Perwakilan BPKP Provinsi Sumatera Barat

Transkripsi

1 P r o l Perwakilan BPKP Provinsi Sumatera Barat 2013

2 Daftar Isi Kata Pengantar... Sejarah Singkat... Struktur Organisasi... Visi, Misi dan Value... Kapasitas Unit Kerja... Kegiatan Pengawasan... Pemangku Kepentingan... Capaian Tahun Rencana Kerja Ke Depan Sambutan dari Kepala Perwakilan Tak kenal maka tak sayang. Untuk dikenal dan disayang, Perwakilan BPKP Provinsi Sumatera Barat menyusun profil sebagai media untuk menginformasikan tugas dan fungsi, organisasi, kapasitas dan capaian kinerja dalam memberikan nilai tambah bagi peningkatan kualitas tata kelola kepemerintahan yang baik dan bersih di Wilayah Provinsi Sumatera Barat melalui kegiatan assurance dan consultancy. Peran tersebut merupakan implementasi dari Keppres No 103 Tahun 2001 yang telah diubah terakhir dengan Perpres No 3 Tahun 2013 dimana BPKP memiliki tugas dan fungsi melakukan pengawasan keuangan dan pembangunan serta PP Nomor 60 Tahun 2008 yang menugaskan BPKP sebagai internal auditor yang melakukan pengawasan intern atas akuntabilitas keuangan negara. Untuk melaksanakan mandat tersebut, BPKP mengembangkan strategi pre-emptif, preventif, represif dan represif untuk preventif. Strategi pre-emptif dilakukan melalui kegiatan sosialisasi, pendidikan atau pelatihan yang bertujuan membangun kesadaran dan peran serta masyarakat untuk mencegah terjadinya penyimpangan; strategi preventif dilakukan melalui asistensi dan bimbingan teknis yang bertujuan membangun sistem deteksi dini untuk mencegah terjadinya penyimpangan; strategi represif dilakukan melalui audit, evaluasi atau reviu untuk memastikan kesesuaian kegiatan dengan peraturan perundang-undangan serta bekerjasama dengan aparat penegak hukum dalam rangka penindakan dan pemulihan kerugian keuangan negara; sedangkan strategi represif untuk preventif dikembangkan melalui perbaikan sistem yang dapat meminimalisasi berulangnya penyimpangan yang pernah terjadi. Semoga profi l ini mampu memberikan informasi mengenai Perwakilan BPKP Provinsi Sumatera Barat kepada pemangku kepentingan internal maupun eksternal. Padang, 29 Januari 2014 Kepala Perwakilan, H. ARMAN SAHRI HARAHAP 3

