BAB III PRINSIP MENGENAL NASABAH (KNOW YOUR CUSTOMER PRINCIPLES) A. Pengertian Prinsip Mengenal Nasabah (Know Your Customer Principles)

Transkripsi

1 BAB III PRINSIP MENGENAL NASABAH (KNOW YOUR CUSTOMER PRINCIPLES) A. Pengertian Prinsip Mengenal Nasabah (Know Your Customer Principles) Salah satu pelaksanaan prinsip kehati-hatian pada bank (prudential principle) adalah penerapan prinsip mengenal nasabah atau yang lebih dikenal dengan Know Your Customer Principles pada setiap transaksi perbankan. Hal ini dijelaskan dalam peraturan Bank Indonesia Nomor 3/10/PBI/2001 tentang Prinsip Mengenal Nasabah. Prinsip Mengenal Nasabah (Know Your Customer Principles) adalah suatu prinsip yang mewajibkan bank untuk terlebih dahulu mengenali nasabahnya sebelum melakukan transaksi dengan nasabah yang bersangkutan. Prinsip mengenal nasabah tidak hanya berlaku bagi lembaga perbankan saja, tetapi juga berlaku bagi lembaga keuangan non bank. Ketentuan prinsip mengenal nasabah untuk lembaga keuangan non bank dikeluarkan oleh instansi yang berwenang mengawasi kegiatan masing-masing perusahaan jasa keuangan di Indonesia. Departemen Keuangan (Depkeu) mengeluarkan keputusan Menteri Keuangan (KMK) Nomor 45/KMK06/2003 tentang Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah Bagi Lembaga Keuangan Non Bank, seperti perusahaan asuransi dan dana pensiun. Untuk lembaga di bawah pasar modal, yang berlaku adalah keputusan ketua Badan Pengawas Pasar Modal (Bapepam) Nomor 2 Tahun 2003 tentang Prinsip Mengenal Nasabah.

2 Jadi, prinsip ini bermaksud agar setiap kegiatan di bidang keuangan dapat dilaksanakan dengan hati-hati untuk menghindari risiko-risiko yang mungkin akan muncul. Di dalam penulisan hukum ini, prinsip mengenal nasabah yang penulis maksud adalah pelaksanaan prinsip mengenal nasabah dalam setiap transaksi perbankan, yaitu, yang dikeluarkan oleh Bank Indonesia. Dalam Peraturan Bank Indonesia, yang selanjutnya disebut dengan FBI, Nomor 3/10/PBI/2001 tentang Prinsip Mengenal Nasabah, prinsip mengenal nasabah diartikan sebagai prinsip yang diterapkan bank untuk mengetahui identitas nasabah, memantau kegiatan transaksi nasabah termasuk pelaporan transaksi yang mencurigakan. Prinsip ini bertujuan supaya bank mengetahui segala kegiatan nasabahnya yang berkaitan dengan transaksi yang dilakukan pada bank tersebut. Hal ini lebih untuk menjaga hubungan bank dengan nasabah yaitu masyarakat, agar dapat berjalan lancar dalam setiap transaksi yang dilakukan sehingga tidak menimbulkan kerugian bagi kedua belah pihak. Pada prinsipnya, penerapan prinsip mengenal nasabah dalam setiap transaksi perbankan bertujuan demi terselenggaranya prinsip kehati-hatian pada bank (prudential banking) untuk mengurangi risiko yang dihadapi bank, yaitu risiko operasional (operational risk), risiko hukum (legal risk), risiko konsentrasi (concentration risk), dan risiko reputasi (reputational risk). Dengan prinsip ini bank dapat mengenali profil maupun karakteristik setiap transaksi nasabah, sehingga dapat mengidentifikasi transaksi-transaksi yang dapat menimbulkan kerugian pada bank. 33 Di samping itu, rekomendasi dari Basel Committee on Banking Supervision yang pada paparan selanjutnya disebut dengan Basel Komite, dalam Core Principles for Effective Banking menyatakan bahwa penerapan prinsip mengenal nasabah dalam setiap transaksi perbankan merupakan faktor yang penting dalam melindungi kesehatan bank. Hal yang senada juga dijelaskan dalam Peraturan Bank Indonesia Nomor 33 Tindak Pidana Pencucian Uang dan Prinsip Mengenal Nasabah, Unit Khusus Pengenalan Nasabah (UKPN) PT. Bank Muamalat Indonesia, Kantor Pusat Operasional Jakarta, hal. 3

3 3/10/PBI/2001 tentang Prinsip Mengenal Nasabah yang dikeluarkan tanggal 18 Juni B. Pengaturan Tentang Prinsip Mengenal Nasabah (Know Your Customer Principles). Pada tanggal 18 Juni 2001, Bank Indonesia mengeluarkan peraturan mengenai pentingnya diterapkan oleh bank-bank di Indonesia tentang penerapan prinsip mengenal nasabah. Peraturan mengenai penerapan prinsip ini tertuang dalam Peraturan Bank Indonesia Nomor 3/10/PB1/2001 Lembaran Negara 2001 Nomor 78, tambahan Lembaran Negara Nomor Peraturan ini mengatur tentang penerapan Prinsip Mengenal Nasabah (Know Your Customer Principles). Peraturan ini kemudian diubah dengan Peraturan Bank Indonesia Nomor 3/23/PBI/2001 tertanggal 13 Desember 2001 (Lembaran Negara 2001 Nomor 151, tambahan Lembaran Negara Nomor 4160). Bersamaan dengan perubahan ini, dikeluarkan pula Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 3/29/DPNP tentang Pedoman Standar Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah. Dan akhirnya peraturan Bank Indonesia tentang prinsip mengenal nasabah diubah untuk kedua kalinya dengan Peraturan Bank Indonesia Nomor 5/2 l/pbi/ Sebenarnya, ketentuan tentang prinsip mengenal nasabah ini muncul akibat adanya desakan dari dunia internasional sejak dijatuhkannya vonis black list terhadap Indonesia sebagai negara yang tidak kooperatif dalam memberantas tindak pidana Pelatihan Prinsip Mengenal Nasabah, diakses tanggal 30 Oktober 35 Siahaan, 2005, Pencucian Uang dan Kejahatan Perbankan, Pustaka Sinar Harapan, Jakarta, hal

4 pencucian uang. Di samping itu, pada bulan Desember 1988, Basel Komite mengeluarkan kode etik perbankan yang salah satu isinya mewajibkan bank-bank untuk mengenali nasabah mereka yaitu melalui prinsip mengenal nasabah. Basel Komite terdiri atas perwakilan-perwakilan bank-bank sentral dari negara-negara industri terkemuka. Basel Komite merekomendasikan prinsip mengenal nasabah sebagai salah satu bentuk prudential regulation di lingkungan industri perbankan. 36 Basel komite berpendapat bahwa prinsip mengenal nasabah memiliki relevansi yang khusus berkaitan dengan keselamatan dan kesehatan bank. Prinsip mengenal nasabah dapat melindungi reputasi dan integritasi sistem perbankan karena dapat mengurangi risiko-risiko yang ditimbulkan dari transaksi perbankan yang dilakukan oleh bank itu sendiri. Walaupun rekomendasi dari Basel Komite bukan merupakan dokumen yang dapat dipaksakan berdasarkan hukum internasional, namun dengan kerjasama yang kuat antara organisasi internasional, penerapan prinsip mengenal nasabah ini dapat dipatuhi oleh dunia internasional, termasuk Indonesia. 37 Adapun kewajiban pokok yang harus dilaksanakan oleh bank dalam Peraturan Prinsip Mengenal Nasabah, yaitu: 1. Menetapkan kebijakan penerimaan nasabah; 2. Menetapkan kebijakan dan prosedur dalam mengidentifikasi nasabah; 3. Menetapkan kebijakan dan prosedur pemantauan terhadap rekening dan transaksi nasabah; 4. Menetapkan kebijakan dan prosedur manajemen risiko. 36 Menteri Keuangan RI, Prinsip Mengenal Nasabah Bagi Lembaga Keuangan Non Bank, 24 Juni 2003, diakses tanggal 20 Oktober Sutan Remy Sjahdeini, 2004, Seluk Beluk Tindak Pidana Pencuciasn Uang dan Pembiayaan Terorisme, Grafiti, Jakarta, hal. 227

