DAFTAR ISI I. PENDAHULUAN... 1

Transkripsi

1 LAPORAN PELAKSANAAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE (GCG) PT BANK PANIN SYARIAH TBK. TAHUN 2015

2 DAFTAR ISI Halaman I. PENDAHULUAN... 1 II. KESIMPULAN UMUM HASIL SELF ASSESSMENT PELAKSANAAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE Governance Structure Governance Process Governance Outcome... 7 III. PELAKSANAAN GCG BANK PANIN SYARIAH TAHUN Rapat Umum Pemegang Saham Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Pengawas Syariah Pelaksanaan Prinsip Syariah dalam Kegiatan Penghimpunan Dana serta Pelayanan Jasa Penanganan Benturan Kepentingan Penerapan Fungsi Kepatuhan Bank Penerapan Fungsi Audit Intern Penerapan Fungsi Audit Ekstern Batas Maksimum Penyaluran Dana Transparansi Kondisi Bank, Laporan Pelaksanaan GCG dan Pelaporan Internal... 51

3 I. PENDAHULUAN Penerapan Tata Kelola perusahaan yang baik merupakan unsur yang sangat penting dalam rangka meningkatkan kepercayaan dan memberikan kepuasan kepada seluruh nasabah, masyarakat dan para pemangku kepentingan. PT Bank Panin Syariah Tbk (Bank), sebagai Bank Syariah pertama di Indonesia yang melakukan penawaran saham secara terbuka atau IPO (Initial Public Offering) terus berkomitmen dan berupaya selalu konsisten dalam meningkatkan implementasi Good Corporate Governance (GCG) seiring dengan pertumbuhan usaha Bank yang dinamis dan kompetitif serta selalu maksimal menerapkan praktik dan etika perbankan yang sehat. Kepatuhan Bank terhadap ketentuan regulasi, penerapan manajemen risiko dan peningkatan pengendalian internal diseluruh unit kerja menjadi bentuk konsistensi Bank dalam rangka pengembangan implementasi pelaksanaan GCG. Upaya-upaya tersebut diwujudkan melalui pengukuran risiko sesuai prinsip kehati-hatian, proses pengambilan keputusan yang transparan, peningkatan dan pengawasan monitoring, serta pengelolaan kegiatan usaha yang akuntabel dan independen, dengan mengedepankan prinsip-prinsip GCG sebagai berikut : a. Keterbukaan (Transparancy) yaitu keterbukaan dalam mengemukakan informasi yang material dan relevan serta keterbukaan dalam proses pengambilan keputusan. b. Akuntabilitas (Accountability) yaitu kejelasan fungsi dan pelaksanaan pertanggung jawaban organ Bank sehingga pengelolaannya berjalan secara efektif. c. Tanggung Jawab (Responsibility) yaitu kesesuaian pengelolaan Bank dengan peraturan dan perundang-udangan yang berlaku dan prinsip-prinsip pengelolaan Bank yang sehat. d. Profesional (Proffesional) yaitu memiliki kompetensi, mampu bertindak obyektif dan bebas dari pengaruh/tekanan dari pihak manapun serta memiliki komitmen yang tinggi untuk pengembangan usaha Bank. e. Kewajaran (Fairness) yaitu keadilan dan kesetaraan dalam memenuhi hak-hak stakeholders berdasarkan perjanjian dan perundang-undangan yang berlaku. Pelaksanaan atas kelima prinsip dasar tersebut diterapkan dalam setiap aspek kegiatan Bank yang antara lain terwujud melalui hal-hal sebagai berikut : 1. Bank secara konsisten melakukan pemaparan atas kinerja perusahaan dan hasil yang dicapai kepada semua pemangku kepentingan secara jelas dan transparan. 2. Bank secara tepat waktu menyampaikan laporan sesuai ketentuan yang berlaku kepada Otoritas Jasa Keuangan, Bank Indonesia, Pusat Pelaporan dan Analisa Transaksi Keuangan, Lembaga Penjamin Simpanan dan pihak eksternal regulator lainnya. 3. Bank telah melaksanakan Public Expose dalam rangka memenuhi ketentuan OJK, memaparkan kinerja perusahaan dan hasil yang telah tercapai kepada seluruh pemangku kepentingan secara transparan. 4. Bank telah melakukan penerapan fungsi kepatuhan, manajemen risiko dan pengendalian internal yang efektif dalam setiap pengambilan keputusan bisnis dengan selalu memperhatikan dan mematuhi prinsip kehati-hatian serta prinsip syariah. 5. Bank telah menyusun dan menetapkan Rencana Bisnis Bank secara realistis dan akurat serta disesuaikan dengan berbagai aspek yang mendukung pencapaian atas rencana bisnis Bank tersebut. Halaman 1/58

4 6. Proses dalam pengambilan keputusan dilakukan melalui mufakat dan memperhatikan kepentingan bersama. 7. Bank senantiasa melaksanakan komitmen untuk memenuhi kewajiban dalam peraturan perundang-undangan yang berlaku dari pihak regulator secara benar dan tepat waktu. 8. Bank melakukan upaya-upaya dalam rangka mengembangkan tingkat kepatuhan dan budaya risiko melalui sosialisasi, pengukuran dan koordinasi dengan seluruh lini kerja mulai dari frontend, middle-end sampai back-end, termasuk fungsi monitoring dan pengawasan. 9. Bank telah menerapkan kebijakan whistle blowing sebagai bagian dari upaya Bank melakukan penerapan strategi Anti Fraud. 10. Bank telah menerapkan kebijakan Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU dan PPT) sebagai bagian dan peran serta Bank dalam mencegah dijadikannya Bank sebagai sarana pencucian uang dan wadah pendanaan terorisme. Halaman 2/58

5 II. HASIL SELF ASSESSMENT PELAKSANAAN GCG Secara umum dapat disampaikan bahwa berdasarkan hasil self assessment terhadap pelaksanaan Good Corporate Governance tahun 2015, Bank memperoleh Peringkat 2, dimana berdasarkan hasil penilaian tersebut Manajemen Bank telah melakukan penerapan Good Corporate Governance yang secara umum baik. Hal ini tercermin dari penerapan atas prinsipprinsip GCG yang memadai. Apabila terdapat kelemahan dalam penerapan prinsip GCG maka secara umum kelemahan tersebut kurang signifikan dan dapat diselesaikan dengan tindakan normal oleh manajemen Bank. Penerapan GCG terdiri atas penilaian atas 3 aspek, yaitu Governance Structure, Governance Process dan Governance Outcome atas setiap masing-masing parameter GCG, yaitu : 1. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris 2. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi 3. Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite 4. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Pengawas Syariah 5. Pelaksanaan Prinsip Syariah dalam Kegiatan Penghimpunan Dana dan Penyaluran Dana serta Pelayanan Jasa Bank 6. Penanganan Benturan Kepentingan 7. Penerapan Fungsi Kepatuhan Bank 8. Penerapan Fungsi Audit Intern 9. Penerapan Fungsi Audit Ekstern 10. Batas Maksimum Penyaluran Dana 11. Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan, Laporan Pelaksanaan GCG dan Pelaporan Internal Berikut penilaian faktor positif dan hal-hal yang masih harus dikembangkan dari masing-masing aspek penerapan GCG : 1. Governance Structure a. Faktor-faktor Positif Governance Structure adalah : Secara umum aspek jumlah dan komposisi Dewan Komisaris telah memenuhi ketentuan GCG yaitu sebanyak 3 (tiga) orang dengan 2 (dua) orang diantaranya merupakan komisaris Independen. Seluruh anggota Dekom berdomisili di Indonesia. Dekom memiliki integritas, dan kompetensi yang sangat memadai dan telah sesuai dengan kompleksitas dan ukuran Bank, diantaranya melalui pengalaman maupun keahlian yang dimiliki. Dewan Komisaris telah memiliki pedoman dan tata tertib kerja yang telah dikinikan termasuk di dalamnya pengaturan etika kerja, waktu kerja, pelaksanaan rapat serta pembagian tugas yang jelas diantara Dewan Komisaris yang tertuang dalam Surat Keputusan Nomor 006/SK-DK/12 tanggal 12 November 2012 mengenai Pembagian Tugas dan Wewenang Anggota Dewan Komisaris PT Bank Panin Syariah. Dewan Komisaris telah membentuk Komite Pemantau Risiko, Komite Audit dan Komite Remunerasi dan Nominasi yang telah disahkan dalam Surat Keputusan dan Halaman 3/58

