Manual Prosedur Pengendalian Dokumen dan Rekaman

Transkripsi

1 Manual Prosedur Pengendalian Dokumen dan Rekaman Biro Keuangan Universitas Brawijaya Malang 016

2 Manual Prosedur Pengendalian Dokumen dan Rekaman Biro Keuangan Universitas Brawijaya Kode Dokumen : Revisi : 06 : 13 Mei 016 Diajukan oleh : Kepala Bagian Akuntansi Drs. Suhartono Dikendalikan : Drs. Sagiya Disetujui oleh : Kepala Biro Keuangan Drs. Syarif Utomo, MM i

3 Daftar Isi Tujuan... 1 Ruang Lingkup... 1 Definisi... 1 Referensi... 1 Garis Besar Prosedur... 1 Bagan Alir Prosedur Pengendalian Dokumen Prosedur Pengendalian Rekaman... 5 Lampiran Daftar Nomor Dokumen ( ) Borang Daftar Distribusi Dokumen ( ) Borang Daftar Revisi Dokumen ( ) Borang Daftar Rekaman Mutu ( ) Borang Daftar Dokumen Internal Borang Berita Acara Pemusnahan Dokumen ( ) Borang Daftar Dokumen yang Dimusnahkan ( )...19 ii

4 Tujuan 1. Menetapkan dan memelihara sistem pengendalian semua dokumen maupun rekaman yang berhubungan dengan sistem mutu organisasi.. Memastikan bahwa semua dokumen mutu terkait telah dikaji dan disetujui secara memadai. Ruang Lingkup Pengendalian Dokumen dan Rekaman harus diterapkan pada semua dokumen mutu, seperti Manual Mutu (MM), Manual Prosedur (MP), Instruksi Kerja (IK), Struktur Organisasi, Job Description, Rencana Mutu, Spesifikasi Produk dan semua dokumen standar eksternal yang berkaitan dengan mutu. Definisi 1. Manual Mutu (MM) adalah Pedoman mendokumentasikan sistem mutu BAKP UB untuk menunjukkan kemampuan BAKP dalam menghasilkan produk secara konsisten sesuai dengan persyaratan pelanggan dan peraturan yang berlaku. Rencana Mutu (Quality Plan) adalah Pedoman yang menjadi acuan target pencapaian Rencana strategis BAKP UB dan sasaran mutu BAKP UB 3. Dokumen Mutu adalah dokumen dalam bentuk hardcopy maupun softcopy yang digunakan sebagai alat (sarana) untuk menjalankan SMM. 4. Instruksi Kerja (IK) adalah urut-urutan instruksi yang dilakukan untuk suatu pekerjaan tertentu untuk menjamin pekerjaan berjalan berjalan sesuai standar Referensi 1. Manual Mutu BK UB ( ). Standar Nasional Indonesia (SNI) Sistem Manajemen Mutu (SMM) Persyaratan ISO 9001:008, Badan Standardisasi Nasional Garis Besar Prosedur 1. Pengendalian Dokumen. Dokumen yang baru atau dokumen yang direvisi harus disahkan pada Kabiro Keuangan. Setelah diserahkan Kepala Bagian, dikaji ulang oleh Kasubbag. Akuntansi Keuangan dan Kasubbag. Monitoring. Dengan menanda-tangani kolom tanda-tangan yang disiapkan.. Kasubbag. Akuntansi Keuangan menerbitkan dan menggandakan dokumen. 3. Pendistribusian dokumen dilakukan masing-masing Kepala Bagian dengan mengacu pada Daftar Distribusi Dokumen dan Daftar Perubahan Dokumen. 4. Penerima dokumen bertanggung jawab untuk mengganti dokumen lama dan medisimpan di ruang Arsipkannya, atau jika dianggap perlu menyimpannya dengan memberi stempel 1