5 Bagi bank yang telah menggunakan media elektronis (internet banking) dalam pelayanan jasa perbankan, wajib melakukan pertemuan dengan calon nasabah, sekurangkurangnya pada saat pembukaan rekening, dan bila perlu bank harus melakukan wawancara dengan calon nasabahnya. Ketentuan mengenal nasabah juga berlaku bagi nasabah-nasabah lama dengan melengkapi data-data sesuai dengan pedoman dari pemerintah. Dari beberapa kewajiban ini, dapat kita lihat bahwa adanya prinsip ini ditujukan untuk melindungi kepentingan bank dari tindakan dan transaksi nasabah yang dapat menimbulkan kerugian pada bank. Walaupun tujuan prinsip ini untuk melindungi kepentingan bank, namun bank merasa adanya ketentuan prinsip mengenal nasabah ini dapat mengurangi volume nasabahnya. Hal ini dikarenakan banyak nasabah yang merasa kurang nyaman dengan adanya ketentuan ini. Bank Indonesia juga telah mengeluarkan Surat Edaran Bank Indonesia tentang sanksi terhadap bank yang tidak menerapkan prinsip mengenal nasabah dalam setiap transaksi bank yang dilakukan. Tentu saja hal ini membuat lembaga perbankan dalam keadaan yang sangat dilematis. Lembaga perbankan yang kegiatan utamanya mendapatkan dan mengelola dana dari masyarakat, harus lebih mengutamakan kepentingan nasabahnya agar masyarakat percaya untuk menempatkan dananya pada bank. Apabila bank tidak menerapkan prinsip ini tentu saja bank yang bersangkutan akan mendapatkan sanksi yang sudah ditetapkan oleh Bank Indonesia. Disisi lain, apabila bank menerapkan prinsip ini dalam setiap kegiatannya, kemungkinan besar bank akan kehilangan nasabahnya dikarenakan banyak nasabah yang kurang nyaman dengan adanya ketentuan prinsip mengenal nasabah ini.

6 Oleh karena itu, lembaga perbankan sebagai lembaga keuangan yang mengandalkan kepercayaan masyarakat haruslah memberikan pelayanan yang sangat baik untuk mengimbangi ketentuan prinsip mengenal nasabah ini. Selain itu diperlukan sosialisasi pada setiap nasabah, agar tidak terjadi kesalahpahaman yang akan mengakibatkan kepercayaan masyarakat terhadap bank akan berkurang. Penerapan prinsip mengenal nasabah dalam industri jasa keuangan khususnya bank, memang merupakan hal yang relatif baru. Tentu saja hal ini menimbulkan kekhawatiran bank, bahwa penerapan prinsip mengenal nasabah ini akan berdampak negatif kepada nasabah dan volume bisnis mereka. Oleh sebab itu diperlukan sosialisasi prinsip mengenal nasabah, tidak hanya kepada para pelaku industri jasa keuangan saja, tetapi juga kepada masyarakat umum. Sehingga masyarakat dapat mengerti betapa pentingnya penerapan prinsip ini dalam setiap transaksi perbankan yang dilakukan. Selain itu, penerapan prinsip mengenal nasabah dapat membuat industri perbankan lebih kompetitif dan memenuhi standar internasional. 38 Kewajiban untuk menerapkan prinsip mengenal nasabah tidak hanya terdapat dalam Peraturan Bank Indonesia saja, tetapi juga ditegaskan dalam Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2002 tentang Tindak Pidana Pencucian Uang yang diubah dengan Undang-Undang Nomor 25 Tahun 2003, selanjutnya disebut dengan UUTPU. Pasal 17 UUTPU menjelaskan bahwa setiap orang yang melakukan usaha dengan penyedia jasa keuangan harus menyerahkan identitas diri secara lengkap, disamping itu penyedia jasa keuangan juga harus memastikan orang yang melakukan hubungan usaha bertindak untuk diri sendiri atau orang lain. Jika bertindak untuk orang lain, maka penyedia jasa keuangan 38 Menteri Keuangan RI, Prinsip Mengenal Nasabah Bagi Lembaga Keuangan Non Bank, 24 Juni 2003, diakses tanggal 20 Oktober 2008.

7 harus meminta informasi mengenai identitas pihak lain tersebut. Penyedia jasa keuangan yang dimaksud dalam penulisan hukum ini hanya terbatas pada bank. Namun kewajiban untuk menerapkan prinsip mengenal nasabah yang diatur dalam UUTPU ini tidak bersanksi, yang berarti, apabila dilanggar, maka tidak akan dikenakan sanksi apapun. Walaupun UUTPU tidak memuat sanksi apabila ketentuan Pasal 17 dilanggar, namun tidak berarti pelanggaran terhadap kewajiban yang ditentukan dalam pasal ini tidak dapat dikenai sanksi hukum. Pelanggaran terhadap kewajiban yang ditentukan dalam Pasal 17 UUTPU, dapat dikenai sanksi berdasarkan Pasal 49 ayat (2) huruf b Undang-Undang Perbankan, sepanjang pelanggaran tersebut dilakukan oleh bank. 39 Pemberian sanki ini bertujuan agar penerapan prinsip mengenal nasabah dapat dilaksanakan secara benar dalam setiap transaksi perbankan yang dilakukan. Dengan terlaksananya prinsip mengenal nasabah, maka prudential banking juga dapat ditegakkan sehingga akan tercipta bank yang sehat. C. Asas Kerahasiaan Bank (Bank Secrecy) Asas kerahasiaan bank (bank secrecy) merupakan salah satu aspek penting yang membuat masyarakat (nasabah) merasa aman melakukan transaksi keuangan di bank. Asas ini bertujuan untuk memberikan perlindungan bagi nasabah, baik perlindungan terhadap dirinya (nasabah) maupun terhadap dananya yang ada di bank. Sebagai suatu badan usaha yang dipercaya oleh masyarakat untuk menghimpun dana masyarakat, sudah sewajarnya bank memberikan jaminan perlindungan kepada 39 Sutan Remy Sjahdeini, 2004, Seluk Beluk Tindak Pidana Pencuciasn Uang dan Pembiayaan Terorisme, Grafiti, Jakarta, note 49, hal. 236

