LAPORAN KINERJA INSPEKTORAT KEMENTERIAN PAN DAN RB TAHUN INSPEKTORAT Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi

Transkripsi

1

2

3 LAPORAN KINERJA INSPEKTORAT KEMENTERIAN PAN DAN RB TAHUN 2012 INSPEKTORAT Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi

4 LAKIP INSPEKTORAT KEMENTERIAN PAN RB 2012 iv LAKIP 2012 Inspektorat

5 PENGANTAR Kata Pengantar L aporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Kementerian PAN dan RB Tahun 2012 merupakan suatu pertanggungjawaban formal Inspektorat sebagai pengguna anggaran negara sebagaimana diamanatkan PP No. 8/2006 tentang Pelaporan Keuangan dan Kinerja Instansi Pemerintah. Inspektorat sebagai salah satu unit kerja eselon II mandiri di lingkungan Kementerian PAN dan RB menyusun LAKIP tahun 2012 sebagai bentuk pertanggungjawaban atas pelaksanaan tugas pokok dibidang pengawasan dan atas realisasi anggaran Inspektorat selama tahun Laporan Kinerja ini disusun berdasarkan Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi No. 29/2010 tentang Pedoman Penyusunan Penetapan Kinerja dan Pelaporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah. Capaian kinerja yang termuat dalam laporan ini merupakan realisasi kinerja dari target-target kinerja yang telah diperjanjikan dalam Penetapan/Perjanjian Kinerja. Pada umumnya sasaran yang direncanakan tahun 2012 dapat direalisasikan dengan baik. Keberhasilan pelaksanaan kegiatan tersebut dapat dicapai oleh Inspektorat karena adanya dukungan dari seluruh unit kerja di lingkungan Kementerian PAN dan RB, meskipun masih terdapat indikator yang masih perlu dukungan lebih dari unit kerja yaitu meningkatnya kinerja unit-unit organisasi di lingkungan Kementerian PAN dan RB. Di samping keberhasilan, tentu dalam unit kerja Inspektorat masih terdapat kekurangan dalam memberikan jasa layanan pengawasan kepada seluruh stakeholdernya, berhubung masih terbatasnya jumlah auditor yang tersedia. Akhir kata semoga Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat ini dapat bermanfaat untuk menentukan arah kebijakan dan program serta kegiatan Inspektorat pada masa yang akan datang. Jakarta, Februari 2013 Inspektur Muhammad Yusuf Ateh, Ak, MBA NIP Inspektorat LAKIP 2012 v

6 LAKIP INSPEKTORAT KEMENTERIAN PAN RB 2012 vi LAKIP 2012 Inspektorat

7 RINGKASAN EKSEKUTIF Ringkasan Eksekutif P elaporan akuntabilitas kinerja tahun 2012 dimaksudkan untuk menginformasikan Capaian Kinerja tahun 2012 yang dikaitkan dengan proses pencapaian tujuan dan sasaran Inspektorat Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi. Capaian kinerja tersebut menggunakan tolak ukur pada Penetapan/Perjanjian Kinerja tahun 2012 yang merupakan bentuk komitmen penuh Inspektorat untuk mencapai kinerja yang optimal sebagai bagian dari upaya memenuhi misi organisasi yang dijabarkan dalam tujuan dan sasaran strategis yang ditetapkan. Inspektorat Kementerian PAN dan RB sesuai dengan tugas pokok dan fungsinya, memiliki tugas untuk mewujudkan sasaran strategis Kementerian PAN dan RB dalam Mewujudkan Kementerian PAN dan RB yang akuntabel dan bebas dari KKN. Dalam kaitan tersebut inspektorat telah membuat Penetapan/Perjanjian Kinerja Tahun 2012 yang terdiri dari 8 (Delapan) Sasaran Strategis, yang sebagian besar telah dilaksanakan dengan baik. Capaian kinerja sasaran strategis Inspektorat Kementerian PAN dan RB adalah sebagai berikut: No Sasaran Strategis % Capaian Kinerja 1 Meningkatnya kinerja unit-unit organisasi di 50% Kementerian PAN dan RB 2 Terwujudnya SAKIP yang efektif di Kementerian 100% PAN dan RB 3 Terselenggaranya pengelolaan keuangan 100% yang baik 4 Terselenggaranya akuntansi pemerintah 100% sesuai SAP 5 Terselenggaranya pengelolaan aset yang 100% akuntabel dan transparan 6 Penyelesaian tindak lanjut rekomendasi BPK 90% 7 Terselenggaranya RB Internal Kementerian PAN dan RB Belum dilakukan penilaian 8 Terselenggaranya SPIP yang efektif Belum dilakukan penilaian Sasaran tersebut dicapai melalui pelaksanaan program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya yang terdiri dari 1 kegiatan berupa pembinaan dan penga- Inspektorat LAKIP 2012 vii

8 LAKIP INSPEKTORAT KEMENTERIAN PAN RB 2012 wasan intern dan quality assurance dan 10 sub kegiatan. Dalam merealisasikan sasaran tersebut Inspektorat telah menggunakan dana sebesar Rp1,249,168,200,- atau 80,6% dari pagu anggaran sebesar Rp1,549,371,000,- yang bersumber dari DIPA No. 0006/ /00/2012 Tanggal 9 Desember Kegiatan-kegiatan yang telah dilaksanakan Inspektorat Kementerian PAN dan RB pada tahun 2012 antara lain adalah: 1. Melakukan pembinaan dan pengendalian terhadap kegiatan utama unit-unit kerja Kementerian PAN dan RB; 2. Melakukan evaluasi terhadap kebijakan yang ditetapkan oleh Kementerian PAN dan RB, antara lain kebijakan pedoman quality assurance pelaksanaan reformasi birokrasi, kebijakan penilaian zona integritas/wbk/wbbm dan kebijakan penilaian pelayanan publik; 3. Membuat dan mengembangkan sistem pemantauan dan pengendalian kinerja secara on-line berupa aplikasi sistim akuntabilitas kinerja (e-performance); 4. Penyusunan action plan tindak lanjut dan monitoring tindak lanjut atas hasil pemeriksaan BPK; 5. Penyusunan Pedoman Umum dan Pembentukan Tim Penanganan Pengaduan (Whistleblower) Tindak Pidana Korupsi di Lingkungan Kementerian PAN dan RB; 6. Pengembangan Sistem Pengawasan Intern Pemerintah (SPIP) pada inspektorat Kementerian PAN dan RB; 7. Melakukan quality assurance atas pelaksanaan kegiatan penilaian Citra Bhakti Abdi Negara (CBAN) tahun 2012; 8. Melakukan monitoring dan evaluasi tindak lanjut rekomendasi hasil quality assurance pada kegiatan penilaian Citra Pelayanan Prima (CPP) tahun 2011 dan CBAN tahun 2012; 9. Evaluasi akuntabilitas kinerja dan evaluasi kinerja tahun 2012 untuk seluruh Unit Kerja Eselon I di lingkungan Kementerian PAN dan RB; 10. Mendorong pelaksanaan Reformasi Birokrasi di Kementerian PAN dan RB dan menjadi koordinator pelaksanaan penilaian RB internal melalui PMPRB online. 11. Pengembangan Sistem Pengendalian Intern Pemerintah (SPIP) di lingkungan Kementerian PAN dan RB 12. Pengembangan dan peningkatan kualitas SDM Inspektorat melalui penunjukkan pegawai untuk mengikuti diklat fungsional auditor ahli, diklat sertfikasi ahli pengadaan barang dan jasa, diklat Certified Government Auditor Profesional (CGAP). Di samping kegiatan-kegiatan di atas, Inspektorat juga melakukan kegiatan yang mendukung pelaksanaan kegiatan unit kerja lainnya dengan cara: 1. Menjadi bagian tim pengawas pelaksanaan ujian penerimaan CPNS; 2. Mendorong penertiban aset tetap milik negara dan administrasi barang persediaan; 3. Melaksanakan Audit Tujuan Tertentu (ATT) atas Tenaga Honorer K-1 pada 32 Instansi Pemerintah Daerah; 4. Mendorong pengembangan Program Inisiatif Anti Korupsi (PIAK); Untuk tahun 2013 fokus kegiatan masih tetap pada 8 (delapan) sasaran strategis tetapi dengan target kinerja yang lebih tinggi. Kegiatan yang direncanakan di tahun 2013 antara lain: 1. Melakukan pembinaan dan pengendalian terhadap kegiatan utama unit-unit ker- viii LAKIP 2012 Inspektorat

