Kodifikasi Peraturan Bank Indonesia. Liabilitas dan Modal. Penerapan Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme bagi Bank

Transkripsi

1 Kodