BAB V RENCANA STRATEGIS BISNIS 5 TAHUN

Transkripsi

1 BAB V RENCANA STRATEGIS BISNIS 5 TAHUN A. Visi, Misi, Tujuan, Sasaran, Strategi, Kebijakan, Program dan Kegiatan Dalam upaya untuk mencapai Visi dan Misi Baristand Industri Bandar Lampung maka perlu disusun Rencana Strategis Bisnis untuk lima tahun kedepan ( ) yang diuraikan sebagai berikut: 1. Visi Visi merupakan potret masa depan yang akan dicapai Baristand Industri Bandar Lampung yaitu: Menjadi lembaga pelayanan pengujian, sertifikasi dan litbang yang profesional dan kompetitif 2. Misi Misi merupakan tugas atau peran yang diemban oleh Baristand Industri Bandar Lampung sesuai Visi yang telah ditetapkan, meliputi : 1. Melakukan litbang yang inovatif, penguasaan dan pendalaman teknologi tepat guna dibidang agroindustri dan penanggulangan pencemaran industri 2. Meningkatkan kompetensi SDM di bidang riset, standardisasi dan sertifikasi. 3. Melakukan pengujian dan sertifikasi dalam bidang bahan baku, bahan penolong, proses, peralatan/mesin dan produk. 3. Tujuan Dengan memperhatikan potensi dan kendala untuk mencapai Visi dan Misi yang diuraikan di atas, maka tujuan yang ingin dicapai yaitu: 1. Meningkatkan Kualitas Pelayanan Jasa Teknis Jasa Pelayanan Teknis yang dapat diberikan oleh Balai harus ditingkatkan guna memenuhi permintaan pelanggan yang semakin bervariasi dan meningkat sesuai kebutuhannya. Standar Pelayanan Minimum harus dapat dipenuhi oleh Baristand Industri Bandar Lampung 79

2 2. Meningkatkan Kualitas Hasil Litbang Peran litbang sangat penting dalam mendukung perkembangan industri, oleh karena itu kerjasama litbang dengan industri harus terus di kembangkan dan ditingkatkan melalui penguasaan teknologi yang inovatif dan dapat meningkatkan daya saing serta nilai tambah. 3. Meningkatkan Pertumbuhan Industri Berbasis Kompetensi Inti Daerah Peran Balai dalam mendukung kebijakan pemerintah perlu terus ditingkatkan, utamanya untuk penerapan standar dan litbang pengembangan kompetensi inti daerah. 4. Sasaran No. Sasaran adalah penjabaran dari tujuan yang lebih spesifik, terukur, dapat dicapai, berorientasi kepada hasil serta ada rentang waktunya. Sasaran yang ingin dicapai dalam kurun waktu 5 tahun kedepan dapat dilihat pada Tabel 19. Sasaran 1. Tercapainya peningkatan kinerja layanan jasa teknis 2. Tercapainya kompetensi SDM jasa layanan teknis 3. Tercapainya peningkatan pangsa pasar 4. Tercapainya kapasitas sarana dan prasarana litbang serta pelayanan jasa teknis 5. Tercapainya penelitian teknologi pengolahan agro industri. Tabel 19. Sasaran dan Indikator Sasaran Indikator Sasaran Meningkatnya volume kegiatan jasa layanan Meningkatnya kompetensi SDM Bertambahnya Jumlah Pelanggan Terpenuhinya kelengkapan sarana dan prasaran litbang/pelayanan teknis Menguasai teknologi pengolahan agro industri Satuan Sertiikat Laporan Rencana Tingkat Capaian Orang Klien Alat Judul