9 RINGKASAN EKSEKUTIF ja Kementerian PAN dan RB; 2. Melakukan pembinaan dalam penerapan Sistem Akuntabilitas Kinerja pada unitunit kerja Kementerian PAN dan RB; 3. Pengembangan SPIP dan Evaluasi SPIP Kementerian PAN dan RB; 4. Mengembangkan sistem pemantauan dan pengendalian kinerja secara on-line berupa updating aplikasi sistim akuntabilitas kinerja (e-performance); 5. Monitoring dan tindak lanjut atas hasil pemeriksaan BPK; 6. Audit/evaluasi Pengelolaan dan Pertanggungjawaban Keuangan; 7. Reviu Laporan Keuangan Tahun 2012 dan Semester 1 Tahun 2013; 8. Evaluasi Akuntabilitas Kinerja dan evaluasi kinerja atas unit-unit kerja di lingkungan Kementerian PAN dan RB; 9. Melakukan Penilaian Mandiri Pelaksanaan Reformasi Birokrasi (PMPRB) Kementerian PAN dan RB; 10. Penangan pengaduan tenaga honorer K-1 dan melakukan Audit Tujuan Tertentu (ATT) atas tenaga honorer K-1. Inspektorat LAKIP 2012 ix

10 LAKIP INSPEKTORAT KEMENTERIAN PAN RB 2012 LAKIP 2012 Inspektorat x

11 D A F T A R I S I Kata Pengantar V Ringkasan Eksekutif VII Daftar Isi XI Bab I Pendahuluan 1 Bab II Perencanaan Kinerja 5 I Rencana Strategis 5 A. Pernyataan Visi 5 B. Pernyataan Misi 6 C. Tujuan Strategis 6 D. Sasaran dan Program Tahun II Penetapan/Perjanjian Kinerja Tahun A. Struktur Penetapan/Kinerja Tahun B. Matrik Penetapan Kinerja Tahun Bab III Akuntabilitas Kinerja 11 I Capaian Kinerja 11 II Realisasi Keuangan 24 Bab IV Penutup 25 Inspektorat LAKIP 2012 xi

12 LAKIP INSPEKTORAT KEMENTERIAN PAN RB 2012 xii LAKIP 2012 Inspektorat

13 Bab I Pendahuluan A. Latar Belakang Peran utama inspektorat sebagai Aparat Pengawas Internal Pemerintah (APIP) adalah melaksanakan fungsi sebagai auditor internal. Hal tersebut selaras dengan pasal 11 Peraturan Pemerintah Nomor 60 tahun 2008 tentang Sistem Pengendalian Internal Pemerintah yang menyatakan bahwa perwujudan peran APIP yang efektif sekurangkurangnya: 1. Memberikan keyakinan yang memadai atas ketaatan, kehematan, efisiensi, serta efektifitas pencapaian tujuan penyelenggaraan tugas dan fungsi instansi pemerintah; 2. Memberikan peringatan dini dan meningkatkan efektifitas manajemen risiko, dalam penyelenggaraan tugas dan fungsi instansi pemerintah; 3. Memelihara dan meningkatkan kualitas tata kelola penyelenggaraan tugas dan fungsi instansi pemerintah. Hal tersebut menunjukkan bahwa keberadaan inspektorat sangat strategis, karena tidak hanya menemukan penyimpangan atau penyelewenga, tetapi lebih pada upaya untuk mencegah terjadinya penyimpangan serta untuk mengevaluasi efektivitas dan kualitas pelaksanaan tugas dan fungsi Kementerian PAN dan RB sebagai prime mover RB Nasional. B. Data Umum Organisasi Inspektorat Kementerian PAN dan RB dibentuk dengan Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor: 12 Tahun 2010 Tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi. Dalam Peraturan tersebut dinyatakan bahwa tugas pokok Inspektorat adalah melaksanakan pengawasan intern di lingkungan Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi. Dalam melaksanakan tugas tersebut, Inspektorat mempunyai fungsi: 1) Penyiapan perumusan kebijakan pengawasan intern; 2) Pelaksanaan pengawasan intern terhadap kinerja dan keuangan melalui audit, reviu, evaluasi, pemantauan, dan kegiatan pengawasan lainnya; 3) Pelaksanaan pengawasan untuk tujuan tertentu atas penugasan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi; 4) Penyusunan laporan hasil pengawasan; dan 5) Pelaksanaan administrasi Inspektorat Kementerian. Dalam peraturan pemerintah nomor 8 tahun 2006 tentang pelaporan keuangan dan kinerja instansi pemerintah pasal 33 ayat (3) dinyatakan bahwa: Aparat pengawasan intern pemerintah pada kementerian/lembaga/pemerintah daerah melakukan reviu Inspektorat LAKIP

14 LAKIP INSPEKTORAT KEMENTERIAN PAN RB 2012 atas laporan keuangan dan kinerja dalam rangka meyakinkan keandalan informasi yang disajikan sebelum disampaikan oleh Menteri/Pimpinan Lembaga/gubernur/ bupati/walikota kepada pihak-pihak sebagaimana diatur dalam pasal 8 dan pasal 11. C. Struktur Organisasi Inspektorat dipimpin oleh Inspektur, berada di bawah dan bertanggungjawab secara teknis substansi kepada Menteri dan secara administratif di bawah Sekretaris Kementerian PAN dan RB. Untuk mendukung pelaksanaan tugas pokok dan fungsi tersebut, Inspektorat memiliki 7 orang Pejabat Fungsional Auditor (PFA), diantaranya 4 orang merupakan pegawai BPKP yang dipekerjakan di Inspektorat dan didukung 1 Bagian Tata Usaha dan 1 orang staf administrasi. Struktur organisasi Inspektorat sebagai berikut: D. Sistematika Penyajian Sistematika penyajian Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Kementerian PANRB Tahun 2012 berpedoman pada Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor 29 Tahun 2010 tentang Pedoman Penyusunan Penetapan Kinerja dan Pelaporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah, sebagai berikut: Bab I Bab II Pendahuluan menjelaskan secara ringkas latar belakang, aspek strategis Inspektorat Kementerian PAN dan RB, serta struktur organisasi. Perencanaan dan Penetapan Kinerja menjelaskan secara ringkas dokumen perencanaan yang menjadi dasar pelaksanan program, kegiatan dan anggaran Inspektorat Kementerian PAN dan RB Tahun 2012 meliputi Rencana Strategis Inspektorat Tahun dan Penetapan Kinerja Tahun LAKIP 2012 Inspektorat