6 berisi pengaturan mengenai tugas dan tanggung jawab, pengaturan rapat, pengambilan keputusan hingga rekomendasi yang dihasilkan atas pembahasan dalam rapat Komite untuk ditujukan ke Direksi perusahaan. Dewan Komisaris secara berkala dan intensif melakukan pemantauan terhadap kinerja Direksi dan memberikan saran serta masukan yang disampaikan melalui Rapat BOD BOC maupun surat atau memorandum. Terdapat perubahan susunan Direksi PBS menjadi 4 (empat) orang Direksi. Secara struktur, jumlah anggota Direksi telah memenuhi ketentuan GCG. Direksi menyusun program pengembangan dan pelatihan karyawan dengan mempertimbangkan kebutuhan pelatihan bagi pegawai di seluruh jenjang organisasi dan unit kerja, seperti menerapkan program Induction Training bagi seluruh karyawan baru, namun diperlukan peningkatan terhadap penerapan training bagi karyawan secara berkelanjutan. Bank telah memiliki Pedoman & Tata Tertib Kerja Direksi dan Pedoman-pedoman terkait GCG Bank telah memiliki Dewan Pengawas Syariah dengan struktur tata kelola yang memadai sesuai dengan ketentuan. Bank telah memiliki prosedur mengenai pengawasan dan pelaporan Dewan Pengawas Syariah. Dewan Pengawas Syariah telah melakukan pengawasan secara efektif dalam penerapan prinsip-prinsip syariah terhadap produk dan aktivitas Bank. Dewan Pengawas Syariah telah melaporkan hasil pengawasan yang dilakukan kepada Otoritas Jasa Keuangan secara berkala sesuai dengan ketentuan. Secara umum aspek jumlah, komposisi, integritas, dan kompetensi Komite Dewan Komisaris telah sesuai dengan kompleksitas dan ukuran Bank, serta memenuhi peraturan yang berlaku Komite Dewan Komisaris telah memiliki pedoman dan tata tertib kerja termasuk di dalamnya pengaturan etika kerja, waktu kerja, dan pelaksanaan rapat Dewan Pengawas Syariah telah memberikan Opini terhadap produk dan aktivitas baru Bank, serta memastikan produk dan aktivitas baru tersebut tidak melanggar prinsip syariah. Seluruh produk dan/aktivitas Bank telah sesuai dengan Fatwa Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia dan memperhatikan catatan dalam Opini Dewan Pengawas Syariah. Bank memiliki Satuan Kerja Kepatuhan yang merupakan Unit Independen dan tidak merangkap sebagai fungsi/ unit kerja bisnis ataupun operasional Secara umum, Satuan Kerja Kepatuhan memiliki SDM dengan kompetensi, kualifikasi, dan kuantitas yang memadai Bank memiliki kebijakan dan prosedur terkait fungsi kepatuhan, antara lain Pedoman Satuan Kerja Kepatuhan, APU/ PPT, dan KYC Bank memiliki SKAI yang merupakan Unit Independen dan tidak merangkap sebagai fungsi/ unit kerja bisnis ataupun operasional SKAI memiliki dan telah mengkinikan kebijakan dan prosedur yang memadai (Audit Charter, Pedoman SKAI) Halaman 4/58

7 Bank menunjuk KAP Osman Bing Satrio & Eny (Deloitte), yang merupakan salah satu KAP "Big Four" dengan reputasi dan kapasitas global, untuk melakukan audit/ pemeriksaan umum atas Laporan Keuangan Bank dan entitas anak Bank memiliki perangkat organisasi yang memadai dalam mendukung terlaksananya Manajemen Risiko dan Pengendalian Interen secara efektif termasuk kejelasan tugas dan tanggung jawab Bank memiliki Kebijakan, Strategi dan Kerangka Manajemen Risiko yang mencakup Kebijakan Risk Limit, termasuk risk appetite dan risk tolerance, Pedoman Pengendalian Internal, dll Bank memiliki unit Anti-Fraud (Fraud Management Team/FMT) di dalam struktur SKAI Bank telah memiliki kebijakan, sistem dan prosedur tertulis yang memadai untuk penyediaan dana kepada pihak terkait dan penyediaan dana besar, berikut monitoring dan penyelesaian masalahnya dalam bentuk Pedoman Kebijakan Perkreditan Bank, melalui SK Dewan Komisaris telah melakukan pengkinian terkait dengan wewenang dan prosesuder persetujuan Komite Kredit Tingkat Direksi (KKD), agar sesuai dengan perkembangan usaha Bank b. Faktor-faktor Negative Governance Structure mencakup : Bank perlu melakukan pengkinian secara berkala terhadap kebijakan dan pedoman kerja Bank perlu mengembangkan sistem informasi manajemen yang efektif secara berkala guna memastikan pelaporan yang lengkap, akurat selalu dan valid. Bank perlu mengembangkan pelaksanaan transparansi kondisi keuangan Bank secara berkala dan menerapkan perlindungan konsumen secara intensif sesuai ketentuan. Diperlukan review terhadap fungsi manajemen risiko yang masih ikut serta dalam kegiatan proses penyaluran pembiayaan dengan melakukan assessment per individual debitur sesuai RAC yang dimiliki. Bank perlu menyusun pedoman mengenai pelaporan internal dan eksternal serta transparansi laporan keuangan Diperlukan perbaikan teknologi informasi Bank khususnya dalam penentuan kolektibilitas berbagi hasil berdasarkan perhitungan Proyeksi dibanding Realisasi, perbaikan sistem pelaporan LSMK, dan sistem treasury yang terintegrasi. Perbaikan struktur organisasi Bank terkait dengan pemenuhan Sumber Daya Manusia atas adanya rangkap jabatan atau formasi yang belum efektif pada beberapa unit kerja Bank Halaman 5/58