5 KADALUWARSAterlebih dahulu. Setiap pemegang MM dan MP harus bertanggung jawab untuk memperbarui dokumen tersebut apabila terjadi perubahan. 5. Instruksi Kerja disiapkan oleh staf yang relevan, ditinjau untuk disetujui oleh Kepala Bagian. Jika dalam penerapannya mengkaitkan bidang lain, dokumen tersebut harus dikaji oleh MR, bila perlu dengan bagian pengguna dokumen, untuk mencapai kesepakatan. Apabila pembuatan dokumen telah selesai, MR mengusulkan pengesahan dokumen tersebut dengan stempel DOKUMEN TERKENDALI. Belum ada dokumen terkendali. 6. Dokumen level I dan level II dibuat oleh MR dan sebelum diterbitkan harus disetujui oleh Kabiro. Adm. Keuangan. Dokumen Level I ialah Manual Mutu. Dokumen Level II ialah Dokumen Manual Prosedur dan Instruksi Kerja. 7. Perubahan pada dokumen dan/atau data jika diperlukan dapat dilakukan dan harus dikaji ulang setelah satu tahun dari tanggal penerbitan. Peninjauan dan persetujuan perubahan harus dilakukan oleh peninjau (reviewer) sebelumnya. 8. Klarifikasi dan masa simpan dokumen sesuai dengan Keputusan Kepala Arsip Nasional Republik Indonesia Nomor 01.A Tahun 003 tentang Retensi Arsip Keuangan. 9. Masing-masing Kepala Bagian harus memberi identitas sebagai berikut: Judul/Nama Nomor penerbitan Persetujuan yang berwenang Status perubahan (Revisi) 10. Identifikasi revisi dokumen dibedakan dengan nomor revisi dan tanda DOKUMEN KADALUARSA. 11. Masing-masing Kepala Bagian harus mengendalikan data dengan cara sebagai berikut: Peta lokasi file dokumen (site map) Peta lokasi file dokumen yang ada pada masing-masing bidang. 1. Prosedur pengendalian perubahan harus ditetapkan untuk identifikasi revisi dokumen terbaru guna mencegah penggunaan dokumen yang tidak digunakan lagi. 13. Dokumen harus diterbitkan kembali setelah sejumlah perubahan dibuat dan data terkait diperbarui. 14. DokumenTerkendali/Tidak Terkendali Semua Dokumen Terkendali harus disahkan dengan penggunaan stempel Universitas Brawijaya tinta biru atau dicetak dengan tinta berwarna. Jika Dokumen Terkendali di fotokopi maka dokumen tersebut dianggap sebagai Dokumen Tidak Terkendali. Membuat salinan dokumen (fotokopi) dari dokumen terkendali tidak diijinkan. 15. Prosedur pengendalian rekaman dilakukan sesuai dengan Bagan Alir Pengendalian Rekaman. Masing-masing Kepala Bagian harus menyimpan daftar distribusi dokumen yang ada di bagiannya dan secara periodik akan ditinjau oleh MR. 16. Dalam pengendalian rekaman, masing-masing Kepala Bagian harus memberi identitas sebagai berikut: Judul/Nama Nomor penerbitan