15 BAB I PENDAHULUAN Bab III Akuntabilitas Kinerja Tahun 2012 Bab IV menjelaskan analisis pencapaian kinerja Inspektorat Kementerian PAN dan RB dikaitkan dengan pertanggungjawaban atas sasaran strategis untuk Tahun Penutup menjelaskan simpulan menyeluruh dari Laporan Akuntabilitas Kinerja Inspekorat Kementerian PAN dan RB Tahun 2012 dan menguraikan rekomendasi yang diperlukan bagi perbaikan kinerja di masa datang. Inspektorat LAKIP

16 LAKIP INSPEKTORAT KEMENTERIAN PAN RB LAKIP 2012 Inspektorat

17 BAB II PERENCANAAN KINERJA Bab II Perencanaan Kinerja Sebagai langkah awal untuk melakukan pengukuran kinerja Inspektorat Kementerian PAN dan RB, diperlukan perumusan suatu perencanaan strategik yang merupakan integrasi antara keahlian sumber daya manusia pengawasan dan sumber daya lain agar mampu menjawab tuntutan perkembangan lingkungan strategik, nasional dan global. Dengan memperhitungkan potensi, peluang dan kendala yang ada dan mungkin timbul, Inspektorat Kementerian PAN dan RB sesuai tugas pokok dan fungsinya telah menetapkan Perencanaan Kinerja yang berorientasi hasil yang ingin dicapai dalam 5 tahun ke depan. Perencanaan Kinerja tersebut meliputi visi, misi, tujuan dan sasaran, serta cara pencapaian tujuan dan sasaran. Untuk mencapai tujuan dan sararan tersebut dalam tahun 2012 telah ditetapkan rencana dan target kinerja. I. Rencana Strategis Perencanaan strategik merupakan serangkaian rencana tindakan dan kegiatan mendasar yang disusun untuk diimplementasikan dengan suatu strategi yang mencakup sejumlah langkah atau taktik yang digunakan dalam rangka pencapaian tujuan. Dengan perencanaan strategik, inspektorat diharapka dapat membangun strategi sebagai bagian penting organisasi yang berorientasi pada hasil yang diinginkan di masa mendatang. Dengan penetapan visi, misi dan strategi yang jelas dan tepat, maka Inspektorat Kementerian PAN dan RB diharapkan akan dapat menyelaraskan dengan potensi, peluang dan kendala yang dihadapi. Berkaitan dengan hal tersebut berikut ini akan diuraikan tentang visi, misi dan faktor-faktor kunci keberhasilan. A. Pernyataan Visi Rencana strategis mengandung visi, misi, tujuan, sasaran, cara mencapai tujuan dan sasaran yang meliputi kebijakan, program, dan kegiatan yang realistis dangan mengantisipasi perkembangan masa depan. Oleh karena itu, visi Inspektorat Kementerian PAN dan RB juga disesuaikan dengan perubahan tersebut. Adapun visi Inspektorat Kementerian PAN dan RB adalah sebagai berikut: Inspektorat LAKIP

18 LAKIP INSPEKTORAT KEMENTERIAN PAN RB 2012 Visi tersebut mengandung makna bahwa Inspektorat harus menjadi mitra strategis yang profesional bagi manajemen, yang lebih berperan sebagai konsultan dan mitra kerja dalam peningkatan organisasi yang mendorong pencapaian tujuan dengan melakukan evaluasi yang sistematis untuk meningkatkan efektifitas pengendalian internal, pengelolaan resiko dan proses good goverment serta mendorong pelaksanaan Control Self Assesment (CSA) pada tiap unit kerja dalam mengidentifikasikan risiko dan pengembangan sistim pengendalian internal. B. Pernyataan Misi Pernyataan misi Inspektorat memperlihatkan kebutuhan apa yang hendak dipenuhi oleh organisasi, siapa yang memiliki kebutuhan tersebut dan bagaimana organisasi memenuhi kebutuhan tersebut. Misi Inspektorat ditetapkan sebagai berikut: Misi tersebut menjabarkan peran dan fungsi utama Inspektorat sebagai Aparat Pengawas Internal Pemerintah (APIP) dalam menjamin agar setiap kebijakan pimpinan dalam mencapai tujuan dan sasaran strategis dapat dilaksanakan oleh seluruh unit kerja di lingkungan Kementerian PAN dan RB secara taat, hemat, efisien dan akuntabel. C. Tujuan Strategis Perumusan tujuan strategis ini akan memungkinkan Inspektorat untuk mengukur sejauh mana visi misi organisasi telah dicapai mengingat tujuan strategis dirumuskan berdasarkan visi misi organisasi. Untuk itu, agar dapat diukur keberhasilan organisasi di dalam mencapai tujuan strategisnya, setiap tujuan strategis yang ditetapkan akan memiliki indikator kinerja (performance indicator) yang terukur. Adapun tujuan strategis Inspektorat Kementerian PAN dan RB adalah sebagai berikut: Terwujudnya akuntabilitas kinerja unit organisasi di Lingkungan Kementerian PAN dan RB; Terselenggaranya pengelolaan dan pertanggungjawaban keuangan yang efektif dan efisien; Mewujudkan tata kelola pemerintahan yang baik (good governance) di lingkungan Kementerian PAN dan RB. Dibandingkan dengan tahun 2011 maka terdapat penambahan tujuan strategis Inspektorat berupa Mewujudkan tata kelola pemerintahan yang baik (good governance) di lingkungan Kementerian PAN dan RB, yang merupakan penjabaran dari revisi Renstra Kementerian PAN dan RB. 6 LAKIP 2012 Inspektorat

19 BAB II PERENCANAAN KINERJA Penambahan tujuan ini menyebabkan adanya penambahan sasaran dan indikator kinerja yang akan dicapai Inspektorat dalam tahun D. Sasaran, Program Tahun Sasaran strategis Inspektorat merupakan penjabaran dari tujuan yang telah ditetapkan secara lebih spesifik dan terukur, yang menggambarkan sesuatu yang akan dihasilkan dalam kurun waktu 5 tahun dan dialokasikan dalam 5 periode secara tahunan melalui serangkaian program dan kegiatan yang akan dijabarkan lebih lanjut dalam suatu Rencana Kinerja (Performance Plan). Penetapan sasaran strategis ini diperlukan untuk memberikan fokus pada penyusunan program, kegiatan dan alokasi sumber daya organisasi dalam kegiatan atau operasional organisasi tiap-tiap tahun untuk kurun waktu 5 tahun. Sasaran strategis Inspektorat merupakan bagian integral dalam proses perencanaan strategis Inspektorat dan merupakan dasar yang kuat untuk mengendalikan dan memantau pencapaian kinerja inspketorat serta lebih menjamin suksesnya pelaksanaan rencana jangka panjang yang sifatnya menyeluruh. Sasaran-sasaran yang ditetapkan sepenuhnya mendukung pencapaian tujuan strategis yang terkait. Dengan demikian apabila seluruh sasaran yang ditetapkan telah dicapai diharapkan bahwa tujuan strategis terkait juga tercapai. Sasaran dan Program Inspektorat Kementerian PAN dan RB tahun dijabarkan sebagai berikut: TUJUAN 1 TERWUJUDNYA AKUNTABILITAS KINERJA UNIT ORGANISASI DI LINGKUNGAN KEMENTERIAN PENDAYAGUNAAN APARATUR NEGARA DAN REFORMASI BIROKRASI Tujuan strategis ini merupakan salah satu tujuan akhir (ultimate goal) dari Inspektorat. Tercapainya tujuan ini apabila 7 eselon 1 Kementerian PAN dan RB berhasil mencapai target kinerja yang ditetapkan dan nilai akuntablitas kinerja Kementerian PAN dan RB di akhir tahun 2014 berkategori A sesuai dengan target dalam RPJMN dan renstra Kementerian PAN dan RB. Untuk mencapai tujuan strategis ini, ditetapkan sasaran sebagai berikut: Sasaran 1.1. Meningkatnya kinerja unit-unit organisasi di Kementerian PAN dan RB 1.2. Terwujudnya SAKIP yang efektif di Kementerian PAN dan RB Program Dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas lainnya Inspektorat LAKIP