3 5. Strategi Berdasarkan hasil Analisis SWOT yang kemudian dilakukan pembobotan maka dihasilkan tujuh strategi terpilih sebagai berikut: 1. Diversifikasi usaha Untuk meningkatkan pelayanan di sektor industri Baristand Industri Bandar Lampung perlu mengembangkan jasa layanan yang ada dan menumbuhkan jasa layanan baru. Pengembangan jasa layanan dilakukan dengan menambah kemampuan (ruang lingkup) di semua sektor pelayanan jasa teknik. Jasa layanan baru akan dibangun sesuai kebutuhan masyarakat dan dunia industri agar Baristand Industri Bandar Lampung dapat terus meningkatkan pelayanan di bidang jasa teknik. Diversifikasi usaha tersebut dilakukan bertahap dari tahun Mengembangkan aplikasi sistem informasi untuk mendukung kelancaran jasa layanan dan menyebarluaskan informasi layanan serta pemasaran online. Dengan memanfaatkan sistem informasi dapat mempercepat proses pelayanan kepada pengguna jasa dan meningkatkan produktivitas kerja pegawai. Pemasaran online memudahkan pengguna jasa untuk mengetahui dan menggunakan jasa layanan teknik Baristand Industri Bandar Lampung tanpa terkendala jarak dan waktu. 3. Meningkatkan kerjasama litbang dengan pihak industri/ akademisi/ pemerintah daerah. Integrasi dengan pihak industri/ akademisi/ pemerintah akan membangun networking untuk saling memberikan informasi dan memudahkan Baristand Industri Bandar Lampung memenuhi litbang yang dibutuhkan oleh pihak industri. 4. Melakukan harmonisasi layanan antar lembaga layanan jasa teknis di bawah Kementerian Perindustrian untuk mengoptimalkan layanan integrated services. Kementerian Perindustrian memiliki 11 Baristand dan 11 Balai Besar dengan jasa layanan teknik yang berbeda-beda dan tersebar keberadaannya hampir di seluruh Indonesia, akan memberikan peluang Baristand Industri Bandar Lampung untuk meningkatkan jumlah pelayanan jasa teknik. 81

4 5. Meningkatkan kemampuan SDM di bidang manajemen mutu dan tenaga teknis lembaga pelayanan jasa serta tenaga fungsional melalui diklat dan in house training. 6. Melakukan pengelolaan keuangan dengan pola BLU Penerapan PK-BLU dapat meningkatkan efisiensi dan produktivitas Baristand Industri Bandar Lampung dalam memberikan jasa pelayanan teknik serta penerapan prinsip-prinsip manajemen korporasi dapat meningkatkan daya saing dengan lembaga pelayanan jasa sejenis 7. Melakukan analisa skala prioritas kebutuhan sarana dan prasarana Analisa skala prioritas kebutuhan sarana dan prasarana dilakukan dengan mempertimbangkan ketersediaan akan kebutuhan operasional, peluang pasar dan potensi pasar 6. Kebijakan Pada dasarnya kebijakan adalah ketentuan-ketentuan atau langkah yang akan ditempuh dalam rangka mencapai sasaran, tujuan, misi dan visi, dan ditetapkan oleh pimpinan unit (Kepala Baristand Industri Bandar Lampung) untuk dijadikan pedoman, pegangan, atau petunjuk bagi setiap pegawai. Kebijakan teknis Baristand Industri Bandar Lampung yang dapat mendukung tercapainya tujuan dan sasaran yang ditetapkan adalah : 1. Mengutamakan kepuasan pelanggan dan mengembangkan fleksiblitas pengelolaan keuangan. 2. Mendayagunakan kemampuan jasa layanan melalui teknologi informasi secara optimal. 3. Menjaga status akreditasi LPK dan evaluasi secara berkala mengenai ruang lingkup LPK 4. Penetrasi dan pengembangan pasar. 5. Peningkatan kapasitas sarana dan prasarana. 6. Kegiatan litbang diseleksi melalui forum peneliti, diutamakan yang bersifat inovatif dan terkait dengan pengolahan industri agro. 82