8 nasabah yang berkenaan dengan Keadaan Keuangan Nasabah yang lazimnya dinamakan dengan Kerahasiaan Bank. Kerahasiaan bank sangat penting karena bank memerlukan kepercayaan dari masyarakat yang menyimpan uangnya di bank. Orang hanya mempercayakan uangnya pada bank atau memanfaatkan jasa bank apabila bank memberikan jaminan bahwa pengetahuan bank tentang simpanan dan keadaan keuangan nasabah tidak akan disalahgunakan. 40 Ada dua pendapat yang dikemukakan mengenai teori tentang rahasia bank, yaitu teori rahasia bank yang bersifat mutlak dan teori rahasia bank yang bersifat nisbi. Teori rahasia bank yang bersifat mutlak maksudnya bank berkewajiban untuk rncnyimpan rahasia nasabah yang diketahui oleh bank karena kegiatan usahanya dalam keaadan apapun, biasa maupun luar biasa. Sedangkan teori rahasia bank yang bersifat nisbi, yaitu bahwa bank dapat diperbolehkan membuka rahasia nasabahnya untuk kepentingan yang mendesak, seperti kepentingan negara. 41 Dalam Undang-Undang Perbankan, pengertian rahasia bank dijelaskan pada Pasal 1 angka 28, yaitu segala sesuatu yang berhubungan dengan keterangan mengenai nasabah penyimpan dari simpananya. kewajiban untuk melaksanakan asas rahasia bank ini ditegaskan dalam Pasal 40 Undang-Undang Perbankan yang menjelaskan bahwa bank wajib merahasiakan keterangan nasabah penyimpan dan simpanannya, kecuali dalam hal sebagaimana dimaksud dalam Pasal 41, 41 A, 42, 43, 44, dan 44 A. Pengecualian terhadap kerahasiaan bank yang terdapat dalam pasal tersebut adalah berkenaan dengan kepentingan perpajakan, piutang bank, perkara pidana, perdata, tukar menukar informasi Rachmadi Djumhana, note 3, hal Muhammad Djumhana, 2000, Hukum Perbankan Di Indonesia, PT Citra Aditya Bandung, hal.

9 antar bank, dan untuk memenuhi permintaan kuasa dari nasabah beserta ahli waris apabila nasabah yang bersangkutan meninggal dunia. Sebenarnya ketentuan tentang rahasia bank di dalam Undang-Undang Perbankan sudah mengalami perubahan sejak diberlakukan Undang-Undang Perbankan yang baru yaitu Undang-Undang Nomor 10 Tahun Dalam Undang-Undang Perbankan yang lama, yaitu Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992, dijelaskan bahwa ketentuan rahasia bank mencakup semua nasabah, dengan kata lain tidak membedakan nasabah, baik itu nasabah deposan (penyimpan) atau nasabah debitur (peminjam). Sedangkan di dalam Undang-Undang Perbankan yang baru, yaitu Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998, ketentuan rahasia bank hanya berlaku bagi nasabah deposan saja. Perubahan ini dilakukan dengan pertimbangan, bahwa dengan berlakunya ketentuan rahasia bank bagi nasabah debitur, menyebabkan banyaknya kredit bermasalah yang dialami oleh bank. Oleh karena itu dalam Undang-Undang Perbankan yang baru, ketentuan rahasia bank hanya berlaku bagi nasabah deposan saja. 42 Selain yang ditentukan dalam Undang-Undang Perbankan, ketentuan rahasia bank juga dapat diterobos oleh Undang-Undang Tindak Pidana Pencucian Uang (UUTPU) yang berkaitan dengan penerapan prinsip mengenal nasabah. Pada Pasal 33 ayat (2) UUTPU dijelaskan bahwa dalain meminta keterangan adanya transaksi keuangan yang mencurigakan, ketentuan rahasia bank tidak berlaku terhadap penyidik, penuntut umum, atau hakim. Pasal 14 UUTPU juga menjelaskan bahwa rahasia bank dikecualikan dalam hal pelaksanaan kewajiban pelaporan oleh penyedia jasa keuangan. Kewajiban pelaporan yang dimaksud dalam pasal ini adalah kewajiban yang sebagaimana ditentukan dalam hal Siahaan, 2005, Pencucian Uang dan Kejahatan Perbankan, Pustaka Sinar Harapan, Jakarta,

10 PBI tentang Prinsip mengenal Nasabah, yaitu pada Pasal 14 yang menjelaskan bahwa bank wajib melaporkan apabila terjadi transaksi keuangan yang mencurigakan pada bank yang bersangkutan. Di dalam pelaksanaan asas kerahasiaan bank (bank secrecy) ini, sering mengalami tubrukan dengan kepentingan lain yang harus dilaksanakan oleh lembaga perbankan, yaitu adanya ketentuan prudential principle atau prinsip kehati-hatian yang salah satunya adalah penerapan prinsip mengenal nasabah, Di samping bank harus memberikan perlindungan terhadap nasabahnya, bank juga harus melindungi dirinya sendiri, yaitu dengan menerapkan prinsip mengenal nasabah demi terwujudnya prudential banking dalam setiap transaksi perbankan. Masalah inilah yang membuat lembaga perbankan masuk ke dalam situasi yang dapat disebut dengan maju kena, mundur kena. Hal ini dikarenakan, apabila lembaga perbankan menjalankan asas kerahasiaan bank (bank secrecy), berarti bank mengurangi intensitas pelaksanaan prinsip kehati-hatian (prudential banking). Dan sebaliknya, apabila bank menerapkan prinsip kehati-hatian, dengan sendirinya perlindungan terhadap nasabah akan berkurang, dengan kata lain asas rahasia bank tidak sepenuhnya dapat dilaksanakan. Oleh karena itu, bank harus dapat melaksanakan asas kerahasiaan bank (bank secrecy) dan prinsip kehati-hatian (prudential banking) secara seimbang tanpa menimbulkan kerugian, baik bagi nasabah maupun bagi bank sendiri. Sebagai suatu asas yang harus dipegang teguh oleh lembaga perbankan di dalam menjalankan kegiatannya, tentu saja pelaksanaan asas kerahasiaan bank (bank secrecy) harus didukung oleh suatu sanksi apabila asas ini dilanggar. Hal ini bertujuan untuk

11 memberikan kepastian hukum dan kekuatan berlakunya asas kerahasiaan bank ini dalam segala transaksi perbankan yang ada. Sesuai dengan Undang-Undang Perbankan, pelanggaran terhadap ketentuan rahasia bank dikategorikan sebagai tindak pidana kejahatan. Oleh karena itu, pelanggar ketentuan rahasia bank, apabila dibandingkan dengan hanya sekedar pelanggaran, perlu diberi sanksi hukum pidana yang lebih berat lagi. Adapun sanksi terhadap pelanggaran asas rahasia bank adalah berupa hukuman penjara dan sanksi adminstratif, yaitu denda. D. Transaksi Keuangan Yang Mencurigakan (Suspicious Transactions) Salah satu tujuan dari ketentuan prinsip mengenal nasabah adalah untuk melindungi bank dari transaksi nasabah yang dapat menimbulkan kerugian pada bank yang bersangkutan. Transaksi yang dimaksud adalah transaksi yang disebut dengan transaksi keuangan yang mencurigakan atau dalam istilah asingnya disebut dengan suspicious transactions. Istilah transaksi keuangan mencurigakan (suspicious transactions), muncul seiring dikeluarkannya FBI mengenai pentingnya penerapan prinsip mengenal nasabah pada lembaga perbankan. Sebelum dikeluarkannya peraturan tentang prinsip mengenal nasabah, istilah transaksi keuangan yang mencurigakan hanya dikenal di luar Indonesia seiring maraknya tindak pidana tentang pencucian uang atau yang dikenal dengan money laundering. Sedangkan di Indonesia, hal ini baru mendapat perhatian yang besar sejak dikeluarkannya PBI tentang Prinsip Mengenal Nasabah sebagai salah satu bentuk tindak lanjut dari rekomendasi FATF (Financial Action Task Force on Money Laundering) untuk memberantas tindak pidana pencucian uang. FATF merupakan satuan tugas