6 Persetujuan yang berwenang Status perubahan (Revisi) 17. Identifikasi revisi rekaman tidak dibedakan dengan warna sampul, tetapi menggunakan perubahan nomor revisi dan tanda DOKUMEN KADALUARSA. 18. Masing-masing Kepala Bagian harus mengendalikan rekaman dengan cara sebagai berikut: Peta lokasi file (site map) Rekaman atau Borang Peta lokasi file Rekaman atau Borang yang ada pada masing-masing bidang 19. Prosedur pengendalian perubahan harus ditetapkan untuk identifikasi revisi Rekaman atau Borang terbaru guna mencegah penggunaan Rekaman atau Borang yang tidak digunakan lagi. 0. Dokumen dan Rekaman yang berupa softcopydi back up setiap ada perubahan dan disimpan di dalam CD-ROM atau harddisk eksternal. 1. Tiap enam bulan sekali BAKP melakukan tinjauan rekaman/catatan kadaluarsa pada Daftar Rekaman/Catatan Mutu sesuai waktu retensinya. Apabila ditemukan rekaman/catatan kadaluarsa BAKP melakukan pemusnahan dengan disaksikan salah satu anggota BAKP sesuai dengan metode pemusnahannya.. Metode pemusnahan dokumen MR mengidentifikasi dan mengusulkan pemusnahan dokumen yang tidak berlaku dan disampaikan kepada Kasubbag. masing-masing melalui memo. MR menyampaikan usulan pemusnahan dokumen yang telah disetujui oleh Kasubbag. masingmasing kepada Kepala Biro Admonistrasi Keuangan. Atas perintah Kepala Biro Admonistrasi Keuangan, petugas pemusnahan melaksanakan pemusnahan dokumen dan membuat Berita Acara Pemusnahan dengan melampirkan borang daftar dokumen yang dimusnahkan. Pemusnahan dokumen dapat dilakukan dengan cara dibakar, dicacah atau dijadikan bubur kertas, atau cara lain sehingga fisik dan informasinya tidak dapat dikenali lagi. Dokumen yang dimusnahkan direkam sesuai dengan borangdaftar dokumen yang dimusnahkan. 3

7 Bagan Alir 1. Prosedur Pengendalian Dokumen Mulai Kabiro. Keuangan Mengesahkan dokumen Daftar Nomor Dokumen Kasubbag. Akuntansi Keuangan Menerbitkan dokumen Staf Administrasi Biro Keuangan Menggandakan dokumen Kasubbag. Akuntansi Manajemen Mendistribusikan dokumen Daftar Distribusi Dokumen Penerima Dokumen Mengganti dokumen lama dengan dokumen yang baru Kasubbag. Akuntansi Manajemen Mengendalikan data Daftar Revisi Dokumen Selesai 4

8 . Prosedur Pengendalian Rekaman Mulai Kasubbag. Akuntansi Manajemen Menyimpan daftar distribusi dan memberi identitas Kasubbag. Akuntansi Manajemen Melaksanakan kegiatan pengendalian rekaman Daftar Rekaman Mutu Staf Melakukan tabulasi data Kasubbag. Akuntansi Keuangan Menganalisa data Data Terolah Kasubbag. Akuntansi Keuangan Menyusun laporan dan tinjauan manajemen Laporan Selesai 5

9 Lampiran 1. Daftar Nomor Dokumen ( ) No Dokumen Tingkat Kode 1. Manual Mutu BK BK MP Pengendalian Dokumen dan Rekaman BK 3. MP Pengendalian Produk yang Tidak Sesuai,Tindakan Pencegahan, dan Tindakan KorektifBAKP 4. MP Audit Internal BK 5. MP Pengelolaan PNBP 6. MP Pengelolaan Non PNBP 7. MP Pengelolaan Monitoring 8. MP Pengelolaan Akuntansi Keungan 9. MP Pengelolaan Akuntansi Manajemen 10. Dokumen Pendukung 11. Borang-borang BK BK BK BK BK BK BK BK BK BK

10 . BorangDaftar Distribusi Dokumen( ) Nama Dokumen/Borang : Nomor/Kode : Revisi ke- : Copyke- Penerima Tanda Tangan

11 3. BorangDaftar Revisi Dokumen( ) No. Nama/Jenis Dokumen Revisi ke- Keterangan 1. Manual Mutu BK. 3. MP Pengendalian Dokumen dan Rekaman BK MP Pengendalian Produk yang Tidak Sesuai, Tindakan Pencegahan, dan Tindakan Korektif BK 4. MP Audit Internal BK 5. MP Pengelolaan PNBP 6. MP Pengelolaan Non PNBP 7. MP Pengelolaan Monitoring MP Pengelolaan Akuntansi Keungan MP Pengelolaan Akuntansi Manajemen 10. Dokumen Pendukung 11. Borang-borang 8

