35. PENDAPATAN BUNGA 35. INTEREST INCOME

Transkripsi

1 35. PENDAPATAN BUNGA 35. INTEREST INCOME Pendapatan bunga berasal dari: Interest income was derived from: Kredit yang diberikan Loans Efek-efek Marketable securities Penempatan pada Bank Indonesia dan bank-bank lain Placements with Bank Indonesia and other banks Obligasi pemerintah Government bonds Lain-lain Others Jumlah Total Termasuk dalam pendapatan bunga adalah pendapatan dari unit usaha syariah masing-masing sebesar Rp dan Rp pada tahun 2010 dan Pendapatan bunga dari kredit yang diberikan Bank kepada pihak yang mempunyai hubungan istimewa selama periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 masing-masing berjumlah Rp3.464 dan Rp The total interest income above includes income of the Bank s sharia unit amounted to Rp59,483 and Rp47,290 in 2010 and 2009, respectively. Interest income from the Bank s loans to related parties during the periods ended March 31, 2010 and 2009 were Rp3,464 and Rp4,986, respectively. 36. BEBAN BUNGA 36. INTEREST EXPENSE Beban bunga meliputi bunga atas: Interest expense represents interest incurred on: Deposito berjangka Time deposits Tabungan Savings Giro Demand deposits Hutang subordinasi Subordinated debts Premi penjaminan simpanan (Catatan 51) Deposits guarantee premium (Note 51) Call money Call money Pinjaman yang diterima Borrowings Lain-lain Others Jumlah Total Termasuk dalam beban bunga adalah beban dari unit usaha syariah masing-masing sebesar Rp9.831 dan Rp pada tahun 2010 dan Beban bunga atas deposito berjangka, tabungan, giro dan hutang subordinasi yang dibebankan oleh Bank kepada pihak yang mempunyai hubungan istimewa selama periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2010 masing-masing berjumlah Rp43.358, Rp519, Rp8.348 dan Rp Beban bunga atas deposito berjangka, tabungan, giro yang dibebankan oleh Bank kepada pihak yang mempunyai hubungan istimewa untuk periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2009 masingmasing berjumlah Rp65.414, Rp500, Rp The total interest expense above includes expenses of the Bank s sharia unit amounted to Rp9,831 and Rp25,116 in 2010 and 2009, respectively. Interest expense on time deposits, savings, demand deposits and subordinated debts charged by the Bank to related parties during the period ended March 31, 2010 were Rp43,358, Rp519, Rp8.348 and Rp26.384, respectively. Interest expense on time deposits, savings, demand deposits charged by the Bank to related parties during the period ended March 31, 2009 were Rp65,414, Rp500, Rp14,174, respectively. 149

2 37. PROVISI DAN KOMISI - BERSIH 37. FEES AND COMMISSIONS - NET Akun ini merupakan pendapatan provisi dan komisi - bersih yang terutama terkait dengan kredit yang diberikan. This account represents fees and commissions income - net which mainly related to loans. 38. IMBALAN 38. FEES Akun ini terdiri dari: This account consists of the following: Komisi dari kartu kredit dan debit Commissions from credit & debit cards Penerimaan beban administrasi Administration fees Komisi impor dan ekspor Commissions on imports and exports Komisi dari perusahaan asuransi Commissions from insurance companies Penerimaan atas transaksi reksadana Mutual fund fee Komisi atas jasa Commissions from services Komisi dari bank garansi Commissions from bank guarantees Jasa safe deposit box Safe deposit box fees Jasa kustodian dan wali amanat Custodial service and trusteeship Lain-lain Others Jumlah Total 39. PENDAPATAN PREMI 39. PREMIUM EARNED Akun ini merupakan pendapatan premi dari pemegang polis Anak Perusahaan yang bergerak dalam bidang usaha asuransi kerugian. This account represents premium income from policy holders of the Subsidiary engaged in general insurance business. 40. KEUNTUNGAN PENJUALAN EFEK-EFEK DAN OBLIGASI PEMERINTAH - BERSIH 40. GAIN ON SALE OF MARKETABLE SECURITIES AND GOVERNMENT BONDS - NET Efek-efek Marketable securities Obligasi pemerintah Government bonds Jumlah Total 41. KEUNTUNGAN (KERUGIAN) PENILAIAN EFEK- EFEK DAN OBLIGASI PEMERINTAH YANG DIPERDAGANGKAN - BERSIH 41. GAIN (LOSS) ON VALUATION OF MARKETABLE SECURITIES AND GOVERNMENT BONDS FOR TRADING - NET Efek-efek Marketable securities Obligasi pemerintah (159) (8.288) Government bonds Jumlah 206 (7.933) Total 150

3 42. PENAMBAHAN (PEMULIHAN) KERUGIAN PENURUNAN NILAI ASET KEUANGAN, PENYISIHAN PENGHAPUSAN ASET NON- PRODUKTIF SERTA TAKSIRAN KERUGIAN ATAS TRANSAKSI REKENING ADMINISTRATIF 42. ADDITION (REVERSAL) OF IMPAIRMENT ON FINANCIAL ASSETS, ALLOWANCES FOR LOSSES ON NON-PRODUCTIVE ASSETS AND ESTIMATED LOSSES FROM OFF-BALANCE SHEET TRANSACTIONS Aset Keuangan Financial Assets Giro pada bank-bank lain (112) (5.115) Current accounts with other banks Penempatan pada bank-bank lain Placements with other banks Efek-efek (1.040) Marketable securities Tagihan derivatif (1.220) (5.235) Derivative receivables Kredit yang diberikan Loans Tagihan akseptasi (55.012) (9.997) Acceptance receivables Penyertaan saham (1.208) 49 Investments in stock Aset Non-Produktif Non-Productive Assets Tagihan derivatif yang telah jatuh tempo Past due derivative receivables Agunan diambil alih Foreclosed assets Properti terbengkalai Abandoned properties Suspense account Suspense accounts Transaksi rekening administratif (1.469) Off-balance sheet transactions Jumlah Total 43. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 43. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES Beban umum dan administrasi meliputi beban sewa, beban penyusutan dan amortisasi, beban perlengkapan, beban iklan, dan lain-lain, yang berhubungan dengan aset atau kegiatan di bawah ini: The general and administrative expenses include rent, depreciation and amortization, supplies, advertising, and other expenses related with the following assets or activities: Keperluan kantor Office Perlengkapan Equipment Bangunan Premises Penjualan dan pemasaran Sales and marketing Lain-lain Others Jumlah Total 151

4 44. GAJI DAN TUNJANGAN PENGURUS DAN KARYAWAN Akun ini terdiri dari: 44. SALARIES AND BENEFITS TO MANAGEMENT AND EMPLOYEES This account consists of: Salaries, allowances and other Gaji, tunjangan dan kesejahteraan pengurus dan karyawan benefits to management and employees Imbalan pasca kerja Post - employment benefits Pendidikan dan pelatihan Training and education Kontribusi program pensiun Pension plan contributions Lainnya Others Jumlah Total Termasuk dalam jumlah gaji dan tunjangan pengurus dan karyawan adalah remunerasi kepada anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Komite Audit dengan rincian sebagai berikut: Included in salaries and benefits to management and employees was the remuneration to the members of the Board of Commissioners, Board of Directors and Audit Committee with the details as follows: Komisaris Commissioners Direksi Directors Komite Audit Audit Committee Jumlah Total 45. PENDAPATAN (BEBAN) NON-OPERASIONAL - BERSIH Akun ini terdiri dari: 45. NON-OPERATING INCOME (EXPENSES) - NET This account consists of the following: Laba penjualan aset tetap - bersih Gain on sale of premises and equipment - net Laba (rugi) penjualan agunan diambil alih - bersih (1.742) Gain (loss) on sale of foreclosed assets - net Pendapatan sewa Rental income Provision for decline in value of Penyisihan penurunan nilai agunan diambil alih (589) (1.192) foreclosed assets Lain-lain - bersih (19.260) Others - net Jumlah - bersih Total - net 46. LABA BERSIH PER SAHAM - DASAR 46. EARNINGS PER SHARE - BASIC Laba bersih per saham - dasar dihitung dengan membagi laba bersih dengan rata-rata tertimbang jumlah saham yang beredar pada periode yang bersangkutan. Earnings per share - basic is computed by dividing net income by the weighted average number of outstanding shares during the related period. Laba bersih (dalam jutaan Rupiah) Net income (in millions of Rupiah) Rata-rata tertimbang jumlah saham yang beredar Weighted average number of outstanding shares Laba bersih per saham - dasar (Rupiah penuh) Earnings per share - basic (whole Rupiah) 152