3 Sejarah Singkat Gedung Kantor Perwakilan BPKP Provinsi Sumatera Barat Tahun 1983 s.d Jln. Rasuna Said No. 69 Padang Dengan terbitnya Keputusan Presiden Nomor 31 Tahun 1983 tentang Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan, Kantor Pengawasan Anggaran Negara (KPAN) DJPKN Departemen Keuangan yang berlokasi di Jalan Rasuna Said Nomor 69 Padang, bertransformasi menjadi Perwakilan BPKP Provinsi Sumatera Barat. Sejak tahun 1983, Perwakilan BPKP Provinsi Sumatera Barat telah dipimpin oleh 15 orang Kepala Perwakilan yaitu Soedarjanto, Abdul Hakim Kasim, S.Heroetomo, Tatang Sayuti, Zaenal Arifin, Odang Ruchendi, Arsil A. Oemry, A. Syukur R. Eppe, Tarwin, Agus Sukaton, Nono Sukarna, Endrang, Agus Setianto, Achdiman Kartadimadja dan Arman Sahri Harahap. Kantor Sementara Perwakilan BPKP Provinsi Sumatera Barat Tahun 2009 s.d Jln. Ciliwung No. 3 Padang Sampai dengan tahun 2009, Perwakilan BPKP Provinsi Sumatera Barat berkantor di Jalan Rasuna Said Nomor 69 Padang. Pasca gempa besar tanggal 30 September 2009, Perwakilan BPKP Provinsi Sumatera Barat berkantor sementara di Rumah Jabatan Kepala Perwakilan di Jalan Ciliwung Nomor 3 Padang. Sejak tanggal 22 Desember 2012, Perwakilan BPKP Provinsi Sumatera Barat menempati kantor baru di Jalan By Pass Km.14, Aie Pacah, Padang. Berdasarkan pasal 52 Keputusan Presiden Nomor 103 Tahun 2001 tentang Kedudukan, Tugas, Fungsi, Kewenangan, Susunan Organisasi, dan Tata Kerja Lembaga Pemerintah Non Departemen sebagaimana telah beberapa kali diubah terakhir dengan Peraturan Presiden Nomor 3 Tahun 2013, BPKP mempunyai tugas dan fungsi melaksanakan tugas pemerintahan di bidang pengawasan keuangan dan pembangunan sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Gedung Kantor Perwakilan BPKP Provinsi Sumatera Barat Saat ini Jln. By Pass Km.14, Aie Pacah Padang Mandat tersebut kemudian dilengkapi dengan pasal 49 ayat (2) PP Nomor 60 Tahun 2008 tentang Sistem Pengendalian Intern Pemerintah, yang menyatakan BPKP sebagai Internal Auditor melakukan pengawasan intern terhadap akuntabilitas keuangan negara atas kegiatan tertentu yang meliputi kegiatan yang bersifat lintas sektoral, kegiatan kebendaharaan umum negara berdasarkan penetapan oleh Menteri Keuangan selaku Bendahara Umum Negara dan kegiatan lain berdasarkan penugasan dari Presiden, sedangkan dalam pasal 59 dinyatakan BPKP melakukan pembinaan penyelenggaraan SPIP yang meliputi penyusunan pedoman teknis penyelenggaraan SPIP, sosialisasi SPIP, pendidikan dan pelatihan SPIP, pembimbingan dan konsultansi SPIP dan peningkatan kompetensi auditor aparat pengawasan intern pemerintah. 5

4 Struktur Organisasi Visi, Misi dan Value VISI Visi MISI Menyelenggarakan pengawasan intern terhadap akuntabilitas keuangan negara yang mendukung tata kepemerintahan yang baik dan bebas KKN di Wilayah Provinsi Sumatera Barat. Membina secara efektif penyelenggaraan sistem pengendalian intern permerintah di Wilayah Provinsi Sumatera Barat. Mengembangkan kapasitas pengawasan intern pemerintah yang profesional dan kompeten di Wilayah Provinsi Sumatera Barat. Menyelenggarakan sistem dukungan pengambilan keputusan yang andal bagi Presiden/pemerintah di Wlayah Provinsi Sumatera Barat. VALUE P I O N I R Profesional Integritas Orientas Pengguna Nurani dan Akal Sehat Independen Responsible 5 AS Kerja KerAS Kerja IkhlAS Kerja CerdAS Kerja TuntAS Kerja BerintegritAS 7

5 Kapasitas Sarana dan Prasarana Auditor Madya Auditor Muda Pejabat Fungsional Auditor Auditor Auditor Auditor Auditor Calon Calon Pertama Penyelia Pelaksana Pelaksana Auditor Auditor Lanjutan Pertama Pelaksana Kompetensi Pegawai Sumber Daya Manusia Perwakilan BPKP Provinsi Sumatera Barat dalam melaksanakan tugas dan fungsinya didukung 112 orang SDM dengan rincian: > 10 Pejabat Struktural > 79 Pejabat Fungsional Auditor > 19 Pejabat Fungsional Umum > 1 Arsiparis > 1 Analis Kepegawaian > 2 Pranata Komputer Penempatan Auditor Keuangan Komposisi Peran Auditor Berdasarkan DIPA Nomor DIPA /2013 tanggal 05 Desember 2012, Perwakilan BPKP Provinsi Sumatera Barat mendapatkan alokasi anggaran untuk melaksanakan tugas dan fungsinya tahun 2013 sebesar Rp ,00. Realisasi penyerapan anggaran sampai dengan 31 Desember 2013 sebesar Rp atau 97,93%, dengan rincian: Uraian Belanja Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Sisa (Rp) Belanja Pegawai , Belanja Barang , Belanja Modal , Jumlah ,

6 Duduk di tengah: H. Arman Sahri Harahap (Kepala Perwakilan) Berdiri dari kiri ke kanan: Darmawan (Kepala Bidang APD), Uud Arinto Wahyu Hidayat (Kepala Bidang Pengawasan IPP), Putut Setionugroho (Kepala Sub Bagian Prolap), Raja Surya (Kepala Sub Bagian Keuangan), Ambar Mulyadi (Kepala Bagian Tata Usaha), Batara Lumban Tobing (Kepala Bidang Investigasi), Mulyanto (Kepala Bidang AN), Jang Sepriadi (Kepala Sub Bagian Kepegawaian), Susan Prasetya (Kepala Sub Bagian Umum). 11

7 13

8 Produk dan Layanan Untuk melaksanakan tugas dan fungsi pemerintahan di bidang pengawasan keuangan dan pembangunan, Perwakilan BPKP Provinsi Sumatera Barat memiliki empat bidang dan satu bagian tata usaha. BAGIAN TATA USAHA Bagian Tata Usaha memiliki tugas dan fungsi melakukan penyusunan rencana dan program pengawasan, urusan kepegawaian, keuangan, persuratan, urusan dalam, perlengkapan, rumah tangga, pengelolaan perpustakaan dan pelaporan hasil pengawasan. Bagian Tata Usaha membawahi Subbagian Program dan Pelaporan, Subbagian Keuangan, Subbagian Kepegawaian dan Subbagian Umum. BIDANG PENGAWASAN INSTANSI PEMERINTAH PUSAT Bidang Pengawasan Instansi Pemerintah Pusat memiliki tugas dan fungsi melakukan Pengawasan terhadap Instansi Pemerintah Pusat di Wilayah Provinsi Sumatera Barat. Audit Keuangan Pinjaman Hibah Luar Negeri (LOAN). Audit Kinerja. Audit Operasional. Audit Optimalisasi Peningkatan Penerimaan Negara. Monitoring dan Evaluasi Program / Kegiatan. Sosialisasi dan Pendampingan Penyusunan Laporan Keuangan Instansi Pemerintah. Pendampingan Inventarisasi Barang Milik Negara. Penugasan atas Permintaan UKP4 dan Kementerian/Lembaga. Sosialisasi, Asistensi, Pendampingan Penyelenggaraan SPIP Instansi Vertikal. BIDANG AKUNTABILITAS PEMERINTAH DAERAH Bidang APD memiliki tugas dan fungsi melakukan Pengawasan terhadap Pemerintah Daerah di Wilayah Provinsi Sumatera Barat. Pendampingan Penyusunan Renstra, Tapkin dan LAKIP Pemda. Sosialisasi Good Governance di Pemda. Manajemen Risiko Sektor Publik. Asistensi/Bimbingan Teknis Sistem Akuntansi Keuangan Daerah (SAKD). Asistensi/Bimbingan Teknis Penyusunan Laporan Keuangan Pemda. Peningkatan Kapasitas APIP Daerah Optimalisasi Penerimaan Asli Daerah. Bimbingan Teknis Pengelolaan Asset Daerah. Pendampingan Reviu Laporan Keuangan Pemerintah Daerah. Sosialisasi, Asistensi, Pendampingan SPIP Pemerintah Daerah. Konsultasi Pengadaan Barang dan Jasa. BIDANG AKUNTAN NEGARA Bidang AN memiliki tugas dan fungsi melakukan Pengawasan terhadap BUMN, BUMD, BLU/D di Wilayah Provinsi Sumatera Barat. Asistensi Good Corporate Governance (GCG) pada BUMN/D. Asistensi Penerapan Sistem Informasi Akuntansi (SIA) PDAM dan BLUD. Asistensi Penyusunan Corporate Plan (CP). Asistensi Manajemen Asset BUMD. Asistensi Key Performance Indicator. Asistensi Pengembangan Manajemen Risiko (MR). Asistensi dan Pendampingan Penerapan SAK ETAP pada PDAM. Sosialisasi dan Asistensi Implementasi Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (PPK-BLUD). Bimbingan Teknis Pengembangan Sistem Pengendalian Intern (SPI) Perusahaan. Review Mendalam Laporan Keuangan Perusahaan / due diligence. Audit Kinerja BUMD. Penilaian (Assesment) penerapan GCG, MR, SPI BIDANG INVESTIGASI Bidang Investigasi memiliki tugas pokok fungsi menangani kasus yang berindikasi tindak pidana korupsi, penyesuaian harga, klaim, hambatan kelancaran pembangunan dengan pemangku kepentingan Aparat Penegak Hukum, Pemerintah Pusat, Pemerintah Daerah, BUMN/BUMD, BLU/D dan Pengaduan Masyarakat. Audit Investigatif atas kegiatan yang berindikasi TPK. Audit Penghitungan Kerugian Keuangan Negara. Audit Penyesuaian Harga. Audit Klaim. Evaluasi Hambatan Kelancaran Pembangunan. Sosialisasi dan Asistensi Implementasi Fraud Control Plan (FCP). Pemberian Keterangan Ahli kepada Penyidik dan Persidangan TPK. Kajian Hasil Pengawasan. Sosialisasi Program Anti Korupsi (SOSPAK). Koordinasi Pengawasan dengan Instansi Penyidik (Kejaksaan, Kepolisian dan KPK) BPKP siap memberikan nilai tambah dalam peningkatan kualitas tata kelola kepemerintahan yang baik kepada seluruh pemangku kepentingan di Wilayah Provinsi Sumatera Barat 15

9 Pemangku Kepentingan Provinsi Sumatera Barat Sumatera Barat terletak di pesisir barat bagian tengah pulau Sumatera yang terdiri dari dataran rendah di pantai barat dan dataran tinggi vulkanik yang dibentuk oleh Bukit Barisan. Sumber daya alam yang ada di Sumatera Barat adalah berupa batubara, batu besi, batu galena, timah hitam, seng, mangan, emas, batu kapur (semen), kelapa sawit, kakao, gambir dan hasil perikanan. Berdasarkan sensus penduduk tahun 2010, jumlah populasi Sumatera Barat mencapai jiwa, dengan kepadatan penduduk sebanyak 110 jiwa/km2. Provinsi Sumatera Barat dipimpin oleh seorang gubernur yang dipilih dalam pemilihan secara langsung bersama dengan wakilnya untuk masa jabatan 5 tahun. Gubernur selain sebagai pemerintah daerah juga berperan sebagai perwakilan atau perpanjangan tangan pemerintah pusat di wilayah provinsi yang kewenangannya diatur dalam Undangundang nomor 32 Tahun 2004 dan PP nomor 19 tahun Sampai tahun 1979 satuan pemerintahan terkecil di Sumatera Barat adalah nagari, yang sudah ada sebelum kemerdekaan Indonesia. Dengan diberlakukannya Undang-undang nomor 5 tahun 1979 tentang pemerintahan desa, status nagari dihilangkan diganti dengan desa, dan beberapa jorong ditingkatkan statusnya menjadi desa. Kedudukan wali nagari juga dihapus dan administrasi pemerintahan dijalankan oleh para kepala desa. Namun sejak bergulirnya reformasi pemerintahan dan otonomi daerah, maka sejak pada tahun 2001, istilah Nagari kembali digunakan di provinsi ini. Pemangku Kepentingan Perwakilan BPKP Provinsi Sumatera Barat adalah 20 Pemerintah Daerah, 49 Badan Usaha yang terdiri dari 28 BUMD, 16 PDAM, 4 BLUD, 1 anak perusahaan BUMN, 8 Perguruan Tinggi, 36 instansi vertikal dan lembaga negara lainnya. Gra k Pemangku Kepentingan Perwakilan BPKP Provinsi Sumatera Barat 4 BLUD 16 PDAM 28 BUMD Lainnya 1 Anak Perusahaan BUMN 8 Perguruan Tinggi 36 Instansi Vertikal dan Lembaga Negara Lainnya 20 Pemerintah Daerah 17