12 internasional dalam memerangi dan memberantas kejahatan pencucian uang, yang didirikan di Francis oleh negara industri maju (G-7). Sebelum adanya ketentuan prinsip mengenal nasabah, bank-bank di Indonesia pada umumnya hanya memperhatikan besarnya transaksi keuangan yang dilakukan oleh para nasabah mereka tanpa mencurigai tujuan maupun asal usul uang yang ditransaksikan. Keadaan inilah yang menyebabkan lembaga perbankan dijadikan sebagai lahan yang empuk untuk melakukan transaksi-transaksi yang tidak benar oleh nasabah yang tidak bertanggungjawab. Sehingga menimbulkan kerugian yang besar terhadap bank ilu sendiri, bahkan tingkat kesehatan bank yang bersangkutan juga mengalami penurunan. Dalam Peraturan Bank Indonesia tentang Prinsip Mengenal Nasabah, transaksi keuangan mencurigakan (suspicious transactions) diartikan sebagai berikut: a. Transaksi keuangan yang menyimpang dari profit, karakteristik, atau kebiasaan pola transaksi dari nasabah yang bersangkutan; b. Transaksi keuangan oleh nasabah yang patut diduga dilakukan dengan tujuan untuk menghindari pelaporan transaksi yang bersangkutan yang wajib dilakukan oleh bank sesuai dengan ketentuan dalam Undang-undang Nomor 15 Tahun 2002 tentang Tindak Pidana Pencucian Uang sebagaimana telah diubah dengan Undang-undang Nomor 25 Tahun 2003; atau c. Transaksi keuangan yang dilakukan atau batal dilakukan dengan menggunakan harta kekayaan yang diduga berasal dari hasil tindak pidana. Bank mungkin akan sulit membedakan antara transaksi yang benar dengan transaksi yang tidak benar atau mencurigakan, karena pada dasarnya bank hanya bertujuan untuk melayani para nasabahnya tanpa mencurigai kegiatan transaksi para

13 nasabahnya. Dengan adanya ketentuan tentang transaksi keuangan mencurigakan, tentu saja membuat lembaga perbankan menjadi serba salah. Dikarenakan ketentuan ini mengharuskan bank untuk menyelidiki setiap transaksi yang dilakukan oleh nasabahnya, disamping itu bank juga harus menjaga hubungan baik dengan nasabahnya, Hal ini merupakan dua hal yang sangat bertolak belakang, dimana keduanya harus dilakukan secara berbarengan. Di dalam bab V Peraturan Bank Indonesia tentang Prinsip Mengenal Nasabah, dijelaskan bahwa setiap bank berkewajiban untuk melapor apabila bank yang bersangkutan mendeteksi adanya transaksi keuangan yang mencurigakan (suspicious transactions) yang terjadi pada bank tersebut. Adanya kewajiban pelaporan ini tentunya melanggar prinsip kerahasiaan bank (bank secrecy) yang telah penulis jelaskan sebelumnya. Kewajiban pelaporan ini ditujukan pada suatu badan yang disebut dengan Pusat Pelaporan Analisis Transaksi Keuangan atau yang disingkat dengan PPATK. PPATK adalah sebuah lembaga khusus yang menerima informasi keuangan, menganalisis atau memproses informasi tentang transaksi keuangan yang mencurigakan. PPATK merupakan Financial Intelligence Unit atau FIU yang dimiliki Indonesia, untuk menunjang upaya-upaya memberantas kegiatan pencucian uang di Indonesia. PPATK dalam menjalankan tugas dan wewenangnya bebas dari intervensi dan pengaruh dari pihak manapun, atau bersifat independen. Hal ini ditegaskan dalam Pasal 18 UUTPU. 43 Untuk memudahkan bank dalam mengidentifikasi adanya transaksi keuangan mencurigakan, maka Bank Indonesia membagi transaksi keuangan mencurigakan dalam 6 (enam) kelompok yaitu: 43 Sutan Remy Sjahdeini, 2004, Seluk Beluk Tindak Pidana Pencuciasn Uang dan Pembiayaan Terorisme, Grafiti, Jakarta, note 49, hal. 249

14 1. Transaksi mencurigakan dengan menggunakan pola transaksi tunai; 2. Transaksi mencurigakan dengan menggunakan rekening bank; 3. Transaksi mencurigakan melalui transaksi yang berkaitan dengan investasi; 4. Transaksi mencurigakan melalui aktivitas bank di luar negeri; 5. Transaksi mencurigakan yang melibatkan karyawan bank dan atau agen', 6. Transaksi mencurigakan melalui transaksi pinjam meminjam. Selain kategori di atas, PPATK juga telah mengeluarkan pedoman bagi penyedia jasa keuangan, yaitu bank, untuk memantau serta mengidentifikasi berbagai transaksi keuangan yang mencurigakan, Pedoman tersebut adalah dengan dikeluarkannya empat pedoman, yaitu Pedoman Identifikasi Transaksi Keuangan Mencurigakan bagi Penyedia Jasa Keuangan (Keputusan Kepala PPATK No:2/4/KEP.PPATK/2003). Kemudian, Pedoman Identifikasi Transaksi Keuangan Mencurigakan bagi Pedagang Valuta Asing dan Usaha Jasa Pengiriman Uang (Keputusan Kepala PPATK No;2/5/KEP. PPATK/2003). Selanjutnya, PPATK juga menerbitkan Pedoman Tata Cara Pelaporan Transaksi Keuangan Mencurigakan bagi Penyedia Jasa Keuangan (Keputusan Kepala PPATK No:2/6/KEP. PPATK/2003). Terakhir, Pedoman Tata Cara Pelaporan Transaksi Keuangan Mencurigakan bagi Pedagang Valuta Asing dan Usaha Jasa Pengiriman Uang (Keputusan Kepala PPATK No:2/7/KEP. PPATK/2003 ). 44 Jika dilihat dari pedoman yang dikeluarkan oleh PPATK, ada tiga ciri umum yang bisa dijadikan acuan oleh bank dalam mengidentifikasi transaksi keuangan mencurigakan. Pertama, transaksi keuangan yang dilakukan tidak memiliki tujuan 44 PPATK Keluarkan Empat Pedoman Baru Untuk Mencegah Pencucian Uang diakses tanggal 27 Oktober 2008

15 ekonomi yang jelas. Kedua, transaksi tersebut menggunakan uang dalam jumlah yang sangat besar secara berulang-ulang di luar kewajaran, Dan ketiga, transaksi keuangan tersebut di luar kebiasaan dan kewajaran aktivitas nasabah. Ketentuan yang mewajibkan bank untuk melaporkan adanya transaksi keuangan yang mencurigakan, bertujuan untuk mencegah bank digunakan sebagai sarana tindak pencucian uang atau yang dikenal dengan istilah money laundering. Kemudahan yang dijanjikan oleh bank dalam melakukan transaksi keuangan untuk menarik minat masyarakat, dimanfaatkan oleh orang-orang atau nasabah yang tidak bertanggungjawab untuk menyelundupkan hasil kejahatannya pada bank yang bersangkutan. E. Manajemen Risiko Industri perbankan merupakan bisnis yang penuh risiko, sebagaimana telah penulis jelaskan sebelumnya. Hal ini dikarenakan kegiatan bank melibatkan pengelolaan uang milik masyarakat yang disalurkan kembali pada masyarakat dalam berbagai bentuk jasa perbankan. Besar kecilnya risiko yang dihadapi oleh bank, sangat tergantung pada berbagai faktor, seperti kemampuan manajemen bank untuk membaca dan memprediksi pergerakan suku bunga maupun perubahan-perubahan yang terjadi di pasar, yang dikenal dengan risk exposures. Untuk meminimalisasi risiko-risiko ini, manajemen bank harus memiliki keahlian dan kompetensi, sehingga risiko-risiko yang mungkin akan timbul dapat diantisipasi sejak awal dan dapat ditanggulangi. 45 Risiko-risiko yang akan dihadapi bank akibat transaksi perbankan, diantaranya dapat berupa risiko kredit, risiko pasar risiko operasional, dan berbagai risiko lainnya 45 Agus Sugiarto Mengapa Menejer Resiko Bank Harus Disertifikasi?, financial, 17 April 2004, Diakses tanggal 29 Oktober 2008.