8 2. Governance Process a. Faktor-faktor Positif Governance Process adalah : Secara umum, Dewan Komisaris telah melaksanakan fungsi pengawasan terhadap pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi serta memastikan terselenggaranya pelaksanaan prinsip-prinsip GCG dalam kegiatan usaha Bank Selama tahun 2015, Dewan Komisaris telah secara rutin melaksanakan rapat minimal 1 (satu) bulan sekali Secara umum, pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi berlangsung baik dalam fungsi mengarahkan kebijakan bisnis operasional dan strategis Bank, di antaranya melalui pelaksanaan rapat kerja nasional Direksi secara aktif menindaklanjuti temuan audit, memonitor secara berkala progress tindak lanjut dan memastikan berjalannya setiap tindak lanjut tersebut baik temuan audit internal dan eksternal termasuk hasil pengawasan Dewan Pengawas Syariah. Dewan Pengawas Syariah mengadakan rapat rutin minimal 1 (satu) bulan sekali untuk membahas mengenai proses bisnis Bank dalam penerapan prinsip syariah. Rapat Komite telah dilaksanakan sesuai kebutuhan Bank dan didokumentasikan dalam Risalah Rapat Komite Untuk meminimalkan potensi benturan kepentingan, Bank telah menjalankan prinsip kehati hatian secara prosedural, antara lain melalui kewenangan limit, pembentukan Komite, dan pengambilan keputusan Secara umum, pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Fungsi Kepatuhan berjalan baik dalam melakukan pengawasan kepatuhan bisnis dan operasional pada seluruh jenjang organisasi Bank, seperti memberikan opini kepatuhan terhadap usulan pembiayaan, produk dan/atau aktivitas baru serta kebijakan dan pedoman Bank. Komitmen SKAI untuk memperkuat kompetensi dan keahlian auditor melalui programprogram pelatihan dan pengembangan (learning & development) Pelaksanaan audit oleh KAP sesuai dengan standar auditing yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia ("standar auditing yang berlaku umum") dan Peraturan Bank Indonesia. Dalam hal ini, KAP telah melakukan komunikasi dengan Bank Indonesia, baik dalam persiapan, pelaksanaan, maupun pelaporan hasil audit Komite Audit terlibat secara aktif dalam mengawasi pelaksanaan audit oleh KAP Pelaksanaan penyediaan dana kepada pihak terkait dan penyediaan dana dalam jumlah besar telah sesuai dengan prinsip kehati-hatian Transparansi informasi tercantum dalam Laporan Tahunan yang dapat diakses secara luas oleh publik Bank mengelola dan menyelesaikan pengaduan nasabah sesuai dengan standar dan ketentuan Service Level Agreement (SLA) yang terdapat dalam Pedoman Penyelesaian Pengaduan Nasabah Bank menyusun Rencana Bisnis Bank (RBB) dengan melibatkan seluruh jajaran bank dengan mempertimbangkan Rencana Kerja tahunan setiap fungsi/ unit kerja Bank melakukan monitoring atas pencapaian/ realisasi Rencana Bisnis Bank (RBB) secara berkala Halaman 6/58

9 b. Faktor-faktor Negative Governance Process mencakup : Konsistensi implementasi atas kebijakan/pedoman/prosedur terkait dengan GCG perlu dievaluasi secara berkelanjutan Masih terdapat Rencana Bisnis Bank tahun yang belum dapat dipenuhi, khususnya terkait produk dan/atau aktivitas baru serta pengembangan jaringan kantor. Masih terdapat temuan audit SKAI, auditor eksternal, maupun regulator yang bersifat administratif/ kelengkapan dokumentasi dalam aktivitas bisnis Terdapat proses data pelaporan yang masih dilakukan secara manual dan sinkronisasi data masih dalam tahap pengembangan. Perlu ditingkatkan mekanisme koordinasi yang intensif terkait fungsi pengawasan antara SKAI dengan DPS serta sesama unit kerja pengawasan. Masih terdapat penyimpangan dalam realisasi rencana pemeriksaan SKAI Bank di tahun Governance Outcome a. Faktor-faktor Positif Governance Outcome adalah : Dewan Komisaris telah memberikan kontribusi berupa rekomendasi dan/ atau arahan yang relevan dan dapat diimplementasikan oleh Manajemen Peningkatan GCG dan Risk Awareness telah tertanam seperti terlihat dalam penerapan transparansi dan prinsip kehati-hatian pada aktivitas operasional dan pelaporan bank Hasil rapat Direksi telah didokumentasikan dengan baik dan dituangkan dalam risalah rapat Tidak terjadi indikasi adanya benturan kepentingan yang merugikan Bank Hasil audit menjadi masukan dan rekomendasi untuk perbaikan bagi Bank Bank tidak melakukan aktivitas bisnis yang melampaui kemampuan permodalan untuk menyerap risiko kerugian. Bank tidak melampaui BMPK Bank telah memenuhi ketentuan Bank Indonesia tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) kepada pihak terkait dan/ atau penyediaan dana besar. Selama semester 1 tahun 2015 tidak terdapat pelanggaran terhadap BMPD atas penyediaan dana kepada debitur. Secara umum, Bank telah menyampaikan informasi keuangan dan non-keuangan kepada publik secara transparan, antara lain mencakup pelaporan keuangan, Laporan Tahunan, Kepatuhan, SKAI, Laporan GCG, dan kewajiban pelaporan lainnya Bank telah melakukan monitoring atas pencapaian/realisasi Rencana Bisnis Bank secara berkala, dan setiap triwulan melaporkan pencapaian tersebut kepada regulator OJK/BI Bank telah menerapkan fungsi pengembangan Sumber Daya Manusia terhadap pengetahuan, keahlian dan kemampuan dari seluruh jajaran manajemen dan staff Bank Seluruh bentuk tugas dan tanggung jawab manajemen dan lini organisasi Bank telah dipertanggungjawabkan dalam RUPS, Laporan Berkala ke pihak regulator, Laporan Internal dan laporan berkala lainnya Halaman 7/58

10 Rasio NPF Bank telah sesuai dengan yang ditargetkan pada Rencana Bisnis dan tergolong berisiko rendah Bank telah secara tertib mengadministrasikan risalah rapat Dekom, Direksi, Komite,dan DPS Pelaksanaan fungsi DPS telah maksimal dan sesuai dengan ketentuan yang berlaku Bank telah menerapkan fungsi GCG dalam setiap pengeluaran produk maupun aktivitas baru Tidak terdapat pihak lain yang melakukan intervensi terhadap proses dan kinerja Bank yang dapat menimbulkan benturan kepentingan bagi Bank Bank telah melakukan follow up dan tindak lanjut terhadap seluruh temuan audit baik temuan audit internal, eksternal dan DPS Fungsi SKAI dalam menjalankan pemenuhan pengendalian intern telah memenuhi prinsip independensi dan mengedepankan obyektivitas dalam melakukan audit. Bank telah menjaga prinsip kehati-hatian dalam pelaksanaan penyaluran dana ke nasabah Terkait dengan permodalan Bank, Bank memiliki tingkat permodalan yang memadai relatif terhadap profil risikonya, yang disertai dengan pengelolaan permodalan yang kuat sesuai karakteristik, skala usaha dan kompleksitas usaha Bank. Hal ini terlihat dari komposisi CAR Bank per Desember 2015 adalah sebesar 20,02% b. Faktor-faktor Negative Governance Outcome mencakup : Rencana re-profiling bisnis Bank menjadi Bank Ritel sesuai dengan visi dan misi Bank masih dalam proses perbaikan dengan memperhatikan penyaluran dana kepada segmen usaha kecil dan menengah Bank perlu meningkatkan awareness terhadap tingkat risiko dan kepatuhan terhadap seluruh lini kerja secara berkala dan berkesinambungan Bank perlu lebih meningkatkan fungsi pelatihan terkait dengan peningkatan kemampuan kinerja seluruh lini organisasi Bank secara berkala Bank perlu meningkatkan pengawasan terhadap seluruh aktivitas Bank untuk menghindari adanya temuan maupun kesalahan yang sama Kinerja Bank dari segi rentabilitas cukup memadai, dimana Bank mampu memenuhi target laba yang ditetapkan namun terdapat tekanan terhadap kinerja laba yang dapat menyebabkan penurunan laba diantaranya pertumbuhan laba yang belum maksimal dan perhitungan pencadangan atas aset yang masuk dalam kualitas rendah, namun hal tersebut tetap dapat mendukung pertumbuhan permodalan Bank Halaman 8/58

11 III. PELAKSANAAN GCG BANK TAHUN 2015 Pelaksanaan tata kelola di Bank didukung oleh organ perusahaan yang menjalankan fungsinya sesuai dengan ketentuan yang berlaku sejalan dengan tujuan perusahaan, dan memiliki independensi dalam melaksanakan tugas, fungsi dan tanggung jawabnya. 1. RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM (RUPS) Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) adalah salah satu organ di dalam Panin Bank Syariah sebagai Perusahaan Terbuka, yang mempunyai wewenang yang tidak diberikan kepada Dewan Komisaris atau Direksi. RUPS terdiri atas RUPS Tahunan dan RUPS lainnya atau disebut RUPS Luar Biasa. RUPS Tahunan wajib diselenggarakan dalam jangka waktu paling lambat 6 (enam) bulan setelah tahun buku berakhir sedangkan RUPS lainnya dapat diselenggarakan pada setiap waktu berdasarkan kebutuhan untuk kepentingan Panin Bank Syariah. Direksi menyelenggarakan RUPS Tahunan dan RUPS Luar Biasa atas permintaan Dewan Komisaris atau atas permintaan Pemegang Saham sesuai Peraturan OJK dan ketentuan Anggaran Dasar Panin Bank Syariah. Sesuai Anggaran Dasar Panin Bank Syariah, dalam RUPS Tahunan Direksi menyampaikan antara lain : 1. Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan Tahunan untuk memperoleh persetujuan dari Pemegang Saham. 2. Usulan penggunaan laba jika Panin Bank Syariah mempunyai saldo laba yang positif. 3. Usulan penunjukan Akuntan Publik yang terdaftar di OJK yang akan mengaudit bukubuku Panin Bank Syariah untuk tahun yang akan datang; dan 4. Hal-hal lain sesuai ketentuan Anggaran Dasar. Dalam setiap penyelenggaraan RUPS Panin Bank Syariah senantiasa berpedoman pada peraturan OJK dan Anggaran Dasar Panin Bank Syariah, antara lain: 1. Kepada para Pemegang Saham diberikan kesempatan untuk mengajukan usul mata acara RUPS sesuai dengan peraturan OJK dan Anggaran Dasar. 2. Pengumuman RUPS telah mencakup informasi mengenai ketentuan pemegang saham yang berhak hadir dalam RUPS, ketentuan pemegang saham yang berhak mengusulkan mata acara RUPS, tanggal penyelenggaraan dan tanggal pemanggilan RUPS. 3. Pemanggilan RUPS telah mencakup informasi mengenai tanggal penyelenggaraan, waktu dan tempat penyelenggaraan, ketentuan Pemegang Saham yang berhak hadir, mata acara termasuk penjelasan atas setiap mata acara RUPS dan informasi yang menyatakan bahan terkait mata acara RUPS tersedia bagi pemegang saham sejak tanggal dilakukannya pemanggilan sampai dengan RUPS diselenggarakan. 4. Pemegang Saham juga dapat mengunduh Pengumuman, Pemanggilan dan Ringkasan Risalah dan Akta Berita Acara RUPS beserta materi RUPS lainnya melalui situs website Panin Bank Syariah ( Halaman 9/58

12 Sepanjang tahun 2015 Panin Bank Syariah telah menyelenggarakan 1 (satu) kali RUPS Tahunan, yaitu pada tanggal 24 April 2015 dan 1 (satu) kali RUPS Luar Biasa, yaitu pada tanggal 2 Oktober A. PELAKSANAAN RUPS TAHUNAN DI TAHUN 2015 Tahapan pelaksanaan RUPS Tahunan tanggal 24 April 2015 tergambar dalam tabel berikut: Pengumuman RUPS Tahunan Diumumkan pada tanggal 18 Maret 2015, melalui: -Iklan di Koran Media Indonesia dan Investor Daily -Situs Web Bursa dan -Situs Web Panin Bank Syariah Pemanggilan RUPS Tahunan Diumumkan pada tanggal 2 April 2015, melalui: -Iklan di Koran Media Indonesia dan Investor Daily -Situs Web Bursa dan -Situs Web Panin Bank Syariah Penyelenggaraan RUPS Tahunan RUPS Tahunan diselenggarakan pada hari Jum at tanggal 24 April 2015, pukul s/d WIB, bertempat di Gedung Bank Panin Lantai 4, Jl. Jend. Sudirman Senayan, Jakarta Ringkasan Risalah RUPS Tahunan Diumumkan pada tanggal 28 April 2015, melalui: -Iklan di Koran Media Indonesia dan Investor Daily -Situs Web Bursa dan -Situs Web Panin Bank Syariah Mata Acara dan Keputusan RUPS Tahunan tanggal 24 April 2015 adalah sebagai berikut: Mata Acara RUPS Tahunan 1. Persetujuan atas Laporan Tahunan Perseroan mengenai kegiatan usaha dan pengesahan Laporan Keuangan Tahunan Perseroan serta pemberian pembebasan dan pelunasan sepenuhnya (acquit et de charge) kepada para anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan atas pengurusan dan pengawasan Perseroan untuk tahun buku Persetujuan atas rencana penggunaan laba untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember Perubahan Dewan Komisaris, Direksi dan Dewan Pengawas Syariah Perseroan. 4. Pemberian kuasa dan wewenang kepada Dewan Komisaris Perseroan untuk : - Pembagian tugas dan wewenang anggota Direksi Perseroan. - Besarnya gaji dan tunjangan para anggota Direksi Perseroan. 5. Pemberian kuasa kepada Direksi Perseroan untuk menunjuk Akuntan Publik yang akan mengaudit buku Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember Halaman 10/58

13 Keputusan RUPS Tahunan 1. Menyetujui Laporan Tahunan Perseroan mengenai kegiatan usaha dan mengesahkan Laporan Keuangan Tahunan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Osman Bing Satrio & Eny dengan pendapat "Wajar, dalam semua hal yang material" sebagaimana dinyatakan dalam laporannya tertanggal 2 Februari 2015 No.GA BPSFAN, serta memberikan pembebasan dan pelunasan sepenuhnya ("acquit et de charge") kepada para anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan yang menjabat di tahun buku 2014 atas pengurusan dan pengawasan Perseroan untuk tahun buku 2014, sejauh tindakan tersebut tercermin dalam Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan Perseroan tahun buku 2014, kecuali untuk perbuatan penggelapan, penipuan dan tindak pidana lainnya. 2. Menyetujui penggunaan laba bersih Perseroan selama tahun buku yang berakhir pada 31 Desember 2014 yaitu sebesar Rp ,- (tujuh puluh miliar sembilan ratus tiga puluh delapan juta delapan ratus sembilan puluh empat ribu sembilan ratus enam Rupiah) sebagai berikut: a. Rp ,- (lima belas miliar Rupiah) disisihkan untuk dana cadangan guna memenuhi pasal 70 Undang-Undang Republik Indonesia No.40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas. b. Sisa laba bersih setelah dikurangi dengan penyisihan untuk dana cadangan atau sebesar Rp ,- (lima puluh lima miliar sembilan ratus tiga puluh delapan juta delapan ratus sembilan puluh empat ribu sembilan ratus enam Rupiah) digunakan untuk memperkuat Modal Inti Perseroan dalam rangka pertumbuhan usaha kedepan, dan tidak dibagikan dividen. Selanjutnya, Perseroan juga menetapkan 2½% (dua setengah persen) dari jumlah laba kotor (sebelum zakat dan pajak) Perseroan tahun buku 2014 yaitu sebesar Rp ,- (dua miliar empat ratus lima puluh empat juta enam ratus lima puluh lima ribu dua ratus dua puluh delapan Rupiah) disalurkan untuk memenuhi kewajiban Zakat Korporasi Perseroan. 3. Sehubungan dengan berakhirnya masa jabatan anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi dan anggota Dewan Pengawas Syariah, terhitung sejak ditutupnya Rapat ini sampai dengan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan yang akan dilaksanakan dalam tahun 2016 atau selambat-lambatnya tanggal 30 Juni 2016 maka dengan ini mengangkat : DEWAN KOMISARIS : Komisaris Utama/Komisaris Independen : Aries Muftie Komisaris Independen : Yumirati Kartina Komisaris : Jasman Ginting Munthe DIREKSI : Direktur Utama Direktur Direktur : Deny Hendrawati : Budi Prakoso : Tri Bhakti Irianto Halaman 11/58

14 DEWAN PENGAWAS SYARIAH Ketua : DR. KH. Ahmad Munif Suratmaputra Anggota : Drs. H. Aminudin Yakub, MA Memberikan kuasa kepada Direksi Perseroan dengan hak subtitusi, untuk menyatakan kembali keputusan Rapat berkenaan dengan pengangkatan anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi dan anggota Dewan Pengawas Syariah Perseroan dalam akta Notaris dan selanjutnya menyampaikan pemberitahuan pengangkatan anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi dan anggota Dewan Pengawas Syariah Perseroan tersebut kepada Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dan mendaftarkannya pada Daftar Perseroan serta melakukan segala tindakan yang diperlukan sesuai dengan peraturan perundangan yang berlaku. 4. Menyetujui memberikan kuasa dan wewenang kepada Dewan Komisaris Perseroan untuk menetapkan: - Pembagian tugas dan wewenang anggota Direksi Perseroan. - Besarnya gaji dan tunjangan para anggota Direksi Perseroan, dan - Rapat juga memberikan kuasa untuk menetapkan besarnya gaji atau honorarium dan atau tunjangan anggota Dewan Komisaris dan anggota Dewan Pengawas Syariah kepada pemegang saham terbesar, PT Bank Pan Indonesia Tbk disingkat PT Bank Panin Tbk. - Untuk keperluan tersebut melakukan setiap dan semua tindakan lainnya yang diperlukan tanpa ada pengecualian. - Kuasa ini diberikan dengan ketentuan sebagai berikut : a. kuasa ini sejak ditutupnya Rapat ini, dan b. Rapat setuju untuk mengesahkan semua tindakan yang dilakukan penerima kuasa berdasarkan kuasa ini. 5. Menyetujui pemberian kuasa kepada Direksi Perseroan untuk menunjuk Akuntan Publik yang akan mengaudit buku Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember Penyelenggaraan RUPS Tahunan tersebut telah dibuatkan berita acara rapatnya, berdasarkan Akta Berita Acara RUPS Tahunan No.74 tanggal 24 April 2015, yang dibuat oleh Aryanti Artisari, SH, M.Kn., Notaris di Jakarta. B. PELAKSANAAN RUPS LUAR BIASA DI TAHUN 2015 Tahapan pelaksanaan RUPS Luar Biasa tanggal 2 Oktober 2015 tergambar dalam tabel berikut: Halaman 12/58

15 Pengumuman RUPS Luar Biasa Diumumkan pada tanggal 26 Agustus 2015, melalui: -Iklan di Koran Media Indonesia dan Investor Daily -Situs Web Bursa dan -Situs Web Panin Bank Syariah Pemanggilan RUPS Luar Biasa Diumumkan pada tanggal 10 September 2015, melalui: -Iklan di Koran Media Indonesia dan Investor Daily -Situs Web Bursa dan -Situs Web Panin Bank Syariah Penyelenggaraan RUPS Luar Biasa RUPS Luar Biasa diselenggarakan pada hari Jum at tanggal 2 Oktober 2015, pukul s/d WIB, bertempat di Gedung Bank Panin Lantai 4, Jl. Jend. Sudirman Senayan, Jakarta Ringkasan Risalah RUPS Luar Biasa Diumumkan pada tanggal 6 Oktober 2015, melalui: -Iklan di Koran Media Indonesia dan Investor Daily -Situs Web Bursa dan -Situs Web Panin Bank Syariah Mata Acara dan Keputusan RUPS Luar Biasa tanggal 2 Oktober 2015 adalah sebagai berikut: Mata Acara RUPS Luar Biasa 1. Perubahan Anggaran Dasar Perseroan antara lain untuk menyesuaikan dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.32/POJK.04/2014 tentang Rencana dan Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan Terbuka ( POJK No.32 ) dan No.33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik ( POJK No.33 ), serta penyusunan kembali seluruh ketentuan Anggaran Dasar Perseroan. 2. Perubahan susunan Pengurus Perseroan. Keputusan RUPS Luar Biasa 1. Menyetujui perubahan Anggaran Dasar Perseroan yaitu untuk menyesuaikan dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.32/POJK.04/2014 tentang Rencana dan Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan Terbuka dan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik. 2. Menyetujui menyusun kembali seluruh ketentuan dalam Anggaran Dasar sehubungan dengan perubahan sebagaimana dimaksud pada butir 1 tersebut diatas, untuk selanjutnya seluruh anggaran dasar Perseroan menjadi berbunyi sebagaimana ternyata dalam Lampiran Berita Acara Rapat dan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dengan Berita Acara Rapat. 3. Menyetujui memberikan kuasa dan wewenang kepada Direksi Perseroan dengan hak substitusi untuk melakukan segala tindakan yang diperlukan berkaitan dengan keputusan mata acara Rapat tersebut termasuk namun tidak terbatas untuk menyempurnakan atau melakukan perubahan terhadap Anggaran Dasar dan menyatakan kembali seluruh perubahan Anggaran Dasar Perseroan tersebut dalam Akta Notaris tersendiri termasuk memintakan persetujuan serta memberitahukan Halaman 13/58

