Manual Prosedur Laporan Hasil Audit
|
|
- Johan Tan
- 7 tahun lalu
- Tontonan:
Transkripsi
1 Manual Prosedur Laporan Hasil Audit Satuan Pengawas Internal Universitas Brawijaya Malang 2011
2 Manual Prosedur Laporan Hasil Audit Satuan Pengawas Internal Universitas Brawijaya Kode Dokumen : Revisi : - Tanggal : 19 Oktober 2011 Diajukan oleh : Staff Admin Putri Harziani, SE Dikendalikan oleh : Sekretaris Satuan Pengawas Internal M. Khoiru Rusydi., SE., M.Si., Ak., BKP Disetujui oleh : Ketua Satuan Pengawas Internal Prof.Dr. Made Sudarma, SE., Ak., MM., CPA
3 DAFTAR ISI LEMBAR PENGESAHAN DAFTAR ISI MANUAL PROSEDUR LAPORAN HASIL AUDIT 1. PENDAHULUAN 2. PIHAK/FUNGSI TERKAIT 3. KETENTUAN UMUM 4. PROSEDUR LAPORAN HASIL AUDIT LAMPIRAN : LAPORAN HASIL AUDIT
4 MANUAL PROSEDUR LAPORAN HASIL AUDIT Pendahuluan Manual prosedur penerimaan permohonan merupakan pedoman bagi anggota SPI dalam meaporkan hasil audit yang telah dilaksakan. Adanya manual prosedur ini diharapkan anggota SPI mampu melaksanakan mekanisme pelaporan hasil audit berdasarkan pihak yang memerlukan sebagai penunjang pengambilan keputusan. Pihak/Fungsi Terkait 1. Ketua/Sekretaris SPI 2. Ketua/Sekretaris Pelaksana Tugas Audit 3. Rektor Universitas Brawijaya 4. Pembantu Rektor II 5. Anggota SPI 6. Ketua /Sekretaris Satuan Kerja/Lembaga Pemohon 7. Dekan Fakultas atau Pembantu Dekan Ketentuan Umum 1. Prosedur laporan atas hasil audit ini harus dikoordinasikan dengan Ketua/Sekretaris SPI 2. Hasil dari Laporan Audit harus dilaporkan kepada Rektor/Pembantu Rektor Ketua/Sekretaris SPI, dan Auditee 3. Hasil dari draft laporan hasil audit diserahkan kepada pihak pemohon untuk menjadi bahan evaluasi 4. Laporan hasil audit merupakan dokumen rahasia
5 Prosedur Laporan Hasil Audit 1. Setelah melakukan audit lapang,tim audit membuat draft laporan hasil audit yang berisi temuan-temuan 2. Melakukan koordinas internal terkait apa saja yang akan disampaikan dalam hearing dengan auditee (pemohon) 3. Ketua tim mengkonfirmasi waktu dengan phak auditee untuk melakukan hearing 4. Sekretaris membuat undangan permohonan hadir kepada pihak auditee dalam acara Hearing pada tanggal, jam dan tempat yang telah disepakati 5. Tim audit bersama dengan jajaran auditee yang terkait berkumpul dalam acara hearing untuk menyapaikan temuan-temuan 6. Menunggu balasan (konfirmasi, sanggahan, dan melengkapi bukti audit yang belum ada) dari auditee atas temuan-temuan yang telah disampaikan sampai batas tanggal yang telah disepakati pada saat hearing 7. Setelah menerima balasan dari pihak auditee, tim audit melakukan kompilasi termasuk memberikan rekomendasi atas masng-masng temuan untuk kemudian dijadikan laporan hasil audit 8. Staff auditor membuat draft laporan hasil audit (termasuk temuan) kemudian diserahkan kepada ketua tim audit untuk dilakukan review 9. Setelah laporan hasil audit direview, kemudian menyusun laporan hasil audit (termasuk temuan) untuk diserahkan kepada Rektor selaku pihak pengambil keputusan 10. Membuat laporan hasil audit (tanpa memasukkan temuan audit) rangkap dua untuk untuk Laporan Pertanggungjawaban dan arsip SPI
6 LAMPIRAN: LAPORAN HASIL AUDIT Satuan Kerja Obyek Audit Periode Identitas Pemeriksa Fakta: Kriteria: Simpulan: Tanggapan: Rekomendasi:
7 Keterangan: 1. Satuan Kerja Nama satuan kerja yang mengajukan permohonan untuk diaudit 2. Obyek Audit Obyek audit bermacam-macam, antara lain terkait pendapatan, belanja, pengadaan barang, kinerja SDM, pemanfaatan IT dan lain-lain sesuai dengan apa yang ingin diaudit. 3. Periode Periode kinierja auditee yang akan diaudit Periode audit ini bisa dilakukan dengan metode sampling atau periode penuh. Misalkan audit dilaksanakan untuk periode kinerja 1 tahun, bisa dilakukan audit dengan metode sampling bulan Januari, Maret Mei, September dan bisa juga dilakukan selama 1 tahun penuh. Penentuan ini didasarkan atas kesepakatan tim audit dengan mempertimbangkan batas waktu pelaksanaan audit serta cost and benefit. 5. Identitas Bagian dari objek audit. Misalnya Objek audit mengenai Belanja Identitasnya meliputi Pemungutan PPh Pasal 21, Perjalanan Dinas, Materai, Faktur Pajak, Pemotongan dan Penyetoran PPh Pasal 22 dan 23 dan Kwitansi sebagai bukti transaksi 6. Pemeriksa Pemeriksa ini bisa diplotting atau keseluruhan tim sesuai dengan kesepakatan.
8 7. Fakta Deskripsi temuan-temuan selama melakukan audit lapang. Selain mencantumkan deskripsi, setiap temuan harus disertai dengan bukti audit baik sampling atau keseluruhan, tergantung dari intensitas munculnya kesalahan. Jika kesalahan muncul jarang atau hampir tidak pernah bukti sebaiknya didapatkan seluruhnya, namun jika kesalahan serig terjadi bisa dilkaukan dengan sampling bukti audit. 8. Kriteria Dari setiap temuan, harus dicantumkan kriteria bagaimana pelaksanaan, pengukuran dan pelaporannya yang benar sesuai dengan peraturan BLU yang berlaku baik undang-undang, peraturan menteri, keputusan menteri, surat keputusan rector dan lain-lain yang relevan. 9. Simpulan Dengan mendasarkan pada kriteria yang ada, dibuat simpulan atas temuan audit meliputi dimana letak ketidaksesuaiannya dan seberapa sering intensitas munculnya kesalahan tersebut. 10. Tanggapan Tanggapan ini diisi setelah melakukan hearing dengan pihak audittee terkait dengan masing-masing temuan yang telah disampaikan pada waktu hearing. Tanggapan ini bisa berisi konfirmasi, sanggahan dan memberkan informasi tambahan dengan menyertakan/melengkapi bukti-bukti audit yang terkait. 11. Rekomendasi
9 Rekomendasi diberikan sebagai masukan kepada pihak audittee sebagai solusi atas munculnya temuan-temuan agar ke depan tidak lagi muncul kesalahan yang sama.
Manual Prosedur Audit Internal
Manual Prosedur Audit Satuan Pengawas Universitas Brawijaya Malang 2011 Manual Prosedur Audit Satuan Pengawasan Universitas Brawijaya Kode Dokumen : 00010 02014 Revisi : 1 Tanggal : 8 Juni 2011 Diajukan
Lebih terperinciManual Prosedur Pengawasan Pengadaan
Manual Prosedur Pengawasan Pengadaan Satuan Pengawas Internal Malang 2011 Manual Prosedur Audit Pengawasan Pengadaan Kode Dokumen : 00010 02006 Revisi : - Tanggal : 14 September 2011 Diajukan oleh : Kabid
Lebih terperinciManual Prosedur. Pengendalian Produk Tidak Sesuai
Manual Prosedur Pengendalian Produk Tidak Sesuai Satuan Pengawas Internal Universitas Brawijaya Malang 2011 Manual M Prosedur Pengendalian Produk Tidak Sesuai Satuan Pengawas Internal Universitas Brawijaya
Lebih terperinciManual Prosedur Audit Keuangan
Manual Prosedur Audit Keuangan Satuan Pengawas Internal Universitas Brawijaya Malang 2011 Manual Prosedur Audit Keuangan Satuan Pengawas Internal Universitas Brawijaya Kode Dokumen : 00010 02007 Revisi
Lebih terperinciManual Prosedur Audit Kepegawaian
Manual Prosedur Audit Kepegawaian Satuan Pengawas Internal Universitas Brawijaya Malang 2011 Manual Prosedur Audit Kepegawaian Satuan Pengawas Internal Universitas Brawijaya Kode Dokumen : 00010 02005
Lebih terperinciManual Prosedur. Pengendaliann Dokumen dan Rekaman
Manual Prosedur Pengendaliann Dokumen dan Rekaman Satuan Pengawas Internal Universitas Brawijaya Malang 2011 Manual M Prosedur Pengendalian Dokumen dan Rekamann Satuan Pengawas Internal Universitas Brawijaya
Lebih terperinciMANUAL PROSEDUR PENGELOLAAN KEUANGAN
MANUAL PROSEDUR PENGELOLAAN KEUANGAN PROGRAM STUDI TEKNIK KIMIA FAKULTAS TEKNIK UNIVERSITAS BRAWIJAYA MALANG 2015 MANUAL PROSEDUR PENGELOLAAN KEUANGAN PROGRAM STUDI TEKNIK KIMIA FAKULTAS TEKNIK UNIVERSITAS
Lebih terperinciManual Prosedur Penentuan Dosen Pengasuh Mata Kuliah
Manual Prosedur Penentuan Dosen Pengasuh Mata Kuliah Jurusan Akuntansi Fakultas Ekonomi Dan Bisnis Universitas Brawijaya Malang 2011 Manual Prosedur Penentuan Dosen Pengasuh Mata Kuliah Kode Dokumen :
Lebih terperinciManual Prosedur Pengembangan Kurikulum
Manual Prosedur Pengembangan Kurikulum Jurusan Akuntansi Fakultas Ekonomi Dan Bisnis Universitas Brawijaya Malang 2011 Manual Prosedur Pengembangan Kurikulum Kode Dokumen : 00203 06006 Revisi : 2 Tanggal
Lebih terperinciManual Prosedur Evaluasi Kinerja Tenaga Pengajar
Manual Prosedur Evaluasi Kinerja Tenaga Pengajar Jurusan Akuntansi Fakultas Ekonomi Dan Bisnis Universitas Brawijaya Malang 2011 Manual Prosedur Evaluasi Kinerja Tenaga Pengajar Kode Dokumen : 00203 06013
Lebih terperinciMANUAL PROCEDURE. Pengajuan Proses Uang Muka
MANUAL PROCEDURE Pengajuan Proses Uang Muka UNIT LAYANAN PENGADAAN (ULP) MALANG 2014 M Manual Procedure Pengajuan Proses Uang Muka Unit layanan Pengadaan (ULP) Universitas Brawijaya Kode Dokumen : Revisi
Lebih terperinciManual Prosedur. Audit Eksternal
Manual Prosedur Audit Eksternal JURUSAN MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS BRAWIJAYA MALANG 2014 Manual Prosedur Audit Eksternal Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas
Lebih terperinciManual Prosedur Audit Teknologi Informasi
Manual Prosedur Audit Teknologi Informasi Satuan Pengawas Internal Universitas Brawijaya Malang 2011 Manual Prosedur Audit Teknologi Informasi Satuan Pengawas Internal Universitas Brawijaya Kode Dokumen
Lebih terperinciNomor Putusan Pengadilan Pajak. Put-4/PP/M.XIIA/99/2014. Jenis Pajak : Gugatan. Tahun Pajak : 2011
Nomor Putusan Pengadilan Pajak Put-4/PP/M.XIIA/99/2014 Jenis Pajak : Gugatan Tahun Pajak : 2011 Pokok Sengketa : bahwa yang menjadi pokok sengketa adalah pengajuan gugatan terhadap permohonan Pengurangan
Lebih terperinciKode Dokumen Revisi 0 Tanggal 23 Juli Manual Prosedur Layanan Konsultasi
Kode Dokumen 0000804011 Revisi 0 Tanggal 23 Juli 2015 Manual Prosedur Layanan Konsultasi LEMBAGA PENGKAJIAN DAN PENGEMBANGAN PENDIDIKAN (LP3) Universitas Brawijaya Malang 2015 Manual Prosedur Layanan Konsultasi
Lebih terperinciManual Prosedur Pelaksanaan Penyusunan. Tugas Akhir Mahasiswa
Manual Prosedur Pelaksanaan Penyusunan Tugas Akhir Mahasiswa JURUSAN MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS BRAWIJAYA MALANG 2014 Manual Prosedur Pelaksanaan Penyusunan Tugas Akhir Mahasiswa
Lebih terperinciManual Prosedur Skripsi dan Ujian Akhir Studi
Manual Prosedur Skripsi dan Ujian Akhir Studi Jurusan Akuntansi Fakultas Ekonomi Dan Bisnis Universitas Brawijaya Malang 2011 Manual Prosedur Skripsi dan Ujian Akhir Studi Kode Dokumen : 00203 06012 Revisi
Lebih terperinciManual Prosedur Pelaksanaan Penyusunan Tugas Akhir Mahasiswa
Manual Prosedur Pelaksanaan Penyusunan Tugas Akhir Mahasiswa UNIVERSITAS BRAWIJAYA MALANG 2012 Manual Prosedur Pelaksanaan Penyusunan Tugas Akhir Mahasiswa Kode Dokumen : 00202 06015 Revisi : - Tanggal
Lebih terperinciManual Prosedur Pelaksanaan Ujian Kualifikasi I
Manual Prosedur Pelaksanaan Ujian Kualifikasi I Jurusan Ilmu Ekonomi Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Brawijaya Malang 2011 0 Manual Prosedur Pelaksanaan Ujian Kualifikasi I Program Studi S3 Ilmu
Lebih terperinciManual Prosedur Tahapan Pelaksanaan Penyusunan Tesis
Manual Prosedur Tahapan Pelaksanaan Penyusunan Tesis JURUSAN MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS BRAWIJAYA MALANG 2012 Manual Prosedur Tahapan Pelaksanaan Penyusunan Tesis Jurusan Manajemen
Lebih terperinciManual Prosedur Pelaksanaan Seminar Hasil S-3 Ilmu Manajemen
Manual Prosedur Pelaksanaan Seminar Hasil S-3 Ilmu Manajemen JURUSAN MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS BRAWIJAYA MALANG 2012 Manual Prosedur Pelaksanaan Seminar Hasil S-3 Ilmu Manajemen
Lebih terperinciManual Prosedur Audit Internal
Manual Prosedur Audit Internal Unit Jaminan Mutu Jurusan Akuntansi Fakultas Ekonomi Dan Bisnis Universitas Brawijaya Malang 2011 Manual Prosedur Audit Internal Kode Dokumen : 00203 06004 Revisi : 2 Tanggal
Lebih terperinciMANUAL PROSEDUR UJM TINDAKAN KOREKTIF DAN PENCEGAHAN JURUSAN SOSIOLOGI FAKULTAS ILMU SOSIAL DAN ILMU POLITIK UNIVERSITAS BRAWIJAYA
MANUAL PROSEDUR TINDAKAN KOREKTIF DAN PENCEGAHAN JURUSAN SOSIOLOGI FAKULTAS ILMU SOSIAL DAN ILMU POLITIK UNIVERSITAS BRAWIJAYA 01101 06003 UJM Jurusan Sosiologi FISIP UB Manual Prosedur Tindakan Korektif
Lebih terperinciManual Prosedur Penyusunan Standar Mutu Akademik
Manual Prosedur Penyusunan Standar Mutu Akademik Jurusan Akuntansi Fakultas Ekonomi Dan Bisnis Universitas Brawijaya Malang 2011 Manual Prosedur Penyusunan Standar Mutu Akademik Kode Dokumen : 00203 06005
Lebih terperinciManual Prosedur Tahapan Pelaksanaan Penyusunan Tesis
Manual Prosedur Tahapan Pelaksanaan Penyusunan Tesis JURUSAN MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS BRAWIJAYA MALANG 2014 Manual Prosedur Tahapan Pelaksanaan Penyusunan Tesis Jurusan Manajemen
Lebih terperinciManual Prosedur Penentuan Dosen Pengajar Mata Kuliah
Manual Prosedur Penentuan Dosen Pengajar Mata Kuliah Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Brawijaya Malang 2012 Manual Prosedur Penentuan Dosen Pengajar Mata Kuliah Jurusan Manajemen
Lebih terperinciMANUAL PROSEDUR USULAN KOMISI PEMBIMBING TESIS
MANUAL PROSEDUR USULAN KOMISI PEMBIMBING TESIS PROGRAM MAGISTER FAKULTAS PERIKANAN DAN ILMU KELAUTAN UNIVERSITAS BRAWIJAYA MALANG 2015 MANUAL PROSEDUR USULAN KOMISI PEMBIMBING TESIS PROGRAM MAGISTER FAKULTAS