10 Capaian Tahun 2013 Pertanggungjawaban pelaksanaan tugas dan fungsi Perwakilan BPKP Provinsi Sumatera Barat setiap tahunnya dituangkan dalam Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) yang memuat capaian kinerja berupa indikator keberhasilan dalam melakukan kegiatan PKP2T dan PKAU. Kinerja Perwakilan BPKP dinilai berdasarkan Pedoman Evaluasi Kinerja yang ditetapkan oleh Inspektorat BPKP yaitu kinerja utama yang meliputi kinerja perencanaan, kinerja atas kegiatan program utama dalam tapkin perwakilan, kinerja kesesuaian kegiatan p r o g r a m u t a m a d e n g a n p e d o m a n / s t a n d a r, k i n e r j a e s i e n s i b i a y a a t a s k e g i a t a n program utama, kinerja efektivitas komunikasi publik terhadap stakeholders, kinerja pengelolaan keuangan, kinerja pengelolaan sarana dan prasarana serta kinerja pengelolaan sumber daya manusia. Secara berkala, laporan pelaksanaan kinerja disusun dan disampaikan kepada masingmasing penanggungjawab kinerja di Kantor Pusat BPKP dan evaluasi oleh Inspektorat BPKP. Berdasarkan hasil evaluasi Inspektorat BPKP, kinerja Perwakilan BPKP Provinsi Sumatera Barat pada Tahun 2011 dan 2012 masing-masing mendapatkan nilai 84,67 dan 87,30 dengan predikat BAIK. Di samping itu, Inspektorat BPKP juga melakukan evaluasi atas penyelenggaraan SPIP oleh Perwakilan BPKP Provinsi Sumatera Barat berdasarkan PP Nomor 60 Tahun 2008 dan Surat Sekretaris Utama BPKP Nomor S-482/SU/IN/2009 tanggal 14 April 2009, dengan hasil sebagai berikut: Adapun capaian kinerja Perwakilan BPKP Provinsi Sumatera Barat dalam tahun 2012 dan 2013 adalah: 1. Berdasarkan Output No 2. Berdasarkan Delapan Sasaran Strategis No Sasaran Strategis % Capaian Meningkatnya Kualitas 95 % LKKL, dan 95% LKPD Tercapainya Optimalisasi Penerimaan Negara sebesar 87,50% Terselenggaranya SPM pada 60% IPD dan Terselenggaranya GG pada 75% BUMN/BUMD Meningkatnya Kesadaran dan Keterlibatan K/L, Pemda, BUMN/ BUMD dalam Upaya Pencegahan dan Pemberantasan Korupsi Menjadi 80% Meningkatnya kualitas Penerapan SPIP di 70% K/L/Pemda Tahun Target / Realisasi % Capaian Permintaan Jumlah Jumlah PKP2T Non PKP2T Non PKP2T Non Total ,87 98,97 164, ,58 110,41 241,12 Meningkatnya Kapasitas Aparat Pengawasan Intern Pemerintah yang Profesional dan Kompeten pada 80% Pemda Meningkatnya Efektivitas Perencanaan Pengawasan sebesar 90% dan Kualitas Pengelolaan Keuangan sebesar 100% Terselenggaranya 100% Sistem Dukungan Pengambilan Keputusan bagi Pimpinan

