Metodologi Penelitian Bisnis untuk Akuntansi dan Manajemen. Yogyakarta: BPFE Kasmir Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada Kurniasih, Christine Hanani. Analisis 5C Sebagai Penentu Kelayakan Pemberian Kredit pada Nasabah PT. BPR Ambarawa Harta Sarana. STIE AMA Salatiga Manalu, rumandong. Hubungan Aspek Kelayakan Kredit Dengan Keputusan Pemberian Kredit di Bank Rakyat Indonesia Unit Nanggulan Salatiga. STIE AMA Salatiga Nawawi, H Hadori Metodologi Penelitian Bidang sosial. Yogyakarta: Gadjah Mada University Press Rangkuti, Freddy The Power Of Brands. Jakarta: PT. Gramedia Pustaka Utama Santoso, Singgih Menguasai Statistik di Era Informasi dengan SPSS 16.Jakarta: PT. Elex Media Komputindo Kelompok Gramedia Sinungan, Muchdarsyah Dasar-Dasar dan Teknik Management Kredit. Jakarta: Bumi Aksara Sugiarto dkk Tehnik Sampling. Jakarta : PT. Gramedia Pustaka Utama Sugiyono Statistika untuk Penelitian. Bandung : CV. Alfabeta Suyatno, Thomas dkk Dasar-Dasar Perkreditan. Yogyakarta: Andi Offset 20 Suyatno, Thomas Pengantar Manajemen Perbankan. Yogyakarta: Andi Offset Umar, Husein Metodologi Penelitian Aplikasi Dalam Pemasaran. Jakarta : Gramedia Pustaka Umum Untung, Budi Kredit Perbankan di Indonesia. Yogyakarta : Andi Offset UU No.10 Tahun 1998 Tentang Perbankan UU No.7 Tahun 1992 Tentang Perbankan Zulfikar, Achmad On Regresi Linear Sederhana. Jakarta : PT. Elex Komputindo 74