5 47. KOMITMEN DAN KONTINJENSI 47. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES Pada tanggal, Bank memiliki komitmen dan kontinjensi sebagai berikut: As of March 31, 2010 and 2009, the Bank s commitments and contingencies were as follows: KOMITMEN COMMITMENTS Kewajiban Komitmen Committed Liabilities Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum digunakan - committed Unused credit facility - committed - Pihak ketiga ( ) ( ) - Third parties - Pihak yang mempunyai hubungan istimewa (3.266) (4.122) - Related parties ( ) ( ) Letters of credit yang tidak dapat dibatalkan yang masih berjalan Outstanding irrevocable letters of credit - Pihak ketiga ( ) ( ) - Third parties - Pihak yang mempunyai hubungan istimewa (8.676) (1.994) - Related parties ( ) ( ) Jumlah Kewajiban Komitmen ( ) ( ) Total Committed Liabilities KONTINJENSI Tagihan Kontinjensi Pendapatan bunga dalam penyelesaian (Catatan 2e) CONTINGENCIES Contingent Receivables Interest receivables on non-performing loans (Note 2e) Jumlah Tagihan Kontinjensi Total Contingent Receivables Kewajiban Kontinjensi Contingent Liabilities Garansi yang diterbitkan Guarantees issued Bank Garansi Bank Guarantees - Pihak ketiga ( ) ( ) - Third parties - Pihak yang mempunyai hubungan istimewa (30.007) (78.296) - Related parties Lainnya Others - Pihak ketiga (47.247) (8.401) - Third parties - Pihak yang mempunyai hubungan istimewa (2.036) (4) - Related parties Jumlah Kewajiban Kontinjensi ( ) ( ) Total Contingent Liabilities Kewajiban Kontinjensi - bersih ( ) ( ) Contingent Liabilities - net Jumlah Komitmen dan Kontinjensi - Total Commitments and Kewajiban Bersih ( ) Contingencies - Net Liabilities Jumlah fasilitas kredit (uncommitted) kepada nasabah yang belum digunakan pada tanggal 31 Maret 2009 adalah sebesar Rp Unused loan facilities (uncommitted) granted to customers as of March 31, 2009 Rp8,371,792. Pihak yang mempunyai hubungan istimewa pada tanggal adalah PT Astra International Tbk/AI, perusahaan dalam kelompok AI dan Standard Chartered Bank (pemegang saham - Catatan 30) dan karyawan kunci dari Bank. The related parties as of March 31, 2010 and 2009 were PT Astra International Tbk/AI, companies under the group of AI and Standard Chartered Bank (shareholders - Note 30) and key management personnel of the Bank. 153