16 yang berpotensi muncul akibat transaksi yang dilakukan oleh bank. Risiko kredit adalah risiko yang timbul akibat dari kegagalan nasabah membayar kewajibannya dalam waktu yang telah diletapkan, adanya pelanggaran perjanjian yang telah disepakati, jaminan yang diberikan tidak mencukupi dan terjadinya krisis ekonomi. Risiko pasar terjadi sebagai akibat dari fluktuasi atau kenaikan nilai mata uang dan perubahan tingkat suku bunga dalam waktu yang cepat. Sedangkan risiko operasional adalah risiko yang timbul akibat dari perkembangan teknologi, sumber daya manusia, penyesuaian operasional dan risiko hukum. 46 Melihat keadaan ini, maka pada tanggal 19 Mei 2003, Bank Indonesia mengeluarkan PBI Nomor 5/8/PBI/2003 tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum. PBI ini merupakan pedoman dan persyaratan minimal bagi bank dalam menetapkan manajemen risiko. Manajemen risiko merupakan kebijakan-kebijakan yang ada pada suatu bank untuk meminimalisir risiko-risiko yang dihadapi oleh bank akibat transaksi-transaksi yang dilakukan oleh bank itu sendiri. Penerapan manajemen risiko pada suatu bank lebih untuk mengatur cara kerja organisasi suatu bank dan sumber daya manusianya, sehingga terlaksana industri perbankan yang sehat. Berkaitan dengan ketentuan PBI Nomor 3/10/PBI/2001 tentang Prinsip Mengenal Nasabah, kewajiban penerapan manajemen risiko juga ditentukan dalam PBI ini, yaitu tepatnya pada Pasal 11. Kebijakan manajemen risiko yang terdapat dalam ketentuan tentang prinsip mengenal nasabah merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari prosedur manajemen risiko bank secara keseluruhan yang ditetapkan berdasarkan PBI Nomor 5/S/PBI/2003 tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum. 46 Pengendalian Risiko diakses tanggal 29 Oktober 2008

17 Ketentuan manajemen risiko sebagai upaya penerapan prinsip mengenal nasabah, juga merupakan bagian dari pelaksanaan prinsip kehati-hatian pada bank (prudential banking), yang perlu ditempuh oleh bank untuk mengurangi risiko-risiko yang akan dialami oleh bank, khususnya operational risk, legal risk, concentration risk, dan reputational risk. Hal ini senada dengan pendapat Basel Komite yang menyatakan bahwa prinsip kehati-hatian pada bank diperlukan untuk mengurangi risiko-risiko yang disebutkan di atas. Yang dimaksud dengan operational risk adalah suatu risiko yang akan dialami oleh bank dikarenakan kesalahan dan penyalahgunaan wewenang, ketidakpastian ketentuan, prosedur yang tidak memadai, kelemahan pengendalian interen, gangguan sistem informasi, serta gangguan pada sistem pembayaran bank. Kesalahan-kesalahan ini akan menyebabkan bank yang bersangkutan tidak dapat melakukan kegiatan operasionalnya secara normal. Legal risk terjadi akibat bank lalai dalam memperhatikan aspek-aspek hukum dalam membuat suatu perjanjian dengan pihak lain. Concentration risk adalah risiko yang dialami oleh bank dikarenakan bank menerima dana dalam jumlah besar dari pihak ketiga, yang ditujukan atau terkonsentrasi pada nasabah tertentu. Sedangkan dalam hal reputational risk, terjadi akibat kegiatan-kegiatan bank atau permasalahan yang dialami oleh bank, sehingga menyebabkan berkurangnya atau hilangnya reputasi bank tersebut di mata masyarakat dan pemerintah. 47 Dalam PBI tentang Prinsip Mengenal Nasabah, kebijakan dan prosedur manajemen risiko yang harus diterapkan oleh bank meliputi 5 hal, yaitu : 1. Pengawasan oleh pengurus bank; 47 Siahaan, 2005, Pencucian Uang dan Kejahatan Perbankan, Pustaka Sinar Harapan, Jakarta. note 9, hal. 74.

18 2. Pendelegasian wewenang; 3. Pemisahan tugas; 4. Sistem pengawasan interen termasuk audit interen; 5 Program pelatihan karyawan mengenai penerapan prinsip mengenal nasabah. Dengan diterapkannya 5 hal di atas, maka dapat dilihat sejauh mana pelaksanaan prinsip mengenal nasabah yang sudah dilakukan oleh suatu bank, sehingga hasil yang diinginkan dapat dicapai dengan optimal. Ketentuan ini merupakan manajemen risiko yang harus diterapkan oleh bank dalam berhubungan dengan nasabahnya. Pengawasan oleh pengurus bank, maksudnya adalah komisaris bank yang bersangkutan harus melakukan pengawasan terhadap kebijakan-kebijakan yang dikeluarkan oleh direksi. Sedangkan direksi melakukan pengawasan terhadap penerapan prinsip mengenal nasabah yang dilakukan oleh pejabat operasional yang telah ditunjuk, yang akhirnya disampaikan kepada petugas khusus. Ketentuan manajemen risiko yang berkaitan dengan pendelegasian wewenang, pemisahan tugas, dan pengawasan interen, bertujuan agar dalam melaksanakan prinsip mengenal nasabah, direksi mendelegasikan kewenangannya sesuai dengan struktur organisasi yang berlaku pada bank tersebut, dan harus memegang teguh prinsip pemisahan tugas antara pegawai atau pejabat yang fungsinya melaksanakan, memeriksa, dan menyetujui prinsip-prinsip pengawasan interen yang ditetapkan sesuai aturan yang berlaku Pengawasan interen yang dimaksud adalah pengawasan melekat maupun pengawasan secara sistem organisasi oleh Satuan Kerja Audit (SKAI) Sedangkan program pelatihan karyawan mengenai penerapan prinsip mengenal nasabah, bertujuan agar divisi sumber daya manusia pada suatu bank

19 berkoordinasi dengan unit terkait yang bertanggungjawab dalam melaksanakan prinsip mengenal nasabah, dengan melaksanakan pelatihan penerapan prinsip mengenal nasabah kepada seluruh pegawai bank yang bersangkutan. 48 Manajemen risiko yang ditentukan datam PBI tentang Prinsip Mengenal Nasabah ini, bertujuan agar bank dalam berhubungan dengan nasabahnya terhindar dan risikorisiko yang akan mungkin timbul akibat dari hubungan tersebut. Jika dilihat secara umum, manajemen risiko yang diwajibkan oleh Bank Indonesia tidak hanya bertujuan untuk kepentingan satu bank saja maupun untuk kepentingan Bank Indonesia. Namun, penerapan manajemen risiko mempunyai kaitan langsung dengan proses pembangunan ekonomi nasional secara keseluruhan, dan sebagai alat bagi perbankan nasional untuk menciptakan lembaga perbankan yang sehat dan solvent. F. Sanksi Terhadap Bank Yang Tidak Menerapkan Prinsip Mengenal Nasabah Sebagai salah satu prinsip yang harus dipegang teguh oleh bank dalam melaksanakan setiap kegiatannya, tentu saja pelaksanaan prinsip mengenal nasabah (know your customer principles) harus didukung oleh pengenaan suatu sanksi apabila prinsip ini dilanggar. Hal ini bertujuan agar prinsip ini mempunyai kepastian hukum dan kekuatan berlaku dalam pelaksanaannya, sama halnya dengan asas kerahasiaan bank (bank secrecy) sebagai salah satu asas yang wajib diterapkan oleh lembaga perbankan. Berkenaan dengan pengenaan sanksi ini, Bank Indonesia telah mengeluarkan ketentuan mengenai sanksi terhadap bank yang tidak menerapkan prinsip mengenal nasabah dalam setiap kegiatannya, yaitu berdasarkan Surat Edaran Bank Indonesia 48 Pengendalian Risiko, diakses tanggal 30 Oktober 2008

20 Nomor 6/37/DPNP Perihal Penilaian dan Pengenaan Sanksi atas Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah dan Kewajiban Lain Terkait dengan Undang-Undang Tindak Pidana Pencucian Uang. Sebelum Bank Indonesia memberikan sanksi, terlebih dahulu Bank Indonesia melakukan penilaian terhadap penerapan prinsip mengenal nasabah yang telah dilakukan oleh bank yang bersangkutan. Penilaian ini berkaitan dengan ketentuan manajemen risiko yang telah ditentukan dalam PBI tentang Prinsip Mengenal Nasabah. yang meliputi pengawasan oleh pengurus bank, pendelegasian wewenang, pemisahan tugas, sistem pengawasan interen, dan program pelatihan karyawan mengenai prinsip mengenal nasabah. Seperti yang telah penulis jelaskan sebelumnya, bahwa dengan diterapkannya ketentuan manajemen risiko oleh suatu bank, dapat dilihat seberapa jauh prinsip mengenal nasabah telah diterapkan. Berdasarkan hal inilah Bank Indonesia memberikan penilaian terhadap bank-bank yang telah menerapkan prinsip mengenal nasabah dalam setiap kegiatannya. Penilaian yang diberikan Bank Indonesia ada lima kategori, yaitu nilai 1 (satu) bagi bank yang telah menerapkan prinsip mengenal nasabah dengan sangat bagus, dan mengeluarkan kebijakan-kebijakan yang sangat efektif untuk mengurangi risiko-risiko yang dihadapi oleh bank yang bersangkutan. Nilai 1 (satu) ini juga diberikan terhadap bank-bank yang aktif dalam memberikan laporan tentang transaksi keuangan yang mencurigakan. Nilai yang berikutnya adalah nilai 2 (dua), yang diberikan terhadap bank yang menerapkan prinsip mengenal nasabah dengan bagus. Selanjutnya nilai 3 (tiga), yaitu penerapan prinsip tergolong cukup bagus, dan nilai 4 (empat) bagi bank yang

21 menerapkan prinsip mengenal nasabah dengan kurang baik. Serta yang terakhir nilai 5 (lima), yang diberikan pada bank-bank yang tergolong tidak baik dalam menerapkan prinsip mengenal nasabah dalam setiap kegiatannya. Hal ini dikarenakan bank yang bersangkutan tidak bisa mengurangi risiko-risiko yang dihadapinya, dan tidak aktifnya kewajiban pelaporan yang ditentukan dalani PBI tentang Prinsip Mengenal Nasabah berkenaan dengan transaksi keuangan yang mencurigakan. Setelah dilakukannya penilaian-penilaian di atas, maka Bank Indonesia akan memberikan sanksi terhadap bank-bank yang tidak menerapkan prinsip mengenal nasabah dengan baik dalam setiap kegiatannya, yaitu bank-bank yang termasuk dalam kategori nilai 5 (lima). Sanksi yang akan diberikan oleh Bank Indonesia terhadap bankbank yang termasuk dalam kategori nilai 5 (lima) ini adalah berupa penurunan tingkat kesehatan bank yang bersangkutan, dan pemberhentian pengurus bank melalui mekanisme penilaian kelayakan dan kepatutan (fit and proper test). Pemberhentian pengurus bank dilakukan apabila pengurus bank yang bersangkutan tidak melaksanakan langkah-iangkah yang diperlukan dalam mematuhi dan melaksanakan ketentuan prinsip mengenal nasabah. Selain bank-bank yang termasuk dalam kategori nilai 5 (lima) ini, Bank Indonesia juga akan memberikan sanksi administratif dan teguran tertulis terhadap bank-bank yang melakukan pelanggaran ketentuan prinsip mengenal nasabah yang telah diatur dalam PBI, khususnya yang berkaitan dengan ketentuan pelaporan transaksi keuangan mencurigakan dan keterlambatan penyampaian pedoman prinsip mengenal nasabah oleh bank yang bersangkutan.

22 Dengan adanya sanksi ini, diharapkan semua bank yang ada di Indonesia dapat menerapkan prinsip mengenal nasabah dengan sebaik-baiknya, agar terhindar dari risikorisiko yang timbul akibat transaksi yang dilakukan oleh bank itu sendiri Walaupun Bank Indonesia sudah mengeluarkan ketentuan mengenai sanksi atas pelanggaran prinsip mengenal nasabah, namun, tidak bisa dipungkiri masih ada bank yang tidak menerapkan prinsip ini dalam setiap kegiatannya. Hal ini dikarenakan ketentuan prinsip ini dianggap dapat merugikan bank dan mengurangi volume nasabah. G. Pedoman Standar Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah Sebagai implementasi dari ketentuan PBI tentang Prinsip Mengenal Nasabah, Bank Indonesia telah mengeluarkan suatu pedoman sebagai acuan bank dalam menerapkan prinsip mengenal nasabah dalam setiap kegiatannya. Pedoman ini dikeluarkan berdasarkan Sural Edaran Bank Indonesia (SEBI) tanggal 13 Desember 2001 Nomor 3/29/DPNP tentang Pedoman Standar Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah. Pedoman ini merupakan standar minimum yang wajib dipenuhi oleh bank dalam menyusun pedoman pelaksanaan penerapan prinsip mengenal nasabah. 49 Pedoman ini disusun, dikarenakan ketentuan prinsip mengenal nasabah merupakan hal yang relatif baru bagi industri jasa keuangan, khususnya bank. Oleh karena itu, dibutuhkan persamaan persepsi dan pemahaman dari semua lembaga perbankan yang ada, baik dari pembuatan kebijakan-kebijakan tentang prinsip mengenal nasabah, maupun pelaksanaan prinsip itu sendiri. 49 Siahaan, 2005, Pencucian Uang dan Kejahatan Perbankan, Pustaka Sinar Harapan, Jakarta note 9, hal. 81 etseq

23 Pedoman ini disusun banyak mengacu pada kebiasaan-kebiasaan internasional (international best practises), masukan dari perwakilan bank-bank yang ada di Indonesia, dan berbagai sumber lainnya. Adapun hal-hal penting yang ditentukan dalam pedoman standar ini adalah mengenai kebijakan umum, prosedur penerimaan dan identifikasi (procedures for customer acceptance and identification), pemantauan dan pelaporan (monitoring and reporting), dan pelatihan pegawai (employee training). Mengenai kebijakan umum, pedoman ini telah inenetapkan beberapa hal yang harus diterapkan, yaitu meliputi; 1. Kebijakan pengorganisasian: 2 Kebijakan penerimaan dan identifikasi nasabah; 3. Kebijakan pemantauan dan pelaporan, dan yang terakhir kebijakan tentang manajemen risiko. Mengenai prosedur penerimaan dan identifikasi nasabah terdiri dari: 1. Prosedur penerimaan nasabah; 2. Prosedur identifikasi dan verifikasi; 3 Prosedur persetujuan penerimaan calon nasabah. Sedangkan yang berkaitan dengan pemantauan dan pelaporan meliputi kebijakankebijakan dalam hal prosedur dokumentasi profil nasabah, prosedur pemantauan rekening dan identifikasi transaksi, prosedur identifikasi transaksi yang mencurigakan, serta prosedur pelaporan internal dan kepada Bank Indonesia. Disamping itu, juga ditentukan pedoman mengenai pelatihan karyawan, dan pembentukan sebuah unit kerja dalam menangani pelaksanaan FBI tentang Prinsip

24 Mengenal Nasabah yang disebut dengan Unit Kerja Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah, disingkat dengan UKPN. 50 Berdasarkan pedoman ini, maka setiap bank diwajibkan membentuk UKPN untuk melaksanakan dan mengawasi ketentuan Prinsip Mengenal Nasabah yang diterapkan pada bank yang bersangkutan. Bank Indonesia akan menilai pedoman pelaksanaan prinsip mengenal nasabah yang dibuat oleh setiap bank dengan mengacu pada pedoman standar ini. Apakah sudah memenuhi standar yang diwajibkan atau tidak. Apabila tidak, maka pedoman yang telah dibuat oleh bank yang bersangkutan harus diubah lagi berdasarkan ketentuan yang telah ditetapkan dalam pedoman tersebut. Oleh karena itu, Bank Indonesia berharap dengan adanya pedoman standar penerapan prinsip mengenal nasabah ini, setiap bank akan menerapkan prinsip mengenal nasabah sesuai dengan standar yang ditentukan oleh Bank Indonesia, sehingga hasil yang diinginkan dapat dicapai. 50 Siahaan, 2005, Pencucian Uang dan Kejahatan Perbankan, Pustaka Sinar Harapan, Jakarta. note 9, hal. 82

25 BAB IV PELAKSANAAN PRINSIP MEN NASABAH (KNOW YOUR CUSTOMER PRINCIPLES) DALAM TRANSAKSI PERBANKAN PADA BANK MANDIRI A. Upaya-Upaya Yang Dilakukan Oleh Bank Dalam Melaksanakan Prinsip Mengenal Nasabah (Know Your Customer Principles) Pada Transaksi Perbankan Untuk melaksanakan prinsip mengenal nasabah dalam setiap kegiatannya, tentu saja setiap bank melakukan upaya-upaya atau melakukan berbagai usaha agar prinsip mengenal nasabah benar-benar diterapkan pada setiap transaksi perbankan yang dilakukan. Upaya-upaya yang dilakukan oleh setiap bank dalam melaksanakan prinsip ini pada prinsipnya adalah sama, yaitu harus sesuai dengan pedoman standar yang telah dikeluarkan oleh Bank Indonesia sebagai acuan dalam melaksanakan prinsip mengenal nasabah dalam transaksi perbankan. Di dalam penulisan hukum ini, bank yang penulis maksud adalah PT Bank Mandiri (Persero), Tbk. Adapun upaya-upaya yang dilakukan oleh bank dalam melaksanakan prinsip mengenal nasabah di dalam setiap transaksinya, adalah sebagai berikut : 1. PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Pelaksanaan prinsip mengenal nasabah (know your customer principles) pada PT Bank Mandiri (Persero) Tbk, yang selanjutnya disebut dengan Bank Mandiri, dimulai pada saat setiap nasabah baru yang akan membuka rekening diharuskan mengisi seluruh aplikasi pembukaan rekening dan aplikasi KYC (Know Your Customer) dengan lengkap,

26 baik untuk rekening perorangan maupun perusahaan. Bagi nasabah walk in customer yang melakukan transaksi setoran tunai dan non tunai diatas 100 juta, diwajibkan mengisi formulir KYC (Know Your Customer). Formulir KYC yang harus diisi oleh calon nasabah terdiri dari data pribadi calon nasabah secara lengkap, sama seperti halnya formulir CIF yang ada pada BRI, hanya penyebutannya saja yang berbeda. Khusus buat nasabah perusahaan, Bank Mandiri mewajibkan nasabah perusahaan tersebut mengisi formulir KYC yang memuat informasi tentang status hukum dari usaha yang dimaksud, yang dibuktikan dengan akte pendirian, izin usaha, alamat perusahaan, dan hal-hal lain sebagaimana halnya dengan nasabah perorangan. Seperti nama kuasa yang ditunjuk oleh perusahaan calon nasabah Bank Mandiri yang bersangkutan, alamat kuasa, tempat tanggal lahir dan informasi lain yang menyangkut data pribadi kuasa tersebut. Selain hal di atas, Bank Mandiri juga melakukan langkah-langkah yang lebih spesifik untuk melaksanakan prinsip mengenal nasabah dan mencegah Bank Mandiri digunakan sebagai sarana pencucian uang, yaitu dengan melakukan cleansing data nasabah, membuat laporan pelaksanaan prinsip mengenal nasabah tiap bulannya, melakukan sosialisasi prinsip mengenal nasabah pada seluruh cabang-cabang dan seluruh karyawan Bank Mandiri, melakukan verifikasi data nasabah, pemantauan transaksi nasabah, bekerjasama dengan aparat penegak hukum dan melaporkan apabila terjadi adanya transaksi keuangan mencurigakan (suspicious transaction) di Bank Mandiri. 51 Prosedur identifikasi dan verifikasi data nasabah pada Bank Mandiri, yaitu, bahwa pada saat pembukaan rekening, petugas yang menerima nasabah (front office) harus 51 Hasil wawancara dengan Husna Badris, Spoke Manager PT Bank Mandiri (Persero) Tbk cabang Imam Bonjol, tanggal 3 November 2008