5 7. Memprioritaskan peningkatan kemampuan SDM yang terkait dengan jasa layanan teknis dan teknologi pengolahan industri agro. 8. Membuka peluang bagi lembaga layanan di bawah Kementerian Perindustrian untuk memanfaatkan sarana dan prasarana balai. 9. Mendukung kebijakan penerapan SNI wajib - 7. Program Program adalah rencana yang akan dilakukan untuk mencapai tujuan berdasarkan kepada kebijakan yang telah ditetapkan, mencakup aspek layanan, aspek keuangan, aspek SDM dan Organisasi, serta aspek sarana dan prasarana. Program yang akan dilaksanakan oleh Baristand Industri Bandar Lampung pada tahun , yaitu : 1. Penerapan PK-BLU Baristand Industri Bandar Lampung. 2. Peningkatan kerjasama pemanfaatan sarana dan prasarana litbang dan Laboratorium. 3. Pengembangan SDM litbang dan jasa layanan teknis. 4. Promosi dan survey kepuasan pelanggan. 5. Pengembangan sistem informasi 6. Pengembangan sarana dan prasarana jasa layanan teknis. 7. Litbang yang mendukung fokus pengembangan kompetensi inti daerah. 8. Program Pengembangan Lembaga Penilaian Kesesuaian. 9. Penyusunan RSNI 8. Kegiatan Selanjutnya untuk mencapai target pendapataan disusun rencana kegiatan yang merupakan penjabaran dari program selama lima tahun berikut anggaran dan indikator outputnya. Tabel 28 (matrik keterkaitan visi, misi, tujuan, sasaran, strategi, kebijakan, program dan kegitan) dan Tabel 29 (proyeksi kegiatan dan anggaran Tahun ) dapat dilihat lampiran 2 dan lampiran 3 83

6 B. Proyeksi Keuangan Dalam penyusunan proyeksi keuangan dipergunakan asumsi-asumsi sebagai berikut: Asumsi Makro Laju inflasi sebesar : 7 8% Pertumbuhan ekonomi Nasional : 6 7 % Nilai tukar US $ : Rp ,- s.d. Rp ,- Pertumbuhan industri Prov.Lampung triwulan III 2010 : 11,02% Asumsi Mikro Anggaran dari APBN (RM) rata-rata meningkat : 20-30% Tarif diasumsikan masih menggunakan PP No 63 Tahun 2007 Volume pelayanan jasa teknis diasumsikan meningkat rata-rata 30-40% pertahun 84

7 1. Proyeksi Pendapatan 5 Tahun Peningkatan volume pelayanan akan diikuti dengan pertumbuhan pendapatan. Pertumbuhan pendapatan berjalan lebih lambat dibandingkan pertumbuhan pendapatan jika Baristand Industri Bandar Lampung menerapkan BLU. Perbandingan peningkatan pada masing-masing pelayanan jika menerapkan dan tidak menerapkan BLU, diasumsikan pada tabel berikut : Tabel 20. Jumlah/Volume Kegiatan JPT Dalam Kondisi Menerapkan BLU No. Jenis Layanan Output Penelitian dan Pengembangan 2. Pengujian Bahan dan Produk 3. Pelatihan Teknik dan Manajemen Industri 4. Konsultasi Sistem Manajemen Mutu 5. Kalibrasi Peralatan Laporan Hasil Litbang Hasil Uji Pelatihan Laporan Hasil Konsultansi Kalibrasi Penerbitan SPPT SNI : a. Sertifikasi Produk SPPT SNI b. Survailen Kegiatan Inspeksi Teknis Inspeksi Tabel 21. Jumlah/Volume Kegiatan JPT Dalam Kondisi Tidak Menerapkan BLU No. Jenis Layanan Output Penelitian dan Pengembangan 2. Pengujian Bahan dan Produk 3. Pelatihan Teknik dan Manajemen Industri 4. Konsultasi Sistem Manajemen Mutu 5. Kalibrasi Peralatan Laporan Hasil Litbang Hasil Uji Pelatihan Laporan Hasil Konsultansi Kalibrasi Penerbitan SPPT SNI : a. Sertifikasi Produk SPPT SNI