20 LAKIP INSPEKTORAT KEMENTERIAN PAN RB 2012 TUJUAN 2 TERSELENGGARANYA PENGELOLAAN DAN PERTANGGUNGJAWABAN KEUANGAN YANG EFEKTIF DAN EFISIEN Seperti pada tujuan 1, tujuan strategis ini juga merupakan tujuan akhir (ultimate goal) dari Inspektorat. Tercapainya tujuan ini apabila 7 eselon 1 Kementerian PAN dan RB bersih dari penyimpangan pengelolaan keuangan dan aset yang material dan opini BPK atas laporan keuangan Kementerian PAN dan RB tahun adalah wajar Tanpa Pengecualian (WTP). Untuk mencapai tujuan strategis ini, ditetapkan sasaran sebagai berikut: Sasaran 2.1. Terselenggaranya pengelolaan keuangan yang baik 2.2. Terselenggaranya akuntansi pemerintah sesuai SAP 2.3. Terselenggaranya pengelolaan aset yang akuntabel dan transparan 2.4. Penyelesaian Tindak Lanjut Rekomendasi BPK Program Dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas lainnya Tujuan ini merupakan tujuan strategis tambahan dalam rangka penajaman visi dan misi Inspektorat. Tercapainya tujuan ini apabila 7 eselon 1 Kementerian PAN dan RB dapat meningkatkan kualitas pelayanan publik sesuai kebutuhan masyarakat dan penguatan sistem pengendalian intern. Untuk mencapai tujuan strategis ini, ditetapkan sasaran sebagai berikut: Sasaran 3.1. Terselenggaranya RB Internal Kementerian PAN dan RB 3.2. Terselenggaranya SPIP yang efektif Program Dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas lainnya TUJUAN 3 MEWUJUDKAN TATA KELOLA PEMERINTAHAN YANG BAIK (GOOD GOVERNANCE) DI LINGKUNGAN KEMENTERIAN PAN DAN RB 8 LAKIP 2012 Inspektorat

21 BAB II PERENCANAAN KINERJA 2. Penetapan/Perjanjian Kinerja Tahun 2012 A. Struktur Penetapan/Perjanjian Kinerja Tahun 2012 Inspektorat LAKIP

22 LAKIP INSPEKTORAT KEMENTERIAN PAN RB 2012 B. Matriks Penetapan Kinerja Tahun 2012 Sasaran Strategis Indikator Kinerja Target Meningkatnya kinerja unitunit organisasi di Kementerian PAN dan RB Jumlah unit kerja yang berhasil mencapai target kinerja yang ditetapkan 4 unit kerja Terwujudnya SAKIP yang efektif Kementerian PAN dan RB Terselenggarannya pengelolaan keuangan yang baik Terselenggaranya akuntansi pemerintah sesuai SAP Nilai akuntabilitas kinerja Kementerian PAN dan RB Jumlah unit kerja yang mendapat nilai akuntabilitas kinerja minimal kategori B Jumlah unit kerja yang bersih dari penyimpangan pengelolaan keuangan yang material Opini BPK Kategori B 4 unit kerja 5 unit kerja WTP Terselenggarannya pengelolaan aset yang akuntabel dan transparan Penyelesaian Tindak lanjut Rekomendasi BPK Jumlah unit kerja yang bersih dari penyimpangan pengelolaan aset yang material % rekomendasi audit keuangan yang ditindaklanjuti % rekomendasi audit kinerja yang ditindaklanjuti 7 unit kerja 100% 100% Terselenggaranya RB Internal Kementerian PAN dan RB Terselenggaranya SPIP yang efektif Nilai PMPRB 85% Nilai efektifitas pencapaian SPIP 70% 10 LAKIP 2012 Inspektorat

23 BAB III AKUNTABILITAS KINERJA Bab III Akuntabilitas Kinerja Akuntabilitas Kinerja Inspektorat Kementerian PAN dan RB merupakan bentuk pertanggungjawaban kinerja selama tahun 2012 yang memuat realisasi kinerja dan persentase capaian kinerja atas target-target kinerja yang diperjanjikan tahun Dalam bab ini juga akan disajikan Akuntabilitas Keuangan yang memuat realisasi anggaran tahun I. Capaian Kinerja Capaian kinerja merupakan dasar dalam menilai keberhasilan dan kegagalan pelaksananaan kegiatan sesuai tujuan dan sasaran yang telah ditetapkan dalam rangka mewujudkan visi dan misi Inspektorat Kementerian PAN dan RB. Pencapaian masing-masing sasaran terhadap target yang direncanakan dalam tahun 2012 dapat dilihat pada tabel berikut: TUJUAN SASARAN % Terwujudnya Akuntabilitas kinerja unit organisasi di Lingkungan Kementerian PAN dan RB URAIAN INDIKATOR TARGET REAL- ISASI Meningkatnya kinerja unit-unit organisasi di Kementerian PAN dan RB Terwujudnya SAKIP yang efektif di Kementerian PAN dan RB Jumlah unit kerja yang berhasil mencapai target kinerja yang ditetapkan Nilai akuntabilitas kinerja Kementerian PAN dan RB Jumlah unit kerja yang mendapat nilai akuntabilitas kinerja minimal kategori B CAPA- IAN 4 unit 2 unit 50% Kategori B Kategori B 100% 5 unit 2 unit 40% Inspektorat LAKIP

24 LAKIP INSPEKTORAT KEMENTERIAN PAN RB 2012 TUJUAN SASARAN % Terselenggaranya pengelolaan dan pertanggung-jawaban keuangan yang efektif dan efisien Terselenggaranya pengelolaan dan pertanggung-jawaban keuangan yang efektif dan efisien Mewujudkan tata kelola pemerintahan yang baik (Good Governance) di lingkungan Kementerian PAN dan RB URAIAN INDIKATOR TARGET REAL- ISASI Terselenggaranya pengelolaan keuangan yang baik Terselenggaranya akuntansi pemerintah sesuai SAP Terselenggaranya pengelolaan aset yang akuntabel dan transparan Penyelesaian Tindak lanjut Rekomendasi BPK Terselenggaranya RB Internal Kementerian PAN dan RB Terselenggaranya SPIP yang efektif Jumlah unit kerja yang bersih dari penyimpangan pengelolaan keuangan yang material CAPA- IAN 5 unit 5 unit 100% Opini BPK WTP WTP 100% Jumlah unit kerja yang bersih dari penyimpangan pengelolaan asset yang material % rekomendasi audit keuangan yang ditindaklanjuti % rekomendasi audit kinerja yang ditindaklanjuti 7 unit 7 Unit 100% 100% 90% 90% 100% 100% 100% Nilai PMPRB 85% - - Nilai efektifitas pencapaian SPIP 70% LAKIP 2012 Inspektorat