Lebih terperinciManual Prosedur Pengendalian Produk yang Tidak Sesuai. Laboratorium Farmakologi
Manual Prosedur Pengendalian Produk yang Tidak Sesuai Laboratorium Farmakologi FAKULTAS KEDOKTERAN UNIVERSITAS BRAWIJAYA MALANG 2012 Manual Prosedur Pengendalian Produk yang Tidak Sesuai Laboratorium Farmakologi
Lebih terperinciManual Prosedur Audit Internal
Manual Prosedur Audit Internal Gugus Jaminan Mutu Fakultas Perikanan dan Ilmu Kelautan Universitas Brawijaya Malang 2011 Manual Prosedur Audit Internal Gugus Jaminan Mutu Fakultas Perikanan dan Ilmu Kelautan
Lebih terperinciManual Prosedur Audit Internal
Manual Prosedur Audit Internal Unit Jaminan Mutu Jurusan Teknologi Industri Pertanian Fakultas Teknologi Pertanian Universitas Brawijaya Malang 2013 Manual Prosedur Audit Internal Unit Jaminan Mutu Jurusan
Lebih terperinciMANUAL PROSEDUR Tindakan Korektif dan Pencegahan
MANUAL PROSEDUR Tindakan Korektif dan Pencegahan 01102 09004 Jurusan Ilmu Komunikasi UNIVERSITAS BRAWIJAYA MALANG 2011 MANUAL PROSEDUR Tindakan Korektif Dan Pencegahan Jurusan Ilmu Komunikasi Universitas
Lebih terperinciManual Prosedur Pelaksanaan Orientasi dan Sosialisasi Pendidikan
Manual Prosedur Pelaksanaan Orientasi dan Sosialisasi Pendidikan PROGRAM PENDIDIKAN PROFESI AKUNTANSI JURUSAN AKUNTANSI FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS BRAWIJAYA MALANG 2013 Manual Prosedur Pelaksanaan
Lebih terperinciManual Prosedur Pelaksanaan Ujian Kualifikasi II
Manual Prosedur Pelaksanaan Ujian Kualifikasi II Jurusan Ilmu Ekonomi Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Brawijaya Malang 2011 Manual Prosedur Pelaksanaan Ujian Kualifikasi II Program Studi S3 Ilmu
Lebih terperinciManual Prosedur Evaluasi Kinerja Tenaga Pengajar
Manual Prosedur Evaluasi Kinerja Tenaga Pengajar Jurusan Akuntansi Fakultas Ekonomi Dan Bisnis Universitas Brawijaya Malang 2011 Manual Prosedur Evaluasi Kinerja Tenaga Pengajar Kode Dokumen : 00203 06013
Lebih terperinciManual Prosedur Akuntansi Manajemen
Manual Prosedur Akuntansi Manajemen Biro Keuangan Universitas Brawijaya Malang 2016 Manual Prosedur Akuntansi Manajemen Biro Keuangan Universitas Brawijaya Kode Dokumen : 00005 02008 Revisi : 05 Tanggal
Lebih terperinciMANUAL PROSEDUR PERPANJANGAN KONTRAK PEGAWAI
MANUAL PROSEDUR PERPANJANGAN KONTRAK PEGAWAI FAKULTAS KEDOKTERAN GIGI UNIVERSITAS BRAWIJAYA MALANG 2016 0 MANUAL PROSEDUR PERPANJANGAN KONTRAK PEGAWAI FAKULTAS KEDOKTERAN GIGI UNIVERSITAS BRAWIJAYA Kode
Lebih terperinciMG-01 (PROSES MEKANISME PENURUNAN BINUS SCORECARD) berakhir, Rektor akan membentuk Tim Perencanaan Strategis. Setelah tim terbentuk,
L1 LAMPIRAN 1 MG-01 (PROSES MEKANISME PENURUNAN BINUS SCORECARD) Pada saat enam bulan sebelum Renstra (Rencana Strategis) tahun bersangkutan berakhir, Rektor akan membentuk Tim Perencanaan Strategis. Setelah
Lebih terperinciManual Prosedur AUDIT INTERNAL PROGRAM STUDI ILMU GIZI FAKULTAS KEDOKTERAN UNIVERSITAS BRAWIJAYA
Manual Prosedur AUDIT INTERNAL PROGRAM STUDI ILMU GIZI FAKULTAS KEDOKTERAN UNIVERSITAS BRAWIJAYA Universitas Brawijaya, 2011 All Rights Reserved 1 Manual Prosedur AUDIT INTERNAL JURUSAN GIZI FAKULTAS KEDOKTERAN
Lebih terperinciMANUAL PROSEDUR TINDAKAN KOREKTIF DAN PENCEGAHAN
MANUAL PROSEDUR TINDAKAN KOREKTIF DAN PENCEGAHAN DIVISI JAMINAN MUTU FKIP UNIVERSITAS JAMBI 2015 MANUAL PROSEDUR TINDAKAN KOREKTIF DAN PENCEGAHAN DIVISI JAMINAN MUTU FAKULTAS KEGURUAN DAN ILMU PENDIDIKAN
Lebih terperinciManual Prosedur Pelaksanaan Ujian Kelayakan Disertasi
Manual Prosedur Pelaksanaan Ujian Kelayakan Disertasi JURUSAN MANAJEMEN MALANG 2014 Manual Prosedur Pelaksanaan Ujian Kelayakan Disertasi Jurusan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Brawijaya Kode
Lebih terperinciManual Prosedur Pelaksanaan Ujian Komisi Persiapan Lapang
Manual Prosedur Pelaksanaan Ujian Komisi Persiapan Lapang JURUSAN MANAJEMEN MALANG 2014 Manual Prosedur Pelaksanaan Ujian Komisi Persiapan Lapang Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas
Lebih terperinciManual Prosedur Tindakan Korektif dan Pencegahan
Manual Prosedur Tindakan Korektif dan Pencegahan Unit Jaminan Mutu Jurusan Teknologi Industri Pertanian Fakultas Teknologi Pertanian Universitas Brawijaya Malang 2015 Manual Prosedur Tindakan Korektif
Lebih terperinciManual Prosedur Audit Internal
Manual Prosedur Audit Fakultas Kedokteran Universitas Brawijaya Malang 2011 i Manual Prosedur Audit Fakultas Kedokteran Universitas Brawijaya Kode Dokumen : 00800 04004 Revisi : 0 Tanggal : 30 Mei 2011