16 perubahan Anggaran Dasar Perseroan tersebut kepada Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia serta melakukan segala tindakan yang diperlukan sehubungan dengan hal tersebut sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku. 4. Menyetujui menerima pengunduran diri Bapak Tri Bhakti Irianto selaku Direktur Perseroan terhitung sejak ditutupnya Rapat. 5. Menyetujui mengangkat Bapak Edi Setijawan dan Bapak Setiawan Budi Darsono masing-masing selaku Direktur Perseroan terhitung sejak ditutupnya Rapat sampai dengan tanggal penutupan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Perseroan yang akan dilaksanakan dalam tahun 2016 atau selambat-lambatnya tanggal 30 Juni 2016, dengan memperhatikan Peraturan dibidang Pasar Modal. Dengan demikian terhitung sejak ditutupnya Rapat anggota Direksi Perseroan menjadi sebagai berikut: Direksi : Direktur Utama : Deny Hendrawati Direktur : Budi Prakoso Direktur : Edi Setijawan Direktur : Setiawan Budi Darsono Pengangkatan Bapak Edi Setijawan dan Bapak Setiawan Budi Darsono masingmasing selaku Direktur Perseroan tersebut, berlaku efektif setelah mendapat persetujuan dari OJK atas penilaian kemampuan dan kepatutan (fit and proper test) dan memenuhi peraturan perundang-undangan yang berlaku. 6. Menyetujui memberikan kuasa kepada Direksi Perseroan untuk menyatakan keputusan Rapat mengenai perubahan anggota Direksi Perseroan tersebut dihadapan Notaris, memberitahukan dan/atau mendaftarkan kepada pihak yang berwenang sebagaimana diperlukan atas perubahan anggota Direksi Perseroan tersebut serta melakukan segala tindakan yang diperlukan sehubungan dengan hal tersebut. Penyelenggaraan RUPS Luar Biasa tersebut telah dibuatkan berita acara rapatnya, berdasarkan Akta Berita Acara RUPS Luar Biasa No.3 tanggal 2 Oktober 2015, yang dibuat oleh Fathiah Helmi, SH, Notaris di Jakarta. Halaman 14/58

17 2. PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DEWAN KOMISARIS Dewan Komisaris merupakan organ perusahaan yang bertugas melakukan pengawasan secara umum dan/atau khusus sesuai dengan Anggaran Dasar serta memberi nasihat kepada Direksi sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang Nomor 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas. a. Komposisi dan Kriteria Anggota Dewan Komisaris Berdasarkan Peraturan Bank Indonesia Nomor 11/3/PBI/2009 tentang Bank Umum Syariah sebagaimana telah diubah melalui Peraturan Bank Indonesia Nomor 15/13/PBI/2013, komposisi anggota Dewan Komisaris ditetapkan sebagai berikut : 1) Jumlah anggota Dewan Komisaris paling kurang 3 (tiga) orang dan paling banyak sama dengan jumlah anggota Direksi. 2) Paling kurang 1 (satu) orang anggota Dewan Komisaris wajib berdomisili di Indonesia. 3) Dewan Komisaris dipimpin oleh Presiden Komisaris atau Komisaris Utama 4) Paling kurang 50% (lima puluh persen) dari jumlah anggota Dewan Komisaris adalah Komisaris Independen. Susunan anggota Dewan Komisaris Bank Panin Syariah telah memenuhi ketentuan Bank Indonesia tersebut terdiri dari 3 (tiga) orang Dewan Komisaris yang kesemuanya berdomisili di Indonesia dan 2 (dua) orang merupakan Komisaris Independen. Susunan Dewan Komisaris Bank sampai dengan 31 Desember 2014 adalah sebagai berikut : No Nama Jabatan Persetujuan BI 1 Aries Muftie Komisaris Utama/Komisaris 19 Oktober 2012 Independen 2 Jasman Ginting Komisaris 13 April Yumirati Kartina Komisaris Independen 22 November 2011 Seluruh anggota Dewan Komisaris Bank telah memenuhi persyaratan sebagai anggota Dewan Komisaris sesuai dengan ketentuan yang berlaku, antara lain berdasarkan Undang-undang Perseroan Terbatas Nomor 40 tahun 2007, Peraturan Bank Indonesia Nomor 11/3/PBI/2009 tentang Bank Umum Syariah, Peraturan Bank Indonesia Nomor 14/6/PBI/2012 tentang Uji Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test), Peraturan Bank Indonesia Nomor 11/33/PBI/2009 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah, dan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik. b. Independensi Dewan Komisaris Halaman 15/58

18 Dalam rangka keterbukaan informasi dan pengungkapan hubungan keuangan dan kepengurusan berdasarkan ketentuan GCG, seluruh anggota Dewan Komisaris Bank tidak memiliki hubungan keuangan dan kekeluargaan dengan sesama anggota Dewan Komisaris, Direksi dan/atau Pemegang Saham Pengendali, kecuali Bapak Jasman Ginting yang memiliki hubungan keuangan dengan Pemegang Saham Pengendali Bank, dimana yang bersangkutan juga merupakan karyawan PT Bank Panin Tbk. Hubungan keuangan antara salah satu anggota Dewan Komisaris tersebut telah sesuai dengan ketentuan yang diperkenankan dalam Pearturan Bank Indonesia Nomor 11/33/PBI/2009 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah. Jasman Yumirati Pihak-Pihak Aries Muftie Hubungan Ginting Kartina Terkait Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Dewan Komisaris Keuangan Direksi PSP Dewan Komisaris Keluarga Direksi PSP Terkait dengan pengungkapan rangkap jabatan Dewan Komisaris, sampai dengan akhir Desember 2015 Dewan Komisaris Bank tidak merangkap jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris, Direksi atau Pejabat Eksekutif pada lembaga perbankan, perusahaan atau lembaga lain melebihi batas maksimum yang diperkenankan sesuai dengan ketentuan dan perundangan yang berlaku. No Dewan Komisaris Rangkap Jabatan 1 Aries Muftie Komisaris di PT Indonesia Power 2 Jasman Ginting Karyawan PT Bank Panin Tbk. 3 Yumirati Kartina Tidak terdapat perangkapan jabatan Dewan Komisaris tidak pernah memanfaatkan Bank untuk kepentingan pribadi, keluarga dan/atau pihak lain yang dapat merugikan Bank, serta tidak mengambil dan/atau menerima keuntungan pribadi dari Bank selain remunerasi dan fasilitas lain yang ditetapkan RUPS. Halaman 16/58