25 BAB III AKUNTABILITAS KINERJA Dibandingkan dengan pencapaian masing-masing sasaran dengan tahun sebelumnya dapat dilihat pada tabel berikut: TUJUAN SASARAN % Capaian Keterangan URAIAN INDIKATOR Terwujudnya Akuntabilitas kinerja unit organisasi di Lingkungan Kementerian PAN dan RB Meningkatnya kinerja unit-unit organisasi di Kementerian PAN dan RB Terwujudnya SAKIP yang efektif di Kementerian PAN dan RB Jumlah unit kerja yang berhasil mencapai target kinerja yang ditetapkan Nilai akuntabilitas kinerja Kementerian PAN dan RB 66,67% 50% Jumlah Unit kerja yang mencapai target kinerja sama (2 unit kerja), tetapi karena kenaikan target maka % capaian menjadi turun 100% 100% Nilai akuntabilitas tercapai dengan hasil penilaian Kategori B Terselenggaranya pengelolaan dan pertanggungjawaban keuangan yang efektif dan efisien Terselenggaranya pengelolaan keuangan yang baik Terselenggaranya akuntansi pemerintah sesuai SAP Terselenggaranya pengelolaan aset yang akuntabel dan transparan Jumlah unit kerja yang mendapat nilai akuntabilitas kinerja minimal kategori B Jumlah unit kerja yang bersih dari penyimpangan pengelolaan keuangan yang material 100% 40% Jumlah unit kerja yang mendapat nilai akuntabilitas kinerja minimal B sama (2 unit kerja), tetapi karena adanya kenaikan target maka % capaian menjadi turun 125 % 100% Jumlah unit kerja yang bersih dari penyimpangan sama (7 unit kerja), tetapi karena adanya kenaikan target maka % capaian menjadi turun Opini BPK 100% 100% Opini BPK terhadap laporan keuangan adalah sama yaitu WTP Jumlah unit kerja yang bersih dari penyimpangan pengelolaan asset yang material 100% 100% Jumlah unit kerja yang bersih dari penyimpangan sama (7 unit kerja) Inspektorat LAKIP

26 LAKIP INSPEKTORAT KEMENTERIAN PAN RB 2012 TUJUAN SASARAN % Capaian Keterangan URAIAN INDIKATOR Terselenggaranya pengelolaan dan pertanggungjawaban keuangan yang efektif dan efisien Mewujudkan tata kelola pemerintahan yang baik (Good Governance) di lingkungan Kementerian PAN dan RB Penyelesaian Tindak lanjut Rekomendasi BPK Terselenggaranya RB Internal Kementerian PAN dan RB Terselenggaranya SPIP yang efektif % rekomendasi audit keuangan yang ditindaklanjuti % rekomendasi audit kinerja yang ditindaklanjuti - 90% Indikator tambahan tahun 2012, tahun selumnya tidak ada - 100% Indikator tambahan tahun 2012, tahun selumnya tidak ada Nilai PMPRB - - Indikator baru, nilai PMPRB dan Nilai efektifitas pencapaian SPIP - - Nilai efektifitas pencapaian SPIP belum ada karena masih dalam proses penilaian Capaian kinerja untuk masing-masing sasaran dapat diuraikan sebagai berikut: S as a ra n 1.1 Meningkatkan Kinerj Unit-Unit Organisasi di Kementerian PAN dan RB Indikator keberhasilan sasaran berikut target dan realisasinya adalah sebagai berikut: No Indikator Target Realisasi % 1. Jumlah unit kerja yang berhasil mencapai target kinerja yang ditetapkan 4 unit 2 unit 50% Untuk mencapai sasaran meningkatnya kinerja unit-unit kerja di Kementerian PAN dan RB, Inspektorat menargetkan 4 unit kerja yang berhasil mencapai target kinerja yang ditetapkan. Untuk tahun 2012 penilaian capaian kinerja berdasarkan kriteria yang ditetapkan oleh Inspektorat Kementerian PAN dan RB yaitu unit organisasi yang rata-rata capaian kinerjanya di atas 70%. Beberapa kegiatan yang telah dilaksanakan Inspektorat Kementerian PAN dan RB pada tahun 2012 untuk mendukung sasaran tersebut adalah: 1) Evaluasi Akuntabilitas Kinerja atas unit-unit kerja di lingkungan Kementerian PAN dan RB; 2) Evaluasi kinerja atas kegiatan penilaian Citra Bhakti Abdi Negara (CBAN); 14 LAKIP 2012 Inspektorat

27 BAB III AKUNTABILITAS KINERJA 3). Monitoriung dan evaluasi kinerja. Dari hasil evaluasi Inspektorat terhadap capaian kinerja unit-unit kerja di Kementerian PAN dan RB menunjukkan hanya 2 unit kerja yang rata-rata capaian kinerja lebih dari 70 % yaitu Deputi Akuntabilitas Aparatur Negara dan Inspektorat. Hasil ini sama dengan tahun 2010 dan 2011 yang hanya 2 unit kerja yang berhasil mencapai target kinerja yang ditetapkan. Penilaian tersebut dilakukan dengan membandingkan antara target yang telah ditetapkan dengan realisasi masing-masing target dalam unit tersebut. Berdasarkan evaluasi kinerja yang dilakukan, menunjukkan adanya kelemahan dalam pengukuran kinerja unit kerja di lingkungan Kementerian PAN dan RB antara lain: 1) Sebagian strategi dalam bentuk program dan kegiatan sebagai cara untuk mencapai tujuan dan sasaran tidak selaras dengan tujuan dan sasaran yang ditetapkan; 2) Beberapa indikator kinerja sebagai alat untuk mengukur keberhasilan tujuan dan sasaran yang harus dicapai tidak tepat; 3) Beberapa penetapan target sebagai penentu tingkat keberhasilan yang ingin dicapai tidak ditetapkan dengan baik. Upaya yang telah dilakukan inspektorat dalam tahun 2012 adalah mendorong dan membina unit-unit kerja di lingkungan Kementerian PAN dan RB untuk memperbaiki kelemahan kelemahan tersebut di atas. Metode penilaian yang selama ini dilakukan memiliki kelemahan karena setiap unit kerja eselon I memiliki beban kinerja dan tingkat kesulitan yang berbeda-beda. Untuk memperbaiki penilain kinerja tersebut mulai tahun 2013 Inspektorat akan menerapkan suatu pedoman penilaian kinerja internal di lingkungan Kementerian PAN dan RB sehingga dapat secara optimal digunakan untuk memperbaiki perencanaan, pelaksanaan program dan kegiatan, serta mengkaitkannya dengan penilaian kinerja individu dalam upaya peningkatan kinerja Kementerian PAN dan RB. Sasaran 1.2 Terwujudnya SAKIP yang Efektif di Kementerian PAN dan RB Indikator keberhasilan sasaran berikut target dan realisasinya adalah sebagai berikut: No Indikator Target Realisasi % 1 Nilai akuntabilitas kinerja Kementerian PAN dan RB 2 Jumlah unit kerja yang mendapat nilai akuntabilitas kinerja minimal kategori B Kategori B Kategori B unit 2 unit 40 Untuk mencapai sasaran terwujudnya SAKIP yang efektif di Kementerian PAN dan RB, Inspektorat Kementerian PAN dan RB menargetkan nilai akuntabilitas kinerja Kementerian PAN dan RB kategori B (skor minimal 65) dan 5 unit kerja mendapat nilai akuntabilitas kinerja minimal kategori B. Berdasarkan hasil evaluasi akuntabilitas kinerja yang dilakukan oleh Badan Penga- Inspektorat LAKIP