12 4. BorangDaftar Rekaman Mutu ( ) Nama/Judul Kode Revisi Filing Retensi Metode Pemusnahan Manual Mutu BK MP Pengendalian Dokumen dan Rekaman BK MP Pengendalian Produk yang Tidak Sesuai, Tindakan Pencegahan, dan Tindakan KorektifBK MP Audit Internal BK MP Pengelolaan PNBP MP Pengelolaan Non PNBP MP Pengelolaan Monitoring MP Pengelolaan Akuntansi Keungan MP Pengelolaan Akuntansi Manajemen Dokumen Pendukung Borang-borang

13 5. Borang Daftar Dokumen Internal No. Judul Dokumen Terbit Jumlah Distribusi Masa Simpan Keterangan Rencana Anggaran dan Pendapatan Belanja Negara 1 a. Usulan program, kegiatan dan anggaran b. Rencana anggaran satuan kerja c. Rancangan anggaran satuan kerja Tiap tahun Anggaran dan Perbendaharaan 3 tahun Gudang BK Musnah Anggaran Rutin a. Daftar usulan kegiatan dan daftar rencana anggaran b. Konsep DIPA Tiap tahun Anggaran dan Perbendaharaan 3 tahun Gudang BK Musnah 3 Ketentuan/peraturan yang menyangkut perencanaan, pelaksanaan, penatausahaan dan pertanggungjawaban anggran rutin Anggaran dan Perbendaharaan 4 Daftar usulan proyek/daftar rencana proyek pembangunan dan lembar kerja Tiap tahun Anggaran dan Perbendaharaan 5 DIPA dan PO termasuk revisinya Tiap tahun Anggaran dan Perbendaharaan 6 Kontrak jasa dan order Tiap kegiatan Anggaran dan Perbendaharaan 3 tahun setelah hak dan kewajiban habis Gudang BK Permanen 7 Permintaan pelayanan jasa / service report dan berita acara penyelesaian pekerjaan Tiap kegiatan Anggaran dan Perbendaharaan 8 Penagihan, faktur pajak, bukti penerimaan kas dan bukti pendukungnya Tiap kegiatan Anggaran dan Perbendaharaan 9 Bukti pengeluaran kas/bank untuk belanja barang Tiap kegiatan Anggaran dan Perbendaharaan (5 th) 10 Surat Perintah Pembayaran dan lampirannya : a. SPP-GU b. SPP-DU/TU Tiap bulan Anggaran dan Perbendaharaan 3 tahun Gudang BK c. SPP-LS Musnah 10

14 No d. SPTB e. SPTJM f. SPM g. SPD Judul Dokumen Pembukuan Anggaran a. Buku Kas Umum b. Buku Kas Pembantu Daftar Gaji a. Daftar Penerimaan gaji b. Rekapitulasi daftar penerimaan c. Daftar perubahan pegawai d. ADK e. SPTJM f. SPM g. SPD 13 Arsip SPD Modal 009 (1-7) 14 Arsip SPD Barang 009 (1-3) Kotrak Nindya Karya Minggu I - XIV Arsip SPD Nindya Karya, Patroon Arsindo Honor dan ATK Rumah Sakit Pendidikan Arsip SPD Artefak Arkindo, Sean Hulbert Rumah Sakit Pendidikan SPD PNBP FEBRUARI 010 (1 - ) Terbit Jan-Des 009 Jan-Des 010 Jumlah Distribusi Feb SPD PNBP MARET 010 (1-5) Mar SPD PNBP APRIL 010 (1-3) Apr SPD PNBP MEI 010 (1-4) May-10 1 SPD PNBP JUNI 010 (1-5) Jun SPD PNBP JULI 010 (1-3) Jul Anggaran dan Perbendaharaan Rolling Filing Kabinet 01) 01) 01) 01) 01) 0) 0) 0) 0) 0) 0) Masa Simpan 3 tahun Gudang BK 3 tahun Gudang BK Keterangan Dinilai kembali Dinilai kembali 5 tahun Gudang BK Permanen 5 tahun Gudang BK Musnah 5 tahun Gudang BK Permanen 5 tahun Gudang BK Permanen 5 tahun Gudang BK Permanen