8 b. Survailen Kegiatan Inspeksi Teknis Inspeksi Perbandingan proyeksi pendapatan yang terangkum dalam Pendapatan Negara Bukan Pajak (PNBP) dalam kondisi menerapkan dan tidak menerapkan BLU tahun 2011 s.d. 2015, dapat dilihat pada Tabel 22 dan Tabel 23 berikut : Tabel 22. Proyeksi Pendapatan Tahun Dalam Kondisi Menerapkan BLU No. Jenis Pelayanan PJT Tahun A. RM 5,026,203,000 6,177,000,000 7,413,000,000 8,895,000,000 10,674,000,000 B. PNBP 2,070,000,000 2,816,000,000 4,046,000,000 5,780,000,000 8,106,000,000 1 Litbang 80,000, ,000, ,000, ,000, ,000,000 2 Pengujian produk 1,190,000,000 1,540,000,000 2,100,000,000 2,940,000,000 4,060,000,000 3 Pelatihan teknik dan Manajemen 40,000, ,000, ,000, ,000, ,000,000 4 Konsultasi 60,000, ,000, ,000, ,000, ,000,000 5 Kalibrasi peralatan 10,000,000 16,000,000 26,000,000 40,000,000 58,000,000 6 Sertifikasi Produk 60,000, ,000, ,000, ,000, ,000,000 7 Survailen 0 60,000, ,000, ,000, ,000,000 8 Inspeksi Teknis 630,000, ,000, ,000,000 1,170,000,000 1,548,000,000 Jumlah RM + PNBP 7,096,203,000 8,993,000,000 11,459,000,000 14,675,000,000 18,780,000,000 Tabel 23. Proyeksi Pendapatan Tahun Dalam Kondisi Tidak Menerapkan BLU No. Jenis Pelayanan PJT Tahun A. RM 5,026,203,000 6,177,000,000 7,413,000,000 8,895,000,000 10,674,000,000 B. PNBP 1,740,000,000 1,910,000,000 2,160,000,000 2,622,000,000 3,166,000,000 1 Litbang 40,000,000 80,000,000 80,000, ,000, ,000,000 2 Pengujian produk 1,120,000,000 1,190,000,000 1,330,000,000 1,610,000,000 1,960,000,000 3 Pelatihan teknik dan Manajemen 40,000,000 40,000,000 40,000,000 80,000,000 80,000,000 4 Konsultasi 30,000,000 30,000,000 60,000,000 60,000,000 90,000,000 5 Kalibrasi peralatan 4,000,000 6,000,000 10,000,000 16,000,000 24,000,000 6 Sertifikasi Produk 20,000,000 40,000,000 60,000, ,000, ,000,000 7 Survailen 0 20,000,000 40,000,000 60,000, ,000,000 8 Inspeksi Teknis 486,000, ,000, ,000, ,000, ,000,000 Jumlah RM + PNBP 6,766,203,000 8,087,000,000 9,573,000,000 11,517,000,000 13,840,000,000 Tabel 23 memperlihatkan proyeksi pendapatan yang akan diterima oleh Baristand Industri Bandar Lampung selama kurun waktu jika Baristand Industri Bandar Lampung menerapkan 86

9 BLU. Dalam tabel tersebut diasumsikan pendapatan JPT rata-rata meningkat sebesar 40% per tahun. Proyeksi pendapatan ini diperkirakan akan tercapai mengingat kenaikan volume kegiatan dengan asumsi mikro yang telah ditetapkan. Peningkatan pada masing-masing pelayanan jika menerapkan BLU diasumsikan sebagai berikut: a. Jasa penelitian dan pengembangan diproyeksikan meningkat setiap tahunnya dengan asumsi volume kegiatan meningkat dari semula 2 judul pada tahun 2011, 3 judul pada tahun 2012, 5 judul pada tahun 2013, 7 judul pada tahun 2014 dan 10 judul pada tahun b. Jasa pengujian produk diproyeksikan meningkat dengan asumsi volume kegiatan meningkat yang semula 1700 contoh pada tahun 2011, menjadi 2200 contoh pada tahun 2012, 3000 contoh pada tahun 2013, 4200 contoh pada tahun 2014 dan menjadi 5800 contoh pada tahun c. Jasa pelatihan teknik dan manajeman juga diproyeksikan akan meningkat setiap tahunnya, dengan asumsi volume kegiatan meningkat dari semula 1 kegiatan pada tahun 2011 menjadi 3 kegiatan pada tahun 2012, meningkat lagi pada tahun 2013 menjadi 6 kegiatan, 10 kegiatan pada tahun 2014 dan pada tahun 2015 meningkat menjadi 15 kegiatan. d. Jasa konsultasi diproyeksikan akan mengalami peningkatan setiap tahunnya dengan asumsi volume kegiatan yang juga meningkat dari semula 2 set pada tahun 2011 menjadi 4 set pada tahun 2012, 8 set pada tahun 2013, 13 set pada tahun 2014 dan 20 set pada tahun e. Jasa kalibrasi peralatan diproyeksikan akan meningkat setiap tahunnya dengan asumsi volume kegiatan dari semula pada tahun 2010 belum terdapat pelayanan jasa kalibrasi menjadi 50 alat pada tahun 2011, 80 alat pada tahun 2012, 130 alat pada tahun 2013, menjadi 200 alat pada tahun 2014 dan 290 alat pada tahun f. Jasa sertifikasi produk diproyeksikan meningkat setiap tahunnya dengan asumsi volume kegiatan meningkat dari semula pada tahun 2010 belum terdapat jasa pelayanan sertifikasi produk menjadi 3 SPPT SNI pada tahun 2011, 6 SPPT SNI pada tahun 2012, 11 SPPT SNI pada tahun 2013 dan 17 SPPT SNI pada tahun 2014 serta 25 SPPT SNI di tahun