28 LAKIP INSPEKTORAT KEMENTERIAN PAN RB 2012 wasan Keuangan dan Pembangunan (BPKP), Kementerian PAN dan RB untuk tahun 2012 memperoleh kategori B. Hasil ini sama dengan hasil evaluasi tahun 2010 dan 2011 yang mendapat kategori B. Rincian hasil evaluasi adalah sebagai berikut: Namun demikian secara keseluruhan penerapan akuntabilitas kinerja di lingkungan kementerian PAN dan RB belum terlaksana dengan baik, karena dari target 5 unit kerja yang memperoleh kategori B (baik) hanya 2 unit kerja yang tercapai, yaitu Deputi bidang pengawasan dan Akuntabilitas Aparatur yang memperoleh kategori B dan Inspektorat memperoleh kategori A. Sedangkan unit kerja Eselon I lainnya masih memperoleh kategori agak kurang atau C, meskipun jika dibandingkan dengan hasil evaluasi tahun 2011 nilai masing-masing unit menunjukkan adanya perbaikan. Rincian hasil evaluasi adalah sebagai berikut: Rendahnya hasil evaluasi disebabkan masih terdapat beberapa kelemahan yang menyangkut sebagai berikut: 1) Belum seluruh unit kerja menyusun Renstra yang merupakan penjabaran dari Renstra Kementerian PAN dan RB; 2) Penetapan Kinerja tahun 2012 pada unit kerja belum sepenuhnya selaras dengan dokumen Renstra Kementerian PAN dan RB yang telah disempurnakan serta tidak selalu menggambarkan effort yang dihasilkan oleh organisasi. Hal ini terdapat pada Deputi Bidang Kelembagaan, Deputi Bidang Tata Laksana dan Deputi Bidang SDM Aparatur; 3) Uraian kegiatan dan sub kegiatan pada dokumen anggaran belum sepenuhnya menggambarkan kinerja yang ingin dicapai; 4) Indikator kinerja utama belum merepresentasikan dokumen Renstra yang telah disempurnakan dan indikator kinerja selain IKU, belum seluruhnya relevan, dapat diukur secara obyektif dan cukup untuk mengukur kinerja Kementerian; 5) IKU dan pengukuran kinerja belum dimanfaatkan secara optimal untuk pengen- 16 LAKIP 2012 Inspektorat

29 BAB III AKUNTABILITAS KINERJA dalian dan pemantauan kinerja; 6) LAKIP belum dimanfaatkan secara optimal terutama untuk peningkatan kinerja selanjutnya; 7) Hasil evaluasi kinerja belum sepenuhnya dipergunakan untuk perbaikan penerapan manajemen kinerja di lingkungan Kementerian PAN dan RB. Untuk memperbaiki kelemahan dalam penerapan SAKIP tersebut dalam tahun 2013 Inspektorat akan melaksanakan kegiatan sebagai berikut: 1) Mendorong seluruh unit eselon I untuk segera menyusun renstra yang sesuai dengan renstra Kementerian PAN dan RB yang telah disempurnakan 2) Melakukan bimbingan dan pembinaan penyusunan Anggaran Berbasis Kinerja, 3) Melakukan bimbingan dan pembinaan Sistem Akuntabilitas Kinerja di unit kerja, terutama dalam penyusunan Penetapan Kinerja dan rencana kegiatan dan penyusunan Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP). Sasaran 2.1 Terselenggaranya Pengelolaan Keuangan yang baik Indikator keberhasilan Sasaran berikut Target dan Realisasinya adalah sebagai berikut: No Indikator Target Realisasi % 1 Jumlah unit kerja yang bersih dari penyimpangan pengelolaan keuangan yang material 4 unit 5 unit 125 Untuk mencapai sasaran terselenggaranya pengelolaan keuangan yang baik, Inspektorat Kementerian PAN dan RB dalam tahun 2011 menargetkan 4 unit kerja yang bersih dari penyimpangan pengelolaan keuangan yang material. Hasil evaluasi atas pengelolaan dan pertanggungjawaban keuangan di 7 unit kerja di Kementerian PAN dan RB mengindikasikan adanya perubahan yang signifikan mengenai tata cara pengelolaan keuangan. Jika mengukur keberhasilan sasaran dari hasil audit BPK tahun 2012 ada 5 unit kerja yang dianggap bersih dari penyimpangan pengelolaan keuangan yang material yaitu Deputi Bidang SDM, Deputi Bidang Akuntabilitas Aparatur, Deputi Pelayanan Publik, Sekretaris Kementerian dan Inspektorat. Kegiatan yang telah dilaksanakan Inspektorat Kementerian PAN dan RB ditahun 2012 untuk mendukung sasaran tersebut adalah: 1) Reviu Laporan Keuangan 2) Mendorong pelaksanaan sertifikasi pengadaan barang/jasa pemerintah 3) Evaluasi atas pengelolaan dan pertanggungjawaban keuangan Inspektorat LAKIP

30 LAKIP INSPEKTORAT KEMENTERIAN PAN RB 2012 Sasaran 2.2 Terselenggaranya Akuntabilitas Pemerintah Sesuai SAP Indikator keberhasilan sasaran berikut target dan realisasinya adalah sebagai berikut: No Indikator Target Realisasi % 1 Opini BPK WTP WTP 100 Untuk mencapai sasaran terselenggaranya akuntansi pemerintah sesuai SAP, Inspektorat Kementerian PAN dan RB menargetkan Opini BPK WTP terhadap Laporan Keuangan Kementerian PAN dan RB. Berdasarkan hasil audit yang dilakukan oleh BPK terhadap Laporan Keuangan tahun 2008, 2009 dan 2010 dan 2011 Kementerian PAN dan RB mendapat opini Wajar Tanpa Pengecualian (WTP). Untuk tahun 2012 belum ditentukan opininya karena belum dilakukan audit oleh BPK. Untuk mendukung hal tersebut, Inspektorat telah melaksanakan kegiatan reviu atas laporan keuangan yang disusun oleh Bagian Keuangan dan melakukan koreksi-koreksi yang diperlukan dalam hal terdapat kesalahan pencatatan/pembukuan, sebelum Laporan Keuangan tersebut diserahkan kepada Menteri Keuangan dan menjadi counterpart tim audit BPK. Sasaran 2.3 Terselenggaranya Pengelolaan Aset yang Akuntabel dan Transparan Indikator keberhasilan Sasaran berikut Target dan Realisasinya adalah sebagai berikut: No Indikator Target Realisasi % 1 Jumlah unit kerja yang bersih dari penyimpangan pengelolaan asset yang material 7 unit 7 Unit 100 Untuk mencapai sasaran terselenggaranya pengelolaan aset yang akuntabel dan transparan, Inspektorat Kementerian PAN dan RB menargetkan 7 unit kerja yang bersih dari penyimpangan pengelolaan asset yang material. Kegiatan yang telah dilaksanakan Inspektorat Kementerian PAN dan RB di tahun 2012 untuk mendukung sasaran tersebut adalah dengan: 1) Melakukan riviu dan pendampingan bersama BPKP dalam rangka pembinaan penyusunan Laporan Keuangan 2 Mendorong penertiban administrasi pencatatan hibah 18 LAKIP 2012 Inspektorat