15 No. Judul Dokumen Terbit Jumlah Distribusi 4 SPD PNBP AGUSTUS 010 (1-7) Aug SPD PNBP SEPTEMBER 010 (1-3) Sep SPD PNBP OKTOBER 010 (1-3) Oct SPD PNBP NOVEMBER 010 (1-4) SPD PNBP DESEMBER 010 (1-6) SPD PNBP DESEMBER 010 (7-8) Nov-10 1 Dec-10 1 Dec SPD PNBP JANUARI 011 Jan SPD PNBP FEBRUARI 011 (1 - ) Feb SPD PNBP MARET 011 (1-3) Mar SPD PNBP APRIL 011 (1-4) Apr SPD PNBP MEI 011 (1-4) May SPD PNBP JUNI 011 (1-4) Jun SPD PNBP JULI 011 (1-5) Jul SPD PNBP AGUSTUS 011 (1-5) Aug SPD PNBP SEPTEMBER 011 (1-7) Sep SPD PNBP OKTOBER 011 (1-4) Oct SPD PNBP NOVEMBER 011 (1-3) SPD PNBP NOVEMBER 011 (4-6) Nov-11 1 Nov ) 0) 0) 0) 0) 03) 03) 03) 03) 03) 03) 03) 03) 03) 03) 03) 03) 04) Masa Simpan Keterangan 1

16 No. 4 Judul Dokumen SPD PNBP DESEMBER 011 (1-19) Terbit Jumlah Distribusi Dec SPD PNBP JANUARI 01 (1 - ) Jan SPD PNBP FEBRUARI 01 (1-4) Feb SPD PNBP MARET 01 (1-4) Mar SPD PNBP APRIL 01 (1-4) Apr SPD PNBP MEI 01 (1-7) May SPD PNBP JUNI 01 (1-3) Jun SPD PNBP JUNI 01 (4-10) Jun SPD PNBP JULI 01 (1-5) Jul SPD PNBP AGUSTUS 01 (1-6) Aug SPD PNBP SEPTEMBER 01 (1-8) Sep SPD PNBP OKTOBER 01 (1-8) Oct SPD PNBP NOVEMBER 01 (1-8) SPD PNBP DESEMBER 01 (1-6) SPD PNBP DESEMBER 01 (7-1) Nov-1 1 Dec-1 1 Dec SPD PNBP JANUARI 013 (1 - ) Jan SPD PNBP FEBRUARI 013 (1-4) Feb SPD PNBP MARET 013 (1-5) Mar ) 04) 04) 04) 04) 04) 04) 05) 05) 05) 05) 05) 05) 05) 06) 06) 06) 06) Masa Simpan Keterangan 13

17 No. Judul Dokumen 60 SPD PNBP Unit Bisnis Terbit Jumlah Distribusi 61 SPD APBN TW 013 (1-3) Apr LK BA:3 SM 1 TAHUN 009 Jul LK BA:3 TW 3 TAHUN 009 Oct LK BA:3 TAHUNAN TAHUN 009 Jan LK SATKER BLU SM 1 TAHUN 009 LK SATKER BLU TW 3 TAHUN Jul-09 4 Oct LK BA:03 AUDITED TAHUN 009 May LAP SAI JAN-DES TAHUN PENGESAHAN PENERIMAAN & PENGELUARAN TW 1 TAHUN 009 PENGESAHAN PENERIMAAN & PENGELUARAN TW TAHUN 009 PENGESAHAN SPM & SPD BLU juni TAHUN 009 PENGESAHAN SPM & SPD BLU SEP TAHUN 009 PENGESAHAN SPM & SPD BLU DES TAHUN 009 Jan - Des Mar-09 5 Jun-09 5 Jun-09 5 Sep-09 5 Dec REKAP SPM & SPD TAHUN 009 Dec LK BA 999 RS SM 1 TAHUN 009 Jul LK BA 999 RS TW 3 TAHUN 009 Oct REVIEW SPI LK SATKER BLU TAHUN 009 Feb ) 06) Masa Simpan Keterangan 14