10 g. Jasa survailen juga diproyeksikan akan terus mengalami peningkatan setiap tahunnya, dengan asumsi volume kegiatan yang juga meningkat dari semula belum adanya jasa survailen pada tahun 2011 karena tidak adanya SPPT SNI yang dikeluarkan pada tahun 2010, menjadi 3 kegiatan pada tahun 2012, 6 kegiatan pada tahun 2013, 11 kegiatan pada tahun 2014 dan 17 kegiatan pada tahun h. Jasa inspeksi teknis juga diproyeksikan meningkat setiap tahunnya dengan asumsi volume kegiatan yang juga meningkat dari semula 350 titik pada tahun 2011 menjadi 400 titik pada 2012, 500 titik pada tahun 2013, 650 titik pada tahun 2014 dan 860 titik pada tahun Sedangkan Tabel 23 memperlihatkan proyeksi pendapatan Baristand Industri Bandar Lampung selama kurun waktu bila tidak menerapkan BLU pendapatan Baristand Industri Bandar Lampung diperkirakan hanya meningkat rata rata sebesar 15% dalam kondisi tersebut. Peningkatan volume kegiatan yang cukup signifikan jika menerapkan BLU yang diikuti dengan peningkatan pendapatan rata rata sebesar 40% atau lebih besar 25% dibanding jika tidak menerapkan BLU. Asumsi peningkatan pendapatan jika menerapkan BLU ini didukung oleh beberapa faktor, yaitu : 1. Permintaan pelayanan jasa teknis pada tiga bulan terakhir masih bisa dilayani. 2. Dapat merekrut tenaga profesional non PNS yang ahli di bidangnya sesuai dengan kebutuhan dan kompetensi yang diinginkan. 3. Penempatan tenaga profesional tidak harus berdasarkan kepangkatan, penjenjangan dan sejenisnya tetapi lebih difokuskan pada profesionalisme SDM. 4. Manajemen Baristand Industri Bandar Lampung memiliki otonomi yang luas dalam menjalankan prinsip prinsip manajemen korporasi untuk menangkap pangsa pasar. Menurut data yang dikeluarkan oleh Biro Pusat Statistik Provinsi Lampung, pada tahun 2008 terdapat 288 perusahaan sedang dan besar di provinsi Lampung yang bergerak di bidang agroindustri, perhotelan, kesehatan Saat ini Baristand Industri Bandar Lampung baru memberikan jasa layanan teknis kepada sekitar 143 perusahaan. Hal ini menunjukaan masih ada sekitar 50% potensi pasar yang masih bisa diraih untuk meningkatkan pendapatan. Potensi pasar tersebut 88