31 BAB III AKUNTABILITAS KINERJA Kegiatan tersebut dilakukan melalui kerjasama dengan Biro Perencanaan dan Bagian pengelolaan Barang Milik Negara, memberikan pengarahan kepada setiap unit kerja untuk melaporkan setiap pengadaan barang modal kepada Bagian Perlengkapan untuk kemudian dilakukan pembukuan dalam aplikasi SIMAK BMN dan juga untuk melaporkan penerimaan hibah yang diterima baik dari GiZ maupun Kemitraan kepada Biro Perencanaan dan Biro Umum. Dengan demikian, pencatatan dan pengelolaan aset dan persediaan di Kementerian PAN dan RB menjadi lebih akuntabel. Berdasarkan hasil audit BPK tahun 2012 menunjukkan bahwa tidak ada penyimpangan pengelolaan asset yang material pada semua unit kerja. Sasaran 2.4 Penyelesaian Tindak Lanjut Rekomendasi BPK No Indikator Target Realisasi % 1. % rekomendasi audit keuangan yang ditindaklanjuti 2. % rekomendasi audit kinerja yang ditindaklanjuti 100% 90% 90% 100% 100% 100% Untuk sasaran Penyelesaian Tindak Lanjut Rekomendasi BPK, Inspektorat Kementerian PAN dan RB menargetkan rekomendasi audit BPK baik keuangan maupun kinerja seluruhnya ditindaklanjuti (100%). Untuk mencapai target tersebut beberapa kegiatan yang dilakukan oleh inspektorat meliputi: 1) Pembahasan temuan dan rekomendasi serta penyusunan action plan tindak lanjut laporan hasil pemeriksaan Keuangan dan kinerja BPK; 2) Monitoring pelaksanaan Tindak Lanjut Hasil Pengawasan Keuangan dan Kinerja; 3) Mendorong unit kerja dan pegawai yang terkait untuk segera melaksanakan tindaklanjut hasil pemeriksaan BPK; 4) Penyusunan Laporan tindak lanjut rekomendasi BPK yang disampaikan kepada BPK, Menteri keuangan dan DPR. Berdasarkan laporan hasil pemantauan tindak lanjut pemeriksaan BPK sampai dengan semester II tahun 2012 nomor 46/HP/XVI/01 tanggal 29 Januari 2013 bahwa sejak tahun 2005 s.d terdapat sebanyak 63 temuan dengan 110 rekomendasi. Dari jumlah tersebut telah ditindak lanjuti sebanyak 100 rekomendasi atau 90%. Sehingga jumlah rekomendasi BPK yang belum ditindaklanjuti sebanyak 10 rekomendasi. Sedangkan tindak lanjut atas temuan audit kinerja tidak ada karena sampai dengan tahun 2012 tidak ada rekomendasi hasil pemeriksaan kinerja yang disampaikan oleh BPK. Inspektorat LAKIP

32 LAKIP INSPEKTORAT KEMENTERIAN PAN RB 2012 No Rincian perkembangan tindak lanjut hasil pemeriksaan BPK adalah sebagai berikut: Objek Pemeriksaaan 1 Laporan Keuangan Tahun Anggaran Pengelolaan pertanggungjawaban keuangan BA Tahun Anggaran Laporan Keuangan TA 2009 dan pengelolaan pertanggungjawaban keuangan BA Tahun Anggaran Laporan Keuangan TA 2009 dan pengelolaan pertanggungjawaban keuangan BA Tahun Anggaran Pengelolaan PNBP, belanja barang dan belanja modal Tahun Anggaran 2008 dan semester ITtahun Anggaran Laporan Keuangan Tahun Anggaran Laporan Keuangan Tahun Anggaran Laporan Keuangan Tahun Anggarn 2006 dan Pertanggungjawaban Keuangan Tahun Anggaran Laporan Keuangan Tahun Anggarn Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2004 LHP BPK Temuan Rekomen dasi Nomor Tanggal Tindak Lanjut Belum Ditindak lanjuti 25/HP/XVI/05/ Mei /HP/XVI/05/ Mei /HP/XVI/05/ Mei /HP/XVI/05/ Mei /HP/XVI/03/ Mar /HP/XVI/04/ Apr /HP/XVI/04/ Apr /HP/XIII/06/ Jun /HP/XIII/06/ Jun /HP/XIII/09/ Sep JUMLAH Terkait dengan penyelesaian kerugian keuangan Negara telah dibentuk Tim Penyelesaian Kerugian keuangan Negara (TPKN) dengan Permen PAN dan RB Nomor 125 Tahun 2011 tentang Tim Penyelesaian Kerugian Keuangan Negara (TPKN) di Lingkungan Kementerian PAN dan RB dan Peraturan Menteri PAN dan RB nomor 70 tahun 2011 tentang Tata cara penyelesaian kerugian keuangan Negara di lingkungan Kementerian PAN dan RB. 20 LAKIP 2012 Inspektorat

33 BAB III AKUNTABILITAS KINERJA S as a ra n 3.1 Terselenggaranya RB Internal Kementerian PAN dan RB Indikator keberhasilan sasaran berikut target dan realisasinya adalah sebagai berikut: No Indikator Target Realisasi % 1 Nilai PMPRB 85% Belum dilakukan penilaian Untuk sasaran terselenggaranya RB Internal Kementerian PAN dan RB, Inspektorat Kementerian PAN dan RB menargetkan nilai PMPRB 85%. Sebagai data awal pada tahun 2011 telah dilakukan penilaian oleh tim quality assurance dengan skor 64%, dan dalam tahun 2012 telah dilakukan beberapa upaya untuk memperbaiki kelemahankelemahan sesuai dengan rekomendasi dari Tim QA. Namun seiring dengan perubahan instrumen penilaian reformasi birokrasi yang semula menggunakan nilai Quality Assurance menjadi nilai PMPRB, maka indikator kinerja sasaran berubah menjadi nilai PMPRB 85%. Namun karena sampai dengan penyunan laporan ini, proses penilaian PMPRB di Kementerian PAN dan RB belum selesai maka capaian/realisasi indikator ini belum diperoleh. Beberapa kegiatan yang sudah dilakukan oleh Inspektorat terkait dengan penilaian PMPRB meliputi sebagai berikut: Melaksanakan koordinasi dengan assesor dalam melakukan penilaian reformasi birokrasi melalui PMPRB-online. Melakukan bimbingan penilaian reformasi birokrasi dan teknis pengisian PMPRBon line bagi assesor bekerjasama dengan deputi bidang program dan reformasi birokrasi. Melakukan survery internal terkait dengan persepsi pegawai Kementerian PAN dan RB terhadap pelaksanaan reformasi birokrasi Pembinaan dan pengembangan reformasi birokrasi internal - Inspektorat LAKIP