18 No Judul Dokumen REVIEW SPI LK BA 999 tahun 009 REVIEW IRJEN LAP SAK TAHUN 009 REGISTER PENGIRIMAN ADK SAKPA TAHUN 009 LK SATKER BLU AUDITED TAHUN 009 LK SATKER TAHUNAN TAHUN 009 LAP SAI RS PENDIDIKAN NOV TAHUN 009 LAP SAI RS PENDIDIKAN DES TAHUN 009 Terbit Jumlah Distribusi Feb-10 5 Jun-10 5 Dec-09 5 May-10 4 Jan-10 4 Dec-09 5 Jan LAP SIMAK-BMN SM 1 TA 009 Jul LAP SIMAK-BMN TAHUNAN 1 TA 009 Jan LAP POSISI BMN TW 3 TA 009 Oct LAP PP 39 TW 1-3 TA LAP SAI JAN-DES TAHUN 010 Jan - Des 010 Jan - Des LAP SAI TA 010 TAHUN 010 Jan LK SATKER BLU TW 1 TAHUN 010 LK SATKER BLU SM 1 TAHUN 010 LK SATKER BLU TW 3 TAHUN 010 LK SATKER BLU SM TAHUN 010 LK UNAUDITED SATKER BLU TAHUN Apr-10 4 Jul-10 4 Oct-10 4 Jan-11 4 Jan-11 4 Masa Simpan Keterangan 15

19 No. 99 Judul Dokumen LK SATKER BLU (AUDITED) TAHUN 010 Terbit Jumlah Distribusi May LK BA:3 SM 1 TAHUN 010 Jul LK BA:3 TW 3 TAHUN 010 Oct LK BA:3 TAHUNAN TAHUN 010 Jan LK UNAUDITED BA:3 TAHUN 010 LK AUDITED BPK BA:3 TAHUN 010 HASIL REKON BELANJA TAHUN 010 LAP HASIL REVIEW LK SATKER BLU TA 010 Jan-11 4 May-11 4 Dec-10 3 Feb LAP SIMAK-BMN TW 1 TA 010 Apr LAP SIMAK-BMN TW 3 TA 010 Oct LAP POSISI BMN SM 1 TA 010 Jul LAP PP 39 TW 1-3 TA 010 Jan - Des Sistem Akuntansi Keuangan Jun UB Dalam Angka Tahun Monitoring Dan Evaluasi Hibah Buku Sabre Foundation Organisasi dan Tata kerja UB PMK 49 / Standar Biaya Khusus Masa Simpan Keterangan 3 tahun Gudang BK Dinilai kembali 16

20 No. Judul Dokumen Terbit Jumlah Distribusi 114 Petunjuk aplikasi RKAKL Laporan Auditor Tarif Layanan BLU Pernyataan Minat Jasa Audit MP Piutang PNBP 119 SAI / SAKPA Proposal target Pendapatan PNBP satker BLU RKAKL revisike 3 TA PMK Standar Biaya Umum Proposal Proyek Lanjutan pengadaan Peralatan Lab Biosains DIPA RKAKL DIPA SAP buku kecil 1 18 PER Dirjen Perbendaharaan no 6/PB/ DIPA DIPA LK SAtker BLU (Unaudited ) Masa Simpan Keterangan 3 tahun Gudang BK Dinilai kembali 3 tahun Gudang BK Dinilai kembali 3 tahun Gudang BK Dinilai kembali 3 tahun Gudang BK Dinilai kembali 17