Lebih terperinciManual Prosedur Permohonan Tim Promotor
Manual Prosedur Permohonan Tim Promotor JURUSAN MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS BRAWIJAYA MALANG 2014 Manual Prosedur Permohonan Tim Promotor Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Lebih terperinciKode Dokumen 00008 04004 Revisi 2 Tanggal 02 Nop 2012. Manual Prosedur Audit Internal Mutu
Kode Dokumen 00008 04004 Revisi Tanggal 0 Nop 01 Manual Prosedur Audit Internal Mutu LEMBAGA PENGKAJIAN DAN PENGEMBANGAN PENDIDIKAN (LP3) Universitas Brawijaya Malang 01 Manual Prosedur Audit Internal
Lebih terperinciManual Prosedur. Penggunaan Anggaran
Manual Prosedur Penggunaan Anggaran Fakultas Kedokteran Universitas Brawijaya Malang 2011 Manual Prosedur Penggunaan Anggaran Fakultas Kedokteran Universitas Brawijaya Kode Dokumen 0080004059 Revisi 0
Lebih terperinciManual Prosedur Tindakan Korektif dan Pencegahan
Manual Prosedur Tindakan Korektif dan Pencegahan Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Brawijaya Malang 2012 Manual Prosedur Tindakan Korektif dan Pencegahan Jurusan Manajemen Fakultas
Lebih terperinciJURUSAN : : : : Tanggal Diajukan Oleh. Disetujui Oleh
MANUAL PROSEDUR TINDAKAN KOREKTIF DAN PENCEGAHAN JURUSAN ADMINISTRASI PUBLIK FAKULTAS ILMU ADMINISTRASI UNIVERSITAS BRAWIJAYA Kode Dokumen Revisi Tanggal Diajukan Oleh : : : : 00301 06003 3 5 Januari 2012
Lebih terperinciManual Prosedur Pengendalian Dokumen dan Rekaman
Manual Prosedur Pengendalian Dokumen dan Rekaman Unit Jaminan Mutu Jurusan Teknologi Industri Pertanian Fakultas Teknologi Pertanian Universitas Brawijaya Malang 2013 Manual Prosedur Pengendalian Dokumen
Lebih terperinciMANUAL PROSEDUR PENGENDALIAN DOKUMEN DAN REKAMAN
MANUAL PROSEDUR PENGENDALIAN DOKUMEN DAN REKAMAN JURUSAN ADMINISTRASI PUBLIK FAKULTAS ILMU ADMINISTRASI UNIVERSITAS BRAWIJAYA MALANG 2011 Manual Prosedur Pengendalian Dokumen dan Rekaman Jurusan Administrasi
Lebih terperinciManual Prosedur Pendaftaran Ujian Skripsi
Manual Prosedur Pendaftaran Ujian Skripsi Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Brawijaya Malang 2012 Manual Prosedur Pendaftaran Ujian Skripsi Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi dan
Lebih terperinciKEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA DIREKTORAT JENDERAL PAJAK LAMPIRAN I PERATURAN DIREKTUR JENDERAL PAJAK NOMOR PER-32/PJ/2013 TENTANG
KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA LAMPIRAN I NOMOR PER-32/PJ/2013 TENTANG TATA CARA PEMBEBASAN DARI PEMOTONGAN DAN/ATAU PEMUNGUTAN PAJAK PENGHASILAN BAGI WAJIB PAJAK YANG DIKENAI PAJAK PENGHASILAN
Lebih terperinciManual Prosedur Registrasi Mahasiswa Baru PPAk
Manual Prosedur Registrasi Mahasiswa Baru PPAk PROGRAM PENDIDIKAN PROFESI AKUNTANSI JURUSAN AKUNTANSI FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS BRAWIJAYA MALANG 2013 Manual Prosedur Registrasi Mahasiswa
Lebih terperinciService Level Agreement (SLA) Layanan Pengkajian untuk Pimpinan Universitas dan Fakultas di Universitas Brawijaya
(SLA) Layanan Pengkajian untuk Pimpinan Universitas dan Fakultas di Universitas Brawijaya Lembaga Pengkajian dan Pengembangan Pendidikan Universitas Brawijaya Kode Dokumen : 00008 05000 Revisi : 0 Tanggal
Lebih terperinciManual Prosedur Permohonan Dosen Pembimbing Disertasi
Manual Prosedur Permohonan Dosen Pembimbing Disertasi JURUSAN MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS BRAWIJAYA MALANG 2012 Manual Prosedur Permohonan Dosen Pembimbing Disertasi Jurusan Manajemen
Lebih terperinciManual Prosedur. Pelaksanaan Audit Internal Mutu
Manual Prosedur Pelaksanaan Audit Internal Mutu JURUSAN TANAH FAKULTAS PERTANIAN UNIVERSITAS BRAWIJAYA MALANG 2011 Manual Prosedur Pelaksanaan Audit Internal Mutu JURUSAN TANAH FAKULTAS PERTANIAN Universitas
Lebih terperinciManual Prosedur Pelaksanaan Kuliah Kerja Nyata Profesi
Manual Prosedur Pelaksanaan Kuliah Kerja Nyata Profesi Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Brawijaya Malang 2012 Manual Prosedur Pelaksanaan Kuliah Kerja Nyata Profesi Jurusan Manajemen
Lebih terperinciManual Prosedur Pelaksanaan Matrikulasi dan Perkuliahan
Manual Prosedur Pelaksanaan Matrikulasi dan Perkuliahan PROGRAM PENDIDIKAN PROFESI AKUNTANSI JURUSAN AKUNTANSI FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS BRAWIJAYA MALANG 2013 Manual Prosedur Pelaksanaan
Lebih terperinciStandard Operating Procedure Audit Internal Mutu
Standard Operating Procedure Audit Internal Mutu Lembaga Pengembangan Pendidikan dan Penjaminan Mutu (LP3M) Universitas Brawijaya Malang 2017 LEMBAR IDENTIFIKASI Nama Dokumen : Audit Internal Mutu Kode
Lebih terperinciManual Prosedur Audit Internal
Manual Prosedur Audit Internal Gugus Jaminan Mutu Fakultas Teknologi Pertanian Universitas Brawijaya Malang 2011 Manual Prosedur Audit Internal Gugus Jaminan Mutu Fakultas Teknologi Pertanian Universitas
Lebih terperinciJOB DESCRIPTION. ( Rincian Tugas )
JOB DESCRIPTION ( Rincian Tugas ) BADAN PENJAMINAN MUTU UNIVERSITAS JANABADRA YOGYAKARTA 2013 PENGANTAR Puji dan syukur kami haturkan kehadirat Tuhan Yang Maha Esa, atas berkat dan rahmat-nya dapat diselesaikan
Lebih terperinciMANUAL PROSEDUR UJJIAN PROPOSAL TESIS PROGRAM MAGISTER ILMU HUKUM
MANUAL PROSEDUR UJJIAN PROPOSAL TESIS PROGRAM MAGISTER ILMU HUKUM UNIVERSITAS BRAWIJAYA FAKULTAS HUKUM MALANG 2012 MANUAL PROSEDUR UJJIAN PROPOSAL TESIS Kode Dokumen Revisi : 1 : Tanggal : 28 Juni 2011
Lebih terperinciMANUAL PROSEDUR AUDIT INTERNAL GUGUS JAMINAN MUTU
MANUAL PROSEDUR AUDIT INTERNAL GUGUS JAMINAN MUTU FAKULTAS PERIKANAN DAN ILMU KELAUTAN UNIVERSITAS BRAWIJAYA MALANG 2014 i Manual Prosedur Audit Internal Gugus Jaminan Mutu Fakultas Perikanan dan Ilmu
Lebih terperinciManual Prosedur Pelaksanaan Ujian Pengesahan Disertasi S-3 Ilmu Manajemen
Manual Prosedur Pelaksanaan Ujian Pengesahan Disertasi S-3 Ilmu Manajemen JURUSAN MANAJEMEN MALANG 2014 Manual Prosedur Pelaksanaan Ujian Pengesahan Disertasi S-3 Ilmu Manajemen Jurusan Manajemen Fakultas
Lebih terperinciManual Prosedur Pengembangan Kurikulum
Manual Prosedur Pengembangan Kurikulum Jurusan Akuntansi Fakultas Ekonomi Dan Bisnis Universitas Brawijaya Malang 2012 Manual Prosedur Pengembangan Kurikulum Kode Dokumen : 00203 06006 Revisi : 3 Tanggal
Lebih terperinciRuang lingkup AUDIT KEPATUHAN SISTEM (AKS) Ruang lingkup audit terdiri dari keseluruhan proses bisnis yang berlangsung di UMSIDA selain Fakultas/
1. Ruang lingkup AUDIT KEPATUHAN SISTEM (AKS) Ruang lingkup audit terdiri dari keseluruhan proses bisnis yang berlangsung di UMSIDA selain Fakultas/ prodi. 2. Tujuan AMAI a. Memeriksa kesesuaian atau ketidaksesuaian
Lebih terperinciMANUAL PROSEDUR TINDAKAN KOREKTIF DAN PENCEGAHAN
MANUAL PROSEDUR TINDAKAN KOREKTIF DAN PENCEGAHAN FAKULTAS KEDOKTERAN GIGI UNIVERSITAS BRAWIJAYA MALANG 2016 0 MANUAL PROSEDUR TINDAKAN KOREKTIF DAN PENCEGAHAN FAKULTAS KEDOKTERAN GIGI UNIVERSITAS BRAWIJAYA
Lebih terperinciManual Prosedur Penerimaan Negara Bukan Pajak
Manual Prosedur Penerimaan Negara Bukan Pajak Biro Keuangan Universitas Brawijaya 2016 Manual Prosedur Penerimaan Negara Bukan Pajak Biro Keuangan Universitas Brawijaya Kode Dokumen : 00005 02004 Revisi
Lebih terperinciManual Prosedur Tindakan Korektif dan Pencegahan. Laboratorium Farmakologi
Manual Prosedur Tindakan Korektif dan Pencegahan Laboratorium Farmakologi FAKULTAS KEDOKTERAN UNIVERSITAS BRAWIJAYA MALANG 2012 Manual Prosedur Tindakan Korektif dan Pencegahan Laboratorium Farmakologi
Lebih terperinciKoreksi Pajak Masukan sebesar Rp ,00
Putusan Pengadilan Pajak Nomor : PUT. 49902/PP/M.X/16/2014 Jenis Pajak : Pajak Pertambahan Nilai Tahun Pajak : 2008 Pokok Sengketa : bahwa yang menjadi pokok sengketa adalah pengajuan banding terhadap
Lebih terperinciManual Prosedur Pelaksanaan Audit Internal
Manual Prosedur Pelaksanaan Audit Internal Laboratorium Biosains Universitas Brawijaya Malang 2012 Manual Prosedur Audit Internal Laboratorium Biosains Universitas Brawijaya Kode Dokumen : 000xx 05004
Lebih terperinciManual Prosedur Tindakan Korektif dan Pencegahan
Manual Prosedur Tindakan Korektif dan Pencegahan Bahasa dan Sastra Fakultas Ilmu Budaya Universitas Brawijaya Malang 2014 Manual Prosedur Tindakan Korektif dan Pencegahan Bahasa dan Sastra Fakultas Ilmu
Lebih terperinciManual Prosedur Pelaksanaan Matrikulasi dan Perkuliahan
Manual Prosedur Pelaksanaan Matrikulasi dan Perkuliahan JURUSAN MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS BRAWIJAYA MALANG 2014 Manual Prosedur Pelaksanaan Matrikulasi dan Perkuliahan Jurusan Manajemen
Lebih terperinciMANUAL PROSEDUR PELAKSANAAN PENDAMPINGAN DOSEN PENASEHAT AKADEMIK