11 masih terus meningkat seiring dengan peningkatan pertumubuhan sektor industri di Provinsi Lampung. 2. Proyeksi Belanja Proyeksi belanja untuk tahun 2011 s.d jika menerapkan dan tidak menerapkan BLU, berdasarkan masing-masing jenis belanja yaitu belanja pegawai, belanja barang dan belanja modal dapat dilihat pada tabel berikut: Sumber Anggaran RM Tabel 24. Proyeksi Belanja Tahun Jika Menerapkan BLU Jenis Belanja B. Pegawai 2,105,106,000 2,718,240,000 3,261,886,000 3,914,264,000 4,697,117,000 B. Barang 2,711,097,000 3,222,760,000 3,551,114,000 4,380,736,000 4,976,883,000 B. Modal 210,000, ,000, ,000, ,000,000 1,000,000,000 B. Bansos Jumlah 5,026,203,000 6,177,000,000 7,413,000,000 8,895,000,000 10,674,000,000 B. Pegawai PNBP B. Barang 2,070,000,000 2,566,000,000 3,746,000,000 4,880,000,000 6,506,000,000 B. Modal 250,000, ,000, ,000,000 1,600,000,000 Jumlah 2,070,000,000 2,816,000,000 4,046,000,000 5,780,000,000 8,106,000,000 Jumlah (RM + PNBP) 7,096,203,000 8,993,000,000 11,459,000,000 14,675,000,000 18,780,000,000 Tabel 25. Proyeksi Belanja Tahun Jika Tidak Menerapkan BLU 89

12 Sumber Anggaran RM PNBP Jenis Belanja B. Pegawai 2,105,106,000 2,718,240,000 3,261,886,000 3,914,264,000 4,697,117,000 B. Barang 2,711,097,000 3,222,760,000 3,551,114,000 4,380,736,000 4,976,883,000 B. Modal 210,000, ,000, ,000, ,000,000 1,000,000,000 B. Bansos Jumlah 5,026,203,000 6,177,000,000 7,413,000,000 8,895,000,000 10,674,000,000 B. Pegawai B. Barang 1,740,000,000 1,810,000,000 2,040,000,000 2,422,000,000 2,866,000,000 B. Modal 100,000, ,000, ,000, ,000,000 Jumlah 1,740,000,000 1,910,000,000 2,160,000,000 2,622,000,000 3,166,000,000 Jumlah (RM + PNBP) 6,766,203,000 8,087,000,000 9,573,000,000 11,517,000,000 13,840,000,000 Dari Tabel 24 diatas terlihat bahwa total belanja Baristand Industri Bandar Lampung yang bersumber dari Rupiah Murni (RM) dan Pendapatan Negara Bukan Pajak (PNBP) diperkirakan akan meningkat rata rata sebesar 27% setiap tahunnya dengan belanja barang sebagai belanja terbesar. Pada tahun 2011 total belanja yang terjadi pada Baristand Industri Bandar Lampung diperkirakan sebesar Rp , kemudian menjadi Rp ,- pada tahun 2012, Rp ,- pada tahun 20013, Rp ,- pada tahun 2014 dan mencapai Rp ,- pada tahun Proyeksi ini telah disesuaikan dengan asumsi mikro yang ada yaitu anggaran dari APBN dan Penerimaan dari JPT rata-rata mengalami peningkatan sebesar 40%. Selain itu, proyeksi kenaikan belanja ini juga telah Smempertimbangkan laju inflasi yang diperkirakan akan terus meningkat dari tahun ke tahun. 3. Proyeksi Arus Kas Proyeksi arus kas tahun anggaran dapat dilihat pada tabel 26 berikut ini. 90