21 No Judul Dokumen LK Satker BLU TW 3 (Unaudited) 011 LK Satker BLU TW 1 (Unaudited) 011 LK RevisiSaldoAwalsem 1 TA 011 Lap Inventarisasidanpenilaian BMN Terbit Jumlah Distribusi 136 LK Audited BA 03 ta LaporanTahunan SIMAK BMN 010 LaporanHasil Review SEM 1 TAHUN ANGGARAN LK BA 03 TW 3 TA SIM PEndaftaran Tanah Pemerintah Lap Tahunan SIMAK BMN sem TA 01 Penetapan Status PEngguna BMN, Tanah, Gedung, Bangunan TA Lap. PP 39 TW 3 TA Lap SIMAK BMN Lap. SIMAK BMN TW Lap SIMAK BMN Sem LK Satker BLU UB TA 01 (Unaudited) 10 bulan selanjutn ya 10 bulan selanjutn ya 10 bulan selanjutn ya Saat Pembelia n Saat Pembelia n Saat Penghapu san 10 Juli ; 10 Januari 5 bulan selanjutn ya 10 Juli ; 10 Januari 10 bulan selanjutn ya asli, 1 copy Des LK Satker BLU TW 1 TA 01 Apr-1 18 Masa Simpan Keterangan 3 tahun Gudang BK 3 tahun Gudang BK 3 tahun Gudang BK Permanen Permanen Permanen 3 tahun Gudang BK Permanen 3 tahun Gudang BK Permanen

22 No Judul Dokumen LK Unaudited BA 03 TW 3 TA 01 LK Unaudited BA 03 semester 1 TA 01 Terbit Jumlah Distribusi Okt-1 3 Jul LK BA 03 TA 008 Dec LK BA 03 TA 009 Dec SIMANTAP 01 Oct Lap Tahunan SIMAK BMN TA 01 Lap. Tahunan SIMAK BMN Sem 1 TA 01 LK Unaudited Satker BLU SMT I TA 01 LK Unaudited Satker BLU TW III TA 01 LK Unaudited BA 03 TW I TA 01 LK Unaudited BA 03 Tahunan TA 01 LK Audited BA 03 Tahunan TA 01 LK Audited Satker BLU SMT I TA 01 Des-1 3 Jul-1 3 Jul-1 3 Okt-1 3 Apr-1 3 Jan-13 3 Jul-13 3 Jul Lap SIMAK BMN SM I 013 Jul Lap SIMAK BMN TW III 013 Okt Lap SIMAK BMN Tahunan 013 Des LK Unaudited Satker BLU TW III TA 013 LK Unaudited Satker BLU Tahunan TA 013 Okt-13 3 Jan Rak ) 08 Rak ) Masa Simpan Keterangan 19

23 No Judul Dokumen LK Unaudited BA 03 TW I TA 013 LK Unaudited BA 03 SM I TA 013 LK Unaudited BA 03 TW III TA 013 LK Unaudited BA 03 Tahunan TA 013 Terbit Jumlah Distribusi Apr-13 3 Jul-13 3 Okt-13 3 Jan Lap SIMAK BMN SM I 014 Jul LK Unaudited BA 03 TW I TA 014 LK Unaudited BA 03 SM I TA 014 Apr-14 3 Jul-14 3 Masa Simpan Keterangan 6. Borang Berita Acara Pemusnahan Dokumen( ) BERITA ACARA PEMUSNAHAN DOKUMEN Pada hari ini tanggal bulan Tahun yang bertanda tangan di bawah ini, berdasarkan penilaian kembali dokumen telah melaksanakan pemusnahan dokumen sesuai tercantum dalam Borang Daftar Dokumen yang Dimusnahkan/Diserahkan terlampir lembar, penghancuran secara total dengan cara 0

24 Saksi saksi : 1. Ka. Subbag. Terkait Petugas Pemusnahan, (...). Ka. Bagian terkait/mr (...) (...) Mengetahui Kabiro. Keuangan, (...) 1

25 7. Borang Daftar Dokumenyang Dimusnahkan( ) DAFTAR DOKUMEN YANG DIMUSNAHKAN NAMA BIDANG :... U N I T :... NO. DESKRIPSI DOKUMEN TAHUN JUMLAH KETERANGAN : MR NIP. (Nama)