MANUAL PROSEDUR PELAKSANAAN PENDAMPINGAN DOSEN PENASEHAT AKADEMIK PROGRAM MAGISTER FAKULTAS PERIKANAN DAN ILMU KELAUTAN UNIVERSITAS BRAWIJAYA MALANG 2015 MANUAL PROSEDUR PELAKSANAAN PENDAMPINGAN DOSEN
Lebih terperinciManual Prosedur Seminar Hasil Penelitian
Manual Prosedur Seminar Hasil Penelitian JURUSAN TEKNOLOGI HASIL PERTANIAN FAKULTAS TEKNOLOGI PERTANIAN UNIVERSITAS BRAWIJAYA MALANG 2014 Manual Prosedur Seminar Hasil Penelitian Jurusan Teknologi Hasil
Lebih terperinciManual Prosedur Tahapan Penyusunan Disertasi
Manual Prosedur Tahapan Penyusunan Disertasi JURUSAN MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS BRAWIJAYA MALANG 2014 Manual Prosedur Tahapan Penyusunan Disertasi Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi
Lebih terperinciService Level Agreement (SLA) Layanan Konsultasi untuk Unit Kerja Pelaksana Akademik Universitas Brawijaya
(SLA) Layanan Konsultasi untuk Unit Kerja Pelaksana Akademik Universitas Brawijaya Lembaga Pengkajian dan Pengembangan Pendidikan Universitas Brawijaya Kode Dokumen : 00008 05000 Revisi : 0 Tanggal Berlaku
Lebih terperinciPERATURAN PEMERINTAH REPUBLIK INDONESIA NOMOR 22 TAHUN 2005 TENTANG PEMERIKSAAN PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK DENGAN RAHMAT TUHAN YANG MAHA ESA
PERATURAN PEMERINTAH REPUBLIK INDONESIA NOMOR 22 TAHUN 2005 TENTANG PEMERIKSAAN PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK DENGAN RAHMAT TUHAN YANG MAHA ESA PRESIDEN REPUBLIK INDONESIA, Menimbang : bahwa dalam rangka
Lebih terperinciManual Prosedur Perekrutan Asisten Dosen
Manual Prosedur Perekrutan Asisten Dosen Jurusan Akuntansi Fakultas Ekonomi Dan Bisnis Universitas Brawijaya Malang 2011 Manual Prosedur Perekrutan Asisten Dosen Kode Dokumen : 00203 06015 Revisi : 2 Tanggal
Lebih terperinciManual Prosedur. Audit Internal
Manual Prosedur Audit Internal JURUSAN MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS BRAWIJAYA MALANG 2014 Manual Prosedur Audit Internal Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Brawijaya
Lebih terperinciMANUAL PROSEDUR REKRUTMEN DOSEN PNS
MANUAL PROSEDUR REKRUTMEN DOSEN PNS FAKULTAS KEDOKTERAN GIGI UNIVERSITAS BRAWIJAYA MALANG 2016 0 MANUAL PROSEDUR REKRUTMEN DOSEN PNS FAKULTAS KEDOKTERAN GIGI UNIVERSITAS BRAWIJAYA Kode Dokumen : 01400
Lebih terperinciManual Prosedur Penanganan Keluhan dan Evaluasi Kepuasan Pelanggan
Manual Prosedur Penanganan Keluhan dan Evaluasi Kepuasan Unit Jaminan Mutu Jurusan Manajemen Sumber Daya Perairan Fakultas Perikanan Dan Ilmu Kelautan Universitas Brawijaya Malang 2014 Manual Prosedur
Lebih terperinciRuang lingkup AMAI Ruang lingkup audit AMAI berdasarkan unsur- unsur yang tercantum dalam standar nasional pendidikan tinggi. 2. Tujuan AMAI a.
1. Ruang lingkup AMAI Ruang lingkup audit AMAI berdasarkan unsur- unsur yang tercantum dalam standar nasional pendidikan tinggi. 2. Tujuan AMAI a. Memeriksa kesesuaian atau ketidaksesuaian unsur unsur
Lebih terperinciMANUAL PROSEDUR TINDAKAN KOREKTIF DAN PENCEGAHAN
MANUAL PROSEDUR TINDAKAN KOREKTIF DAN PENCEGAHAN PROGRAM STUDI TEKNIK KIMIA FAKULTAS TEKNIK UNIVERSITAS BRAWIJAYA 2015 MANUAL PROSEDUR TINDAKAN KOREKTIF DAN PENCEGAHAN PROGRAM STUDI TEKNIK KIMIA FAKULTAS
Lebih terperinciPERATURAN PEMERINTAH REPUBLIK INDONESIA NOMOR 22 TAHUN 2005 TENTANG PEMERIKSAAN PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK DENGAN RAHMAT TUHAN YANG MAHA ESA
PERATURAN PEMERINTAH REPUBLIK INDONESIA NOMOR 22 TAHUN 2005 TENTANG PEMERIKSAAN PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK DENGAN RAHMAT TUHAN YANG MAHA ESA PRESIDEN REPUBLIK INDONESIA, Menimbang : bahwa dalam rangka
Lebih terperinciMANUAL PROSEDUR PENGABDIAN MASYARAKAT PROGRAM STUDI S1 KEBIDANAN FAKULTAS KEDOKTERAN UNIVERSITAS BRAWIJAYA
MANUAL PROSEDUR PENGABDIAN MASYARAKAT PROGRAM STUDI S1 KEBIDANAN FAKULTAS KEDOKTERAN UNIVERSITAS BRAWIJAYA MANUAL PROSEDUR PENGABDIAN MASYARAKAT PROGRAM STUDI KEBIDANAN FAKULTAS KEDOKTERAN UNIVERSITAS
Lebih terperinciManual Prosedur Audit Internal
Manual Prosedur Audit Internal Unit Jaminan Mutu Jurusan Akuntansi Fakultas Ekonomi Dan Bisnis Universitas Brawijaya Malang 2011 Manual Prosedur Audit Internal Kode Dokumen : 00203 06004 Revisi : 2 Tanggal
Lebih terperinciMANUAL PROSEDUR PENGENDALIAN DOKUMEN DAN REKAMAN
MANUAL PROSEDUR PENGENDALIAN DOKUMEN DAN REKAMAN FAKULTAS ILMU ADMINISTRASI UNIVERSITAS BRAWIJAYA MALANG 2011 Daftar Isi Daftar Isi. ii 1. Tujuan.. 1 2. Ruang Lingkup. 1 3. Tanggung Jawab 1 4. Definisi.