11 3. Hasil Pengawasan Berdasarkan Empat Perspektif 1) Akuntabilitas Pelaporan Keuangan (1) 6 dari 20 LKPD Tahun 2012 mendapatkan opini WTP dari BPK, sedangkan sisanya opini WDP atau lebih baik dari Tahun 2011 dengan 19 opini WDP dan 1 opini TMP; (2) 12 dari 19 laporan keuangan BUMD yang diaudit oleh auditor independen mendapatkan opini WTP atau mengalami peningkatan dibanding Tahun 2011 dengan 10 opini WTP. Apresiasi Dalam Tahun 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Sumatera Barat mendapatkan sebelas apresiasi dari berbagai stakeholders sebagai berikut : 2) Akuntabilitas Kebendaharaan Umum Negara/Daerah dan Pengelolaan Aset (1) Koreksi atas belanja negara berdasarkan hasil dua audit penyesuaian harga dan klaim sebesar Rp ,00; (2) Monitoring penggunaan DAK TA 2013 pada 4 Kabupaten yaitu Pasaman Barat, Solok, Pesisir Selatan dan Padang Pariaman; (3) In process review pengadaan barang dan jasa sebanyak 21 kali di lingkungan K/L/P. 3) Akuntabilitas Perwujudan Iklim Bagi Pemerintahan yang Baik dan Bersih (1) Bimbingan teknis penerapan Fraud Control Plan (FCP) pada PT Semen Padang dan Diagnostic Assessment (DA) FCP pada RSJ Prof. HB Sa anin Padang; (2) Audit Investigatif, Penghitungan Kerugian Keuangan Negara dan pemberian keterangan ahli sebanyak 61 penugasan dengan penyelamatan Keuangan Negara sebesar Rp ,75; (3) Assesment GCG pada PT Semen Padang dan peningkatan kapasitas APIP pada 18 pemerintah daerah. 4) Akuntabilitas Pengelolaan Program Lintas Sektoral (1) Evaluasi program Raskin dengan hasil 58,33 persen dari 100% atau kurang berhasil; (2) Evaluasi Pengelolaan Listrik Rakyat dengan hasil belum seluruh masyarakat melakukan sambungan rumah sehingga belum bisa menikmatinya; (3) Evaluasi program Bantuan Stimulan Perumahan Swadaya dengan hasil belum tepat waktu dan sasaran. Sebagian Piagam Penghargaan dari Pemangku Kepentingan Kepada Perwakilan BPKP Provinsi Sumatera Barat Inovasi Teknologi Informasi Dalam Tahun 2013 Perwakilan BPKP Provinsi Sumatera Barat mengembangkan aplikasi monitoring penugasan dengan piloting pada bidang investigasi. Aplikasi tersebut akan dikembangkan menjadi e-offi ce yang dapat mengintegrasikan monitoring pelaksanaan tugas di Perwakilan BPKP Provinsi Sumatera Barat secara online. 21

12 Kepuasan Pemangku Kepentingan Hasil survey kepuasan pemangku kepentingan atas pelaksanaan tugas dan fungsi BPKP tahun 2012 dilakukan kepada 29 pemangku kepentingan yang meliputi 11 indikator, dengan hasil sangat tidak puas 0,63%, tidak puas 1,25%, puas 62,07% dan sangat puas 36,05%. Rencana Kerja Tahun 2014 Tahun 2014, Perwakilan BPKP Provinsi Sumatera Barat akan melanjutkan pengawasan intern atas akuntabilitas keuangan negara di Wilayah Provinsi Sumatera Barat sebagaimana tertuang dalam Tapkin Perwakilan, PKP2T dan PKAU. New Initiative Penugasan pengawasan akan dikelompokkan berdasarkan tugas rutin, inisiatif BPKP yang menekankan kepada local content dan permintaan pemangku kepentingan (external driven) 23

13 PERWAKILAN BPKP PROVINSI SUMATERA BARAT KM 14 By Pass Aie Pacah Padang Sumatera Barat Telp. (0751) (0751) Fax. (0751)