19 c. Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris Tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris Bank sebagaimana yang tertuang dalam Surat Keputusan Nomor 006/SK-DK/12 tanggal 12 November 2012 tentang Pembagian Tugas dan Wewenang Anggota Dewan Komisaris Bank sebagai berikut : Dewan Komisaris Bank berkewajiban memastikan terselenggaranya Good Corporate Governance dalam setiap kegiatan usaha Bank pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi. Melakukan pengawasan terhadap pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi serta memberikan masukan kepada Direksi. Mengarahkan, memantau dan mengevaluasi pelaksanaan kegiatan strategis Bank. Memberikan pengesahan tentang kebijakan, strategi usaha dan pedoman perencanaan perusahaan baik jangka pendek (program kerja tahunan), jangka menengah maupun jangka panjang yang wajib dilaporkan kepada Bank Indonesia. Menetapkan tugas, tanggung jawab dan wewenang setiap anggota Direksi. Menyetujui dan mengevaluasi kebijakan manajemen risiko dan kepatuhan terhadap peraturan-peraturan internal dan eksternal yang berlaku, serta mengevaluasi pertanggung jawaban pelaksanaan manajemen risiko dan kepatuhan. Melakukan pengawasan atas pelaksanaan rencana bisnis tahunan perusahaan. Mengetahui atas transaksi-transaksi yang diusulkan Direksi sebagai bentuk fungsi pengawasan dari Dewan Komisaris, sesuai dengan limit yang ditetapkan oleh Dewan Komisaris. Menyelenggarakan dan menghadiri rapat Dewan Komisaris yang telah ditetapkan, antara lain minimal 2 (dua) bulan sekali yang dihadiri oleh sebagian besar anggota Dewan Komisaris dan rapat semesteran minimal 2 (dua) kali dalam setahun yang wajib dihadiri lengkap oleh seluruh anggota Dewan Komisaris secara fisik. Membuat laporan Dewan Komisaris kepada Bank Indonesia pada setiap akhir semester perihal pengelolaan dan kinerja perusahaan, termasuk pencapaian ataupun variance atas target-target rencana bisnis tahunan yang wajib disampaikan dalam batas waktu 2 (dua) bulan setelah periode laporan. Secara umum, pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris telah dijalankan dan tercermin dari langkah-langkah yang telah diambil, serta saran/petunjuk yang diberikan. Pelaksanaan rapat Dewan Komisaris telah berjalan secara rutin dan efektif, serta laporan pengawasan rencana bisnis yang telah disampaikan ke Bank Indonesia sesuai dengan ketentuan. Selama tahun 2015, Dewan Komisaris telah memberikan rekomendasi kepada Direksi, baik yang disampaikan melalui Komite di bawah Dewan Komisaris maupun pembahasan langsung dalam rapat Dewan Komisaris, sebagai berikut : Agar Manajemen Bank melakukan monitoring lebih ketat terhadap debitur inti Bank. Melakukan proses analisa dan persetujuan pembiayaan dengan mengedepankan prinsip kehati-hatian. Halaman 17/58

20 Melakukan peningkatan manajemen risiko likuiditas terutama konsentrasi penghimpunan dana yang lebih ditingkatkan kepada CASA dan Deposito Ritel serta menunkan konsentrasi penghimpunan dana Deposan Institusi. Melakukan analisa menyeluruh terhadap ratio BOPO dan NOM serta menindaklanjuti Action Plan yang telah disepakati. Mengarahkan Direksi untuk melakukan pembatasan penyaluran pembiayaan ke Koperasi, melakukan proses pembukaan cabang secara lebih selektif dan melakukan pendampingan secara intensif terhadap nasabah yang mengalami kecenderungan penurunan pembiayaan. Agar Direksi melakukan persiapan secara lebih intensif terhadap proses penyaluran pembiayaan kepada usaha mikro sejalan dengan visi dan misi Bank dalam rangka membantu rakyat kecil melalui pola kemitraan. Memperbaiki dan menyempurnakan aspek pengamanan internal atas penyaluran pembiayaan kepada usaha mikro dari sisi sistem yang mendukung, prosedur yang lengkap, SDM yang handal dan memiliki kompetensi serta perangkat manajemen risiko yang efektif dan menyeluruh. Selain hal di atas, sesuai dengan ketentuan regulator, Dewan Komisaris Bank telah melakukan hal-hal sebagai berikut : Dewan Komisaris telah memastikan bahwa Direksi telah menindaklanjuti temuan audit dan dan rekomendasi dari Satuan Kerja Audit Intern, hasil pengawasan Otoritas Jasa Keuangan dan pihak eksternal lainnya serta hasil pengawasan Dewan Pengawas Syariah. Dewan Komisaris tidak terlibat dalam pengambilan keputusan kegiatan operasional Bank, kecuali dalam hal penyediaan dana kepada pihak terkait sepanjang kewenangan tersebut ditetapkan dalam Anggaran Dasar Bank atau dalam RUPS. Dewan Komisaris telah membuat dan menyampaikan laporan pertanggung jawaban pengawasan atas pengelolaan Bank antara lain melalui Laporan Hasil Pengawasan Rencana Bisnis Bank dan Laporan Hasil Evaluasi Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank secara semesteran. d. Kewenangan Dewan Komisaris Dalam melaksanakan tugasnya, Dewan Komisaris memiliki kewenangan sesuai dengan Anggaran Dasar Bank untuk melakukan hal-hal sebagai berikut : Dewan Komisaris setiap waktu dalam jam kerja kantor berhak memasuki bangunan dan halaman atau tempat lain yang dipergunakan atau yang dikuasai oleh Perseroan dan berhak memeriksa semua pembukuan, surat dan alat bukti lainnya memeriksa dan mencocokkan keadaan uang kas dan lain-lain, serta berhak untuk mengetahui segala tindakan yang telah dijalankan oleh Direksi. Direksi dan setiap anggota Direksi wajib untuk memberikan penjelasan tentang segala hal yang dinyatakan oleh Dewan Komisaris. Apabila seluruh anggota Direksi diberhentikan sementara dan Perseroan tidak mempunyai seorangpun anggota Direksi maka untuk sementara Dewan Komisaris Halaman 18/58

21 diwajibkan untuk mengurus Perseroan. Dalam hal demikian Dewan Komisaris berhak untuk memberikan kekuasaan sementara kepada seorang atau lebih diantara anggota Dewan Komisaris atas tanggungan Dewan Komisaris. Dalam hal hanya ada seorang anggota Dewan Komisaris, segala tugas dan wewenang yang diberikan kepada Komisaris Utama atau anggota Dewan Komisaris berlaku pula baginya. e. Rapat Kerja dan Seminar Dewan Komisaris Selama tahun 2015, telah dilakukan rapat Dewan Komisaris dengan tingkat kehadiran masing-masing anggota Dewan Komisaris sebagai berikut : Jumlah Kehadiran pada : No Dewan Komisaris Rapat Dekom dengan Direksi Rapat Dekom 1 Aries Muftie 8 x 6 x 2 Jasman Ginting 8 x 6 x 3 Yumirati Kartina 8 x 6 x Sesuai dengan ketentuan internal Bank bahwa rapat internal Dewan Komisaris diselenggarakan minimal 2 (dua) bulan sekali yang dihadiri oleh sebagian besar anggota Dewan Komisaris dan rapat semesteran minimal 2 (dua) kali dalam setahun yang wajib dihadiri lengkap oleh seluruh anggota Dewan Komisaris secara fisik, sehingga dengan demikian frekuensi rapat yang telah dihadiri Dewan Komisaris telah memenuhi ketentuan yang berlaku. Sedangkan untuk seminar yang dihadiri Dewan Komisaris selama tahun 2015, adalah pelatihan mengenai Proffesional Director Program yang diadakan oleh Indonesian Institute for Corporate Directorship pada tanggal November 2015 dan dihadiri oleh Yumirati Kartina. f. Kepemilikan Saham Dewan Komisaris Tidak terdapat kepemilikan saham Dewan Komisaris yang mencapai 5% (lima persen) atau lebih pada Bank Panin Syariah yang bersangkutan maupun pada Bank atau lembaga lainnya sesuai tabel berikut: Kepemilikan Dewan Komisaris Porsi Jasman Yumirati Kepemilikan Aries Muftie Ginting Kartina Bank Panin Syariah Bank lain Perusahaan lain Lembaga Keuangan lain Halaman 19/58