13 Tabel 26. Proyeksi Arus Kas Tahun Anggaran (Dalam Ribuan Rupiah) KETERANGAN TAHUN I. Arus Kas dari Aktivitas Operasional A. Pendapatan dari Layanan Tunai 7,096,203 8,993,000 11,459,000 14,675,000 18,780,000 B. Pengeluaran Operasional (6,315,000) (7,927,000) (9,809,000) (12,075,000) (14,380,000) C. Penerimaan Piutang 68,816 58,078 43,437 34,750 27,800 D. Pengeluaran utk. Pembelian Persediaan (581,203) (590,000) (779,000) (1,110,500) (1,813,000) E. Pembayaran Pinjaman Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasional 268, , ,437 1,524,250 2,614,800 II. Arus Kas dari Aktivitas Investasi A. Perolehan Aset Tetap (29,723) (289,885) (687,543) (1,269,180) (2,354,450) B. Perolehan Aset Lain-lain (20,404) (50,000) (50,000) (100,000) (100,000) B. Hasil Penjualan Aset Tetap C. Hasil Penjualan Aset Lain-lain Arus Kas Bersih yang digunakan untuk Aktivitas Investasi (50,127) (339,885) (737,543) (1,369,180) (2,454,450) III. Arus Kas dari Aktivitas Investasi A. Tambahan Ekuitas B. Penerimaan Hibah C. Penerimaan APBN D. Pembayaran Pinjaman E. Perolehan Pinjaman 35,250 9,070 8,864 6,941 12,125 Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pendanaan 35,250 9,070 8,864 6,941 12,125 Kenaikan Bersih Kas 253, , , , ,475 Kas dan Setara Kas Awal - 253, , , ,972 Jumlah Saldo Kas 253, , , , , Laporan Proyeksi Neraca

14 Proyeksi Neraca Tahun Anggaran dapat dilihat pada tabel 23 berikut ini. Tabel. 27. Proyeksi Neraca Tahun Anggaran (dalam ribuan rupiah) 92

15 URAIAN TAHUN I. ASET A. Aset Lancar 1). Kas dan Setara Kas 253, , , , ,447 2). Piutang Usaha 275, , , , ,200 3). Piutang Lain-lain 4). Persediaan 42,500 52,500 81,500 92, ,000 5). Uang Muka 6). Pendapatan YMH Diterima 7). Perlengkapan Jumlah Aset Lancar 571, , ,211 1,035,972 1,193,647 B. Aset Tetap 1). Tanah 2,793,480 2,793,480 2,793,480 2,793,480 2,793,480 2). Gedung dan Bangunan 5,202,057 5,202,057 5,202,057 5,202,057 5,202,057 3). Peralatan 9,174,946 9,410,946 10,060,946 11,060,946 13,060,946 4). Kendaraan 1,220,050 1,470,050 1,720,050 2,220,050 2,820,050 5). Aset Tetap Lainnya 379, , , , ,716 Jumlah Aset Tetap 18,770,249 19,256,249 20,156,249 21,656,249 24,256,249 Akumulasi Penyusutan (180,277) (376,392) (588,849) (819,669) (1,065,219) Nilai Buku Aset Tetap 18,589,972 18,879,857 19,567,400 20,836,580 23,191,030 C. Aset Lain-lain Aset Tak Berwujud 63, , , , ,956 JUMLAH ASET 19,225,632 19,720,702 20,629,567 22,136,508 24,748,633 II. KEWAJIBAN A. Kewajiban Jangka Pendek 1). Hutang Usaha 35,250 44,320 53,184 60,125 72,250 2). Hutang Lain-Lain 3). Hutang Pajak 4). Biaya YMH Dibayar 5). Hutang Jk. Panjang < 1 tahun 6). Pendapatan yang Ditangguhkan 7). Hutang Jangka Pendek Lainnya Jumlah Kewajiban Jk. Pendek 35,250 44,320 53,184 60,125 72,250 B. Kewajiban Jangka Panjang 1). Hutang Jangka Panjang Lainnya Jumlah Kewajiban Jk. Panjang JUMLAH KEWAJIBAN 35,250 44,320 53,184 60,125 72,250 III. EKUITAS 1). Ekuitas Awal 18,980,382 18,980,382 19,190,382 19,676,382 20,576,383 2). Ekuitas Pemerintah ). Ekuitas Donasi - 4). Surplus dan Defisit Tahun Lalu - 210, , ,000 1,500,000 5). Surplus dan Defisit Tahun Berjalan 210, , ,000 1,500,000 2,600,000 Jumlah Ekuitas 19,190,382 19,676,382 20,576,383 22,076,383 24,676,383 JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS 19,225,632 19,720,702 20,629,567 22,136,508 24,748,633 Hutang usaha diestimasi jika realisasi penerimaan pada tahun berjalan melampaui target yang telah ditetapkan dan telah melampaui batas waktu pengajuan revisi. 93