34 LAKIP INSPEKTORAT KEMENTERIAN PAN RB 2012 Sasaran 3.2 Terselenggaranya SPIP yang efektif Indikator keberhasilan Sasaran berikut Target dan Realisasinya adalah sebagai berikut: No Indikator Target Realisasi % 1 Nilai Efektifitas Pencapaian SPIP 70% Belum dilakukan penilaian Untuk sasaran Terselenggaranya SPIP yang efektif, Inspektorat Kementerian PAN dan RB menargetkan nilai 70%. Untuk tahun 2012 belum ada nilai realiasinya karena belum dilakukan pengukuran nilai capaian SPIP. Tahun sebelumnya juga belum ada penilaian karena Indikator nilai efektifitas pencapaian SPIP merupakan indikator baru. Beberapa kegiatan yang sudah dilakukan terkait dengan pencapaian efektifitas SPIP antara lain: 1) Menerbitkan PERMENPAN dan RB No. 10 Tahun 2012 tentang Penyelenggaraan SPIP; 2) Menerbitkan KEPMENPAN dan RB No. 50 Tahun 2012 tentang Pembentukan Satgas SPIP; 3) Menerbitkan PERMENPAN dan RB No. 12 Tahun 2012 tentang Kode Etik APIP KE- MENPANRB; 4) Sosialisasi SPIP kepada unit-unit, khususnya unsur penilaian risiko; 5) Penyusunan Peta Risiko Inspektorat. II. Realisasi Keuangan - Dalam melaksanakan kegiatan tahun 2012 Inspektorat didukung anggaran sebesar Rp ,00 dari DIPA Nomor 0006/ /00/2012. Jumlah realisasi penarikan dana Tahun 2012 sebesar Rp atau sebesar 80,62%. Dibandingkan dengan realisasi Tahun 2011 jumlah realisasi anggaran tahun 2012 lebih tinggi sebesar Rp dengan uraian sebagai berikut: No. Tahun Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) Sisa Anggaran (Rp) % Realisasi 1 Tahun % 2 Tahun % Selisih ( ) LAKIP 2012 Inspektorat

35 BAB III AKUNTABILITAS KINERJA No. Rinician realisasi anggaran tahun 2012 adalah sebagai berikut: Sub Kegiatan Anggaran ( Rp.) Realisasi ( Rp.) % Capaian 1 Monitoring dan Evaluasi Kebijakan 345,435, ,366, Penyusunan Rencana/Penetapan 40,700,000 33,649, Kinerja dan LAKIP Inspektorat 3 Monitoring dan Riviu Laporan 87,120,000 69,139, Keuangan 4 Audit/Evaluasi Pengelolaan dan 164,290, ,935, Pertanggungjawaban Keuangan 5 Pembinaan dan Pengembangan 223,080, ,053, Pengawasan Internal 6 Penyusunan Juklak Evaluasi Akuntabilitas 92,840,000 62,140, Kinerja Tahun Penyusunan Pedoman Audit Pengadaan 92,991,000 62,222, Barang 8 Evaluasi Akuntabilitas Kinerja 141,305,000 68,605, Monitoring Tindak Lanjut Hasil Pengawasan 165,380, ,261, Keuangan dan Kinerja 10 Koordinasi APIP bidang Reformasi 192,230, ,796, Birokrasi Total 1,549,371,000 1,249,168, Dalam pelaksanaan kegiatan selain dari anggaran DIPA No. 0006/ /00/ 2012, Inspektorat menerima pendanaan sebagai berikut: - Hibah dari Kemitraan (partnership) sebesar Rp untuk pelaksanaan kegiatan pelatihan tenaga auditor, pengadaan server untuk aplikasi dan data E-performance, dll. - Kementerian Keuangan melalui Bagian Anggaran (Belanja Lain-lain Kementerian Keuangan) sebesar Rp untuk pelaksanaan Audit Tujuan Tertentu (ATT) Tenaga Honorer Kategori I. Inspektorat LAKIP

36 LAKIP INSPEKTORAT KEMENTERIAN PAN RB LAKIP 2012 Inspektorat

37 Bab IV Penutup Secara umum dapat disimpulkan bahwa dari 8 sasaran strategis yang ditetapkan dalam Penetapan/Perjanjian Kinerja tahun 2012, realisasinya adalah sebagai berikut: 1. Sebanyak 4 sasaran telah mencapai target yang ditetapkan (100%) yaitu: 1) Sasaran terwujudnya SAKIP yang efektif di Kementerian PAN dan RB, dari 2 indikator kinerja yang ditetapkan yaitu nilai akuntabilitas kinerja Kementerian PAN dan RB Kategori B dapat tercapai 100 %. Namun jumlah unit kerja yang mendapat nilai akuntabilitas kinerja minimal kategori B hanya sebanyak 2 unit kerja dari target sebanyak 5 unit 2) Sasaran terselenggaranya pengelolaan keuangan yang baik, dari 3 indikator yang ditetapkan yaitu jumlah unit kerja yang bersih dari penyimpangan pengelolaan keuangan yang material dari target 5 unit seluruhnya terealisasi (100%), 3) Sasaran terselenggaranya akuntansi pemerintah sesuai SAP, dengan indikator kinerja Opini BPK WTP terhadap Laporan Keuangan Kementerian PAN dan RB berhasil dicapai 100 % karena berdasarkan hasil audit yang dilakukan oleh BPK tahun 2012 terhadap Laporan Keuangan Tahun 2011, Kementerian PAN dan RB mendapat opini Wajar Tanpa Pengecualian (WTP). 4) Sasaran terselenggaranya pengelolaan aset yang akuntabel dan transparan, dengan indikator kinerja jumlah unit kerja yang bersih dari penyimpangan pengelolaan asset yang material dengan target sebanyak 7 unit kerja dapat tercapai seluruhnya (100 %). 2. Sebanyak 2 sasaran belum mencapai target yang ditetapkan, yaitu: 1) Sasaran meningkatnya kinerja unit-unit organisasi di Kementerian PAN dan RB yaitu dari target sebanyak 4 unit kerja hanya tercapai 2 unit kerja (50%) 2) Sasaran penyelesaian tindak lanjut rekomendasi BPK untuk indikator % rekomendasi audit keuangan yang ditindaklanjuti dari target 100% hanya tercapai 90%. 3. Sebanyak 2 sasaran belum ada penilaian hasil capaiannya, yaitu sasaran terselenggaranya RB internal Kementerian PAN dan RB dan terselenggaranya SPIP yang efektif, karena adanya perubahan instrumen penilaian dan sampai dengan penyusunan laporan ini masih dalam proses penilaian. Langkah yang akan dilaksanakan oleh Inspektorat untuk mencapai 8 sasaran strategis adalah sebagai berikut: 1. Mendorong dan melakukan coaching clinic kepada seluruh unit kerja agar seluruh target kinerja dapat terealisasi; 2. Mengintensifkan sosialisasi dan pelatihan tentang Sistem Akuntabilitas Instansi Pemerintah (SAKIP) di unit-unit kerja sehingga akan meningkatkan nilai akuntabilitas kinerja Kementerian PAN dan RB. 3. Mengintensifkan sosialisasi dan pendampingan dalam pengelolaan keuangan yang baik sesuai dengan aturan yang berlaku. 4. Mendorong unit kerja dan pihak-pihak yang terkait untuk melakukan penyelesaian tindak lanjut hasil pemeriksaan BPK. 5. Mengintensifkan sosialisasi dan pelatihan tentang tata cara pengembangan dan implementasi SPIP dan reformasi birokrasi internal. Inspektorat LAKIP

38 LAKIP INSPEKTORAT KEMENTERIAN PAN RB LAKIP 2012 Inspektorat

39 Inspektorat LAKIP