22 3. PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DIREKSI Direksi merupakan organ Perseroan yang bertanggung jawab penuh atas pelaksanaan pengelolaan untuk kepentingan Bank sesuai dengan maksud dan tujuan, serta mewakili perseroan baik didalam maupun diluar pengadilan sesuai ketentuan Anggaran Dasar Bank. a. Komposisi dan Kriteria Anggota Direksi Sampai dengan akhir tahun 2015, terdapat perubahan susunan komposisi anggota Direksi sesuai hasil keputusan RUPS Luar Biasa tanggal 02 Oktober 2015 dan telah memenuhi ketentuan sebagaimana Peraturan Bank Indonesia Nomor 11/3/PBI/2009 tentang Bank Umum Syariah yang telah diubah dengan Peraturan Bank Indonesia Nomor 15/13/PBI/2013 dengan rincian sebagai berikut : No Nama Jabatan Persetujuan OJK 1 Deny Hendrawati Direktur Utama 14 Juli S. Budi Darsono Direktur Bisnis 16 Desember Edi Setijawan Direktur Operasi dan Keuangan 22 Desember Budi Prakoso Direktur Kepatuhan 29 Maret 2011 Sesuai dengan ketentuan kriteria calon Direksi yang ditetapkan Bank sesuai dengan ketentuan dan perundangan yang berlaku, seluruh Direksi Bank memenuhi segala persyaratan yang ditetapkan tersebut, berdomisili di Indonesia dan seluruh anggota Direksi memiliki integritas yang tinggi, kompetensi, reputasi dan pengalaman, serta berbagai keahlian dimana seluruh anggota Direksi telah lulus uji kemampuan dan kepatutan (fit and proper test) sesuai dengan ketentuan Peraturan Bank Indonesia Nomor 14/6/PBI/2012 tentang Uji Kemampuan dan Kepatutan. b. Independensi Direksi Anggota Direksi Bank tidak memiliki hubungan keluarga dan hubungan keuangan dengan anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris lainnya. Pihak- Pihak Terkait Dewan Komisaris Hubungan Deny Hendrawati S. Budi Darsono Edi Setijawan Budi Prakoso Ya Tdk Ya Tdk Ya Tdk Ya Tdk Direksi Keuangan PSP Halaman 20/58

23 Pihak- Pihak Terkait Dewan Komisaris Hubungan Deny Hendrawati S. Budi Darsono Edi Setijawan Budi Prakoso Ya Tdk Ya Tdk Ya Tdk Ya Tdk Direksi Keluarga PSP Terkait dengan ketentuan perangkapan jabatan, seluruh anggota Direksi Bank tidak memiliki rangkap jabatan sebagai Komisaris, Direksi atau Pejabat Eksekutif pada Bank maupun lembaga keuangan lain. Selain hal tersebut, dalam pelaksanaan tugasnya Direksi Bank selalu menjaga independensi antara lain : Tidak menggunakan penasehat perorangan dan/atau jasa professional sebagai konsultan baik proyek yang bersifat umum maupun proyek yang bersifat khusus. Tidak memberikan kuasa umum kepada pihak lain yang mengakibatkan pengalihan tugas dan fungsi Direksi. Tidak memanfaatkan Bank Panin Syariah untuk kepentingan pribadi, keluarga dan atau pihak lain yang dapat mengurangi asset atau mengurangi keuntungan Bank Panin Syariah. Tidak mengambil atau menerima keuntungan pribadi dari Bank Panin Syariah selain remunerasi dan fasilitas lainnya yang ditetapkan dalam Rapat Umum Pemegang Saham. c. Tugas dan Tanggung Jawab Direksi Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, Direksi berpedoman pada Anggaran Dasar Bank dan Buku Pedoman Operasional (BPO) Good Corporate Governance Bank Panin Syariah dan ketentuan perundang-undangan lain yang berlaku, antara lain sebagai berikut : Bertanggung jawab penuh dalam melaksanakan pengelolaan Bank, termasuk pemenuhan prinsip kehati-hatian dan prinsip syariah. Melaksanakan prinsip-prinsip GCG dalam setiap kegiatan usaha Bank pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi. Mengelola Bank sesuai dengan pembagian tugas, tanggung jawab dan wewenang setiap anggota Direksi. Mengusahakan dan menjamin terlaksananya usaha dan kegiatan Bank sesuai dengan tujuan dan bidang usahanya. Melaksanakan tugasnya untuk kepentingan Bank dalam mencapai maksud dan tujuan dengan memperhatikan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Mempersiapkan rencana pengembangan Bank dan RBB, termasuk rencana lainnya yang berhubungan dengan pelaksanaan usaha Bank dan menyampaikannya kepada Dewan Komisaris. Halaman 21/58

24 Memberikan pertanggung jawaban dan segala keterangan tentang keadaan dan jalannya Bank berupa laporan kegiatan Bank, termasuk laporan keuangan, baik dalam bentuk laporan tahunan maupun dalam bentuk laporan berkala lainnya menurut ketentuan yang berlaku. Menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi dari audit internal (SKAI), audit eksternal, rekomendasi Dewan Pengawas Syariah dan hasil pengawasan Bank Indonesia dan/atau otoritas lainnya. Mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugas kepada pemegang saham melalui RUPS. Mengungkapkan kebijakan-kebijakan Bank Panin Syariah yang bersifat strategis kepada pegawai terkait dengan bidang kepegawaian. Direksi tidak memberikan kuasa umum kepada pihak lain yang mengakibatkan pengalihan tugas dan fungsi Direksi. Direksi menyediakan data yang akurat, relevan dan tepat waktu kepada Dewan Komisaris dan Dewan Pengawas Syariah. Direksi memiliki pedoman dan tata tertib kerja yang mencantumkan pengaturan waktu kerja dan rapat serta bersifat mengikat bagi setiap anggota Direksi. Setiap kebijakan dan keputusan strategis diputuskan melalui rapat Direksi. Hasil rapat Direksi dituangkan dalam Risalah Rapat dan didokumentasikan dengan baik. Sementara dalam hal terdapat perbedaan pendapat (diseenting opinions) atas hasil keputusan rapat Direksi, maka perbedaan pendapat tersebut dicantumkan secara jelas dalam risalah rapat beserta alasannya. Secara umum, anggota Direksi telah menjalankan tugas dan tanggung jawabnya secara baik sesuai dengan ketentuan yang diberlakukan. Untuk memastikan bahwa operasional Bank telah berjalan sesuai dengan ketentuan yang berlaku, Direksi dibantu oleh Satuan Kerja Audit Internal, Grup Manajemen Risiko dan Unit Kerja Kepatuhan. Selain itu, dalam membantu pelaksanaan tugasnya telah dibentuk Komite- Komite dibawah Direksi sebagai berikut : Komite ALCO, yang dipimpin secara langsung oleh Direktur Utama dan Direktur lainnya menurut bidangnya masing-masing. Adapun tugas dan tanggung jawab Komite ALCO berdasarkan Surat Keputusan Direksi nomor 010/SK/DIR/11 tanggal 08 Agustus 2011 perihal Pembentukan Komite Asset-Liability Management adalah mengelola secara prudent dan berdasarkan prinsip pengelolaan risiko yang sehat pada aktiva dan pasiva Bank (ALMA) melalui langkah-langkah sebagai berikut : 1) Menentukan strategi pengelolaan portfolio asset dan liability sesuai dengan kondisi kinerja Bank, perkembangan ekonomi dan pasar. 2) Menentukan strategi pendanaan, pembiayaan dan investasi lain untuk mengelola kebutuhan likuiditas Bank serta meningkatkan bagi hasil bersih Bank secara optimal. 3) Menentukan strategi bagi hasil pendanaan dan pembiayaan berdasarkan hasil analisa mengenai proyeksi pendapatan dan bagi hasil. Halaman 22/58