6 48. POSISI DEVISA NETO 48. NET OPEN POSITION Posisi devisa neto Bank ( PDN ) dihitung berdasarkan Peraturan Bank Indonesia yang berlaku. Posisi devisa neto Bank pada tanggal 31 Maret 2010 dan 2009 adalah sebagai berikut: The Bank s net open position ( NOP ) was calculated based on the prevailing Bank Indonesia regulation. The Bank s net open position as of March 31, 2010 and 2009 were as follows: 2010 Posisi devisa neto untuk Selisih bersih neraca tagihan dan (selisih bersih kewajiban pada aset dan rekening kewajiban)/ administratif/ Posisi devisa Balance sheet Net differences neto secara net open between keseluruhan position receivables and Posisi devisa (nilai absolut)/ (net differences liabilities in neto per mata uang/ Overall net between assets off-balance sheet Net open open position and liabilities) accounts position by currency (absolute amount) Dolar Amerika Serikat ( ) (89.964) United States Dollar Franc Swiss Swiss Franc Yen Jepang (7.235) JapaneseYen Kroner Swedia Swedish Krone Dolar Singapura (6.906) Singapore Dollar Bath Thailand (1) - (1) 1 Thailand Bath Poundsterling Inggris (7.031) (182) 182 British Poundsterling Dolar Australia (804) Australian Dollar Dolar Kanada Canadian Dollar Kroner Denmark Danish Krone Euro (5.314) (3.367) Euro Dolar Hong Kong (4) Hong Kong Dollar Dolar Selandia Baru New Zealand Dollar Jumlah Total Jumlah modal (Catatan 53) Total capital (Note 53) Posisi Devisa Neto 8,16% 1,76% Net Open Position 154

7 48. POSISI DEVISA NETO (lanjutan) 48. NET OPEN POSITION (continued) 2009 Posisi devisa neto untuk Selisih bersih neraca tagihan dan (selisih bersih kewajiban pada aset dan rekening kewajiban)/ administratif/ Posisi devisa Balance sheet Net differences neto secara net open between keseluruhan position receivables and Posisi devisa (nilai absolut)/ (net differences liabilities in neto per mata uang/ Overall net open between assets off-balance sheet Net open position position and liabilities) accounts by currency (absolute amount) Dolar Amerika Serikat ( ) United States Dollar Franc Swiss (854) Swiss Franc Yen Jepang (1.146) JapaneseYen Kroner Swedia Swedish Krone Dolar Singapura (5.952) (1.333) Singapore Dollar Pound Inggris (2.775) British Poundsterling Dolar Australia (1.619) Australian Dollar Dolar Kanada Canadian Dollar Baht Thailand Thailand Baht Kroner Denmark Danish Krone Euro (3.673) 32 (3.641) Euro Dolar Hong Kong Hong Kong Dollar Dolar Selandia Baru New Zealand Dollar Jumlah Total Jumlah modal (Catatan 53) Total capital (Note 53) Posisi Devisa Neto 7,86% 1,46% Net Open Position 49. UNIT USAHA SYARIAH 49. SHARIA BUSINESS UNIT Informasi keuangan Unit Usaha Syariah Bank pada tanggal dan untuk periode yang berakhir pada tanggal adalah sebagai berikut: Financial information of the Bank s Sharia Business Unit as of and for the periods ended March 31, 2010 and 2009 was as follows: Neraca: Balance Sheets: Jumlah Aset Total Assets Jumlah Kewajiban Total Liabilities Laba Income Laporan Laba Rugi: Statements of Income: Jumlah Hasil Total Income Jumlah Beban Total Expenses Laba Bersih Net Profit Rasio pembiayaan bermasalah secara gross terhadap jumlah pembiayaan yang diberikan oleh Unit Usaha Syariah masing-masing sebesar 3,89% dan 2,59% pada tanggal. Secara neto, rasio pembiayaan bermasalah pada tanggal masing-masing adalah sebesar 3,31% dan 1,92%. The ratio of gross non-performing financing to total financing by Sharia Business Unit was 3.89% and 2.59% as of March 31, 2010 and 2009, respectively. Ratio of non-performing financing at net basis as of March 31, 2010 and 2009 was 3.31% and 1.92%, respectively. 155