27 mencocokkan identitas nasabah, apakah asli atau palsu, dan juga mencocokkan jumlah penghasilan nasabah yang bersangkutan dengan pekerjaannya. Prosedur ini juga berlaku pada saat terjadinya transaksi, yaitu, penyimpanan dana tidak sesuai dengan bisnis nasabah, transaksi keuangan yang tidak sesuai dengan bisnis nasabah, pelunasan kredit bermasalah dalam jumlah besar secara mendadak, dan transaksi keuangan lain yang dilakukan diluar kebiasaan nasabah yang bersangkutan. Khusus untuk nasabah perusahaan, petugas yang menerima nasabah (front office), harus mempertimbangkan kebenaran informasi yang berkaitan dengan bidang usaha perusahaan, laporan keuangan, omset usaha, dan lokasi perusahaan. Bank Mandiri mengartikan transaksi yang mencurigakan (suspicious transaction) sebagai transaksi yang menyangkut dengan kegiatan pencucian uang, seperti transaksi hasil korupsi, penggelapan pajak, kegiatan terorisme, narkoba dan transaksi illegal lainnya. Proses pengidentifikasian transaksi yang mencurigakan (suspicions transaction) pada Bank Mandiri adalah sebagai berikut : 1. Apabila transaksi tersebut tidak biasa (unusual transaction), yaitu tidak sesuai dengan karakteristik dan profil nasabah; 2. Transaksi tersebut telah dilakukan verifikasi oleh pihak bank; 3. Hasil verifikasi tidak dapat diyakini kebenarannya oleh pihak bank. 52 Langkah-langkah yang dilakukan oleh kantor cabang Bank Mandiri apabila terdapat transaksi yang mencurigakan (suspicious transaction), yaitu diawali dengan menanyakan kepada nasabah dengan bijak sambil melakukan penelitian tanpa sepengetahuan nasabah yang bersangkutan. Setelah itu, pihak bank melakukan verifikasi 52 Hasil wawancara dengan Husna Badris, Spoke Manager PT Bank Mandiri (Persero) Tbk cabang Imam Bonjol, tanggal 3 November 2008

28 data tentang identitas, pekerjaan dan bidang usaha, jumlah penghasilan, aktivitas transaksi normal, rekening lain yang dimiliki, dan tujuan pembukaan rekening. Dan apabita hasil verifikasi ini tidak dapat diyakini kebenarannya oleh pihak bank atau dengan kata lain mencurigakan, baik keterangan yang diperoleh dari nasabah meragukan, maka pihak bank akan melaporkan ke Compliance Group. Untuk mencegah terjadinya transaksi yang mencurigakan (suspicious transaction), Bank Mandiri melakukan pemantauan terhadap rekening dan transaksi nasabah. Setiap kantor cabang Bank Mandiri wajib memonitor transaksi nasabah yang berjumlah 500 juta per hari atau kumulatif 500 juta, baik tunai maupun non tunai. Kantor cabang juga harus melaporkan transaksi yang tidak normal dari profil nasabah, baik debit maupun kredit. Selain itu, Bank Mandiri juga melakukan pelaporan transaksi keuangan tunai (cash transaction report) dan laporan transaksi yang mencurigakan (suspicions transaction report), yang sifatnya wajib bagi setiap cabang Bank Mandiri. Cabang Bank Mandiri harus melaporkan transaksi sebesar 500 juta yang sifatnya rutin, cukup satu kali, seperti pembayaran gaji, pembelian BBM, dan yang lainnya per nasabah kepada Hub. Manager (pimpinan cabang). Setiap kantor cabang juga harus melaporkan transaksi nasabah walk in customer sebesar 100 juta atau lebih setiap bulannya kepada Hub. Manager (pimpinan cabang). Nasabah walk in customer adalah nasabah tidak tetap Bank Mandiri, seperti nasabah yang melakukan transfer uang tetapi tidak memiliki rekening di Bank Mandiri. Untuk transaksi yang dikategorikan sebagai transaksi yang mencurigakan (suspicious transaction), setiap cabang Bank Mandiri harus melaporkan ke Compliance Group dalam waktu 2 hari dengan sarana tercepat. Setelah semua laporan diterima oleh

29 Hub. Manager (pimpinan cabang), maka Hub. Manager harus melaporkan secara periodik paling lambat setiap tanggal 10 setiap bulannya ke Compliance Group. Bank Mandiri akan melakukan pemblokiran terhadap transaksi yang mencurigakan (suspicions transaction) setelah dilakukannya verifikasi oleh pihak bank. Namun sebelum melakukan pemblokiran, terlebih dahulu harus dilaporkan pada Compliance Group dan kepada aparat penegak hukum, yaitu PPATK. Setelah mendapat izin dari PPATK, barulah transaksi tersebut dapat diblokir oleh pihak Bank Mandiri. Selama Bank Mandiri cabang Imam Bonjol menjalankan kegiatannya di bidang jasa perbankan, Bank Mandiri belum pernah mengalami adanya transaksi yang mecurigakan (suspicious transaction). Agar kebijakan-kebijakan maupun ketentuanketentuan yang diwajibkan oleh Bank Mandiri tidak mendapat tanggapan negatif dari para nasabahnya. Bank Mandiri melakukan sosialisasi dan menyampaikan secara bijak kepada nasabah, bahwa ketentuan prinsip mengenai nasabah (know your customer principles) merupakan hal yang sangat penting untuk menjaga tingkat kesehatan bank dan demi kelancaran transaksi keuangan yang dilakukan oleh nasabah. Di samping itu. Bank Mandiri juga memasang pamflet dan brosur-brosur mengenai prinsip mengenal nasabah (know your customer principles) sesuai dengan ketentuan yang dikeluarkan oleh Bank Indonesia Praktek Terhadap Nasabah Kewajiban bank untuk menerapkan prinsip mengenal nasabah (know your customer principles) dalam setiap transaksi yang dilakukannya tentu saja berkaitan dengan nasabah bank itu sendiri. Hal ini dikarenakan bahwa prinsip mengenal nasabah 53 Hasil wawancara dengan Husna Badris, Spoke Manager PT Bank Mandiri (Persero) Tbk cabang Imam Bonjol, tanggal 3 November 2008

30 mengharuskan bank untuk lebih mengenal profil nasabahnya dan bahkan harus meminta informasi yang sangat pribadi dari nasabah yang bersangkutan, Prinsip mengenal nasabah akan terlaksana apabila nasabah bekerjasama dengan bank yang bersangkutan, dengan kata lain prinsip mengenal nasabah ini harus dilaksanakan secara bersama-sama antara bank dengan nasabahnya. Oleh karena itu, bank harus mensosialisasikan dengan sangat baik tentang pentingnya prinsip mengenal nasabah, agar nasabah tidak terganggu dengan adanya ketentuan ini. Seorang nasabah Bank Mandiri, sebut saja Bapak Ali (bukan nama sebenarnya) yang mengatakan bahwa ketentuan prinsip mengenal nasabah ini bagus, agar seluruh nasabah yang menabung dapat merasa aman dan uang yang ditabungnya di bank tidak dicurigai. Ia juga menambahkan, bahwa tidak ada salahnya mengisi formulir KYC (Know Your Customer) kalau memang sudah aturannya begitu. Di samping itu ia mengatakan bahwa dengan adanya ketentuan prinsip mengenal nasabah tidak pernah mempersulit dirinya, dan ia merasa lancar-lancar saja dalam melakukan transaksinya di bank. Menurut penulis, adanya kekhawatiran bank bahwa ketentuan prinsip mengenal nasabah ini dapat mengurangi volume nasabahnya sebenarnya tidak beralasan. Hal ini dikarenakan dari hasil penelitian yang penulis kemukakan di atas, para nasabah yang mempunyai dana besar di bank tidak merasa keberatan dengan adanya ketentuan prinsip mengenal nasabah. Nasabah yang merasa terganggu dengan adanya ketentuan prinsip mengenal nasabah ini, menurut penulis adalah nasabah yang patut dicurigai oleh pihak bank. Sebab, apabila nasabah yang bersangkutan merasa terganggu dan tidak nyaman dengan pertanyaan dari bank tentang asal-usul uangnya maupun tujuan transaksinya,