Lebih terperinciManual Prosedur Audit Internal. Program Pascasarjana Fakultas Perikanan Dan Ilmu Kelautan Universitas Brawijaya
Manual Prosedur Audit Internal Program Pascasarjana Fakultas Perikanan Dan Ilmu Kelautan Universitas Brawijaya Kode Dokumen : 00704 06004 Revisi : 1 Tanggal : 1 Agustus 2013 Diajukan oleh : Sekretaris
Lebih terperinciBUPATI PASURUAN PERATURAN BUPATI PASURUAN NOMOR 30 TAHUN 2015 TENTANG
BUPATI PASURUAN PERATURAN BUPATI PASURUAN NOMOR 30 TAHUN 2015 TENTANG PEDOMAN BANTUAN KEUANGAN BIAYA PEMILIHAN KEPALA DESA YANG BERSUMBER DARI ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA DAERAH KABUPATEN PASURUAN
Lebih terperinciMANUAL PROSEDUR AUDIT INTERNAL PROGRAM STUDI S1 KEBIDANAN FAKULTAS KEDOKTERAN UNIVERSITAS BRAWIJAYA
MANUAL PROSEDUR AUDIT INTERNAL PROGRAM STUDI S1 KEBIDANAN FAKULTAS KEDOKTERAN UNIVERSITAS BRAWIJAYA MANUAL PROSEDUR AUDIT INTERNAL PROGRAM STUDI S1 KEBIDANAN FAKULTAS KEDOKTERAN UNIVERSITAS BRAWIJAYA 00805
Lebih terperinciPERATURAN DIREKTUR JENDERAL PAJAK NOMOR : PER - 32/PJ/2013 TENTANG
Menimbang : PERATURAN DIREKTUR JENDERAL PAJAK NOMOR : PER - 32/PJ/2013 TENTANG TATA CARA PEMBEBASAN DARI PEMOTONGAN DAN/ATAU PEMUNGUTAN PAJAK PENGHASILAN BAGI WAJIB PAJAK YANG DIKENAI PAJAK PENGHASILAN
Lebih terperinciPutusan Pengadilan Pajak Nomor : Put-60826/PP/M.IIIB/99/2015. Tahun Pajak : 2011
Putusan Pengadilan Pajak Nomor : Put-60826/PP/M.IIIB/99/2015 Jenis Pajak : Gugatan Tahun Pajak : 2011 Pokok Sengketa : bahwa yang menjadi pokok sengketa adalah pengajuan gugatan terhadap penerbitan Keputusan
Lebih terperinciManual Prosedur Pelaksanaan Penentuan Dosen Pembimbing Penyusunan Skripsi
Manual Prosedur Pelaksanaan Penentuan Dosen Pembimbing Penyusunan Skripsi Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Brawijaya Malang 2012 Manual Prosedur Pelaksanaan Penentuan Dosen Pembimbing
Lebih terperinciProsedur AUDIT Pada Biro Keuangan BADAN KEPEGAWAIAN NEGARA. Nama : Ruri Noviyanti NPM :
Prosedur AUDIT Pada Biro Keuangan BADAN KEPEGAWAIAN NEGARA Nama : Ruri Noviyanti NPM : 56211499 LATAR BELAKANG Audit merupakan Prosedur sistematik untuk memperoleh dan mengevaluasi bukti secara objektif
Lebih terperinciMANUAL PROSEDUR PERBAIKAN PERALATAN KANTOR
MANUAL PROSEDUR PERBAIKAN PERALATAN KANTOR FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS BRAWIJAYA MALANG 2013 2 Manual Prosedur Perbaikan Peralatan Kantor Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Brawijaya Kode
Lebih terperinciKUP PELAPORAN DAN PENYETORAN PAJAK
KUP PELAPORAN DAN PENYETORAN PAJAK PELAPORAN PELAPORAN PAJAK KE KPP DOMISILI MENGGUNAKAN SPT. Surat Pemberitahuan (SPT) merupakan dokumen yang menjadi alat kerja sama antara wajib Pajak dan administrasi
Lebih terperinciManual Prosedur Penunjukan Dosen Pengampu Mata Kuliah
Manual Prosedur Penunjukan Dosen Pengampu Mata Kuliah Jurusan Ilmu Ekonomi Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Brawijaya Malang 2011 Manual Prosedur Penunjukan Dosen Pengampu Mata Kuliah Jurusan Ilmu
Lebih terperinciMANUAL PROSEDUR PELAKSANAAN UJIAN SEMINAR HASIL
MANUAL PROSEDUR PELAKSANAAN UJIAN SEMINAR HASIL FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS BRAWIJAYA MALANG 2017 Manual Prosedur Pelaksanaan Ujian Seminar Hasil Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Brawijaya
Lebih terperinciManual Prosedur REGISTRASI MAHASISWA BARU
Manual Prosedur REGISTRASI MAHASISWA BARU GUGUS JAMINAN MUTU FAKULTAS ILMU SOSIAL DAN ILMU POLIITK UNIVERSITAS BRAWIJAYA MALANG 2012 1 Manual Prosedur Pengembangan Kurikulum Fakultas Ilmu Sosial dan Ilmu
Lebih terperinci