8 50. IKATAN 50. COMMITMENT Pada tanggal 8 Oktober 1992, Bank mengadakan perjanjian bangun, kelola, serah dengan PT Yacolt Graha (Yacolt), dimana Bank setuju untuk mengalihkan hak dan kewajibannya kepada Yacolt yang berkenaan dengan penyelesaian, penggunaan dan pengoperasian lantai tertentu gedung Bank yang berlokasi di Jalan Jenderal Sudirman Kavling 27, Jakarta. Yacolt akan mengkoordinasi dan membiayai penyelesaian lantai-lantai tersebut dan kemudian akan menggunakan lantai tersebut selama 20 (dua puluh) tahun dimulai dari tanggal lantailantai tersebut siap untuk digunakan yaitu tahun Pada akhir tahun ke-20 (dua puluh), Yacolt akan mengalihkan lantai-lantai tersebut ke Bank tanpa imbalan apapun. Jangka waktu 20 tahun dapat diperpanjang berdasarkan negosiasi antara Bank dan Yacolt dan atas persetujuan dari Badan Koordinasi Penanaman Modal, jika diperlukan. Bank memiliki hak untuk melaksanakan early transfer option berdasarkan harga yang disepakati bersama. Pembangunan lantai lain dari gedung tersebut yang tidak termasuk dalam perjanjian di atas didanai dan dimiliki oleh Bank. Pada tanggal 31 Maret 2010, Bank memiliki 21 lantai baik yang didanai sendiri maupun melalui early transfer option, sedangkan Yacolt memiliki 3 lantai dan area parkir mobil. Berkaitan dengan perjanjian pengikatan jual beli gedung (Catatan 15), pada tanggal 23 Desember 2009, Bank mengadakan perjanjian penyelesaian dengan Yacolt, yang antara lain menyangkut penyelesaian kewajiban untuk lantai 9A dan 9B gedung parkir serta jembatan penghubung antara gedung parkir dan bangunan induk. Dengan demikian, seluruh kewajiban Bank berdasarkan perjanjian bangun, kelola, dan serah telah terpenuhi seluruhnya. Berdasarkan perjanjian penyelesaian kewajiban tersebut, 3 lantai lainnya (lantai dasar, 4 dan 5) akan diselesaikan Yacolt dengan pemilik baru gedung tersebut (Catatan 15). On October 8, 1992, the Bank entered into a build, operate and transfer back agreement with PT Yacolt Graha (Yacolt), whereby the Bank agreed to transfer to Yacolt its rights and obligations with respect to the completion, utilization and operations of certain floors of the Bank s building located at Jalan Jenderal Sudirman Kavling 27, Jakarta. Yacolt will coordinate and finance the completion of the said floors and will subsequently utilize such floors for twenty (20) years commencing on the date the floors are ready for use, which was in At the end of twentieth (20) year, Yacolt will transfer the floors to the Bank at no consideration. The 20-year period may be extended based on the terms negotiated and upon approval of the Capital Investment Coordinating Board, if required. The Bank has the right to exercise early transfer option based on an agreed price. The construction of the other floors of the aforementioned building which are excluded from the above agreement is borne by the Bank. As of March 31, 2010, the Bank had 21 floors, either funded by itself or through early transfer option, while Yacolt had 3 floors and the car park areas. In connection with the sale and purchase agreement of the building (Note 15), on December 23, 2009, the Bank entered into an obligation settlement agreement with Yacolt which among others related to the settlement of obligation for floors 9A and 9B of car park building as well as the bridge connecting the car parking areas and the main building. As such, all obligations of the Bank according to the build, operate and transfer back agreement had been fulfilled. Based on the obligation settlement agreement, the remaining 3 floors (basement, 4 th and 5 th floors) will be settled by Yacolt with the new owner of the building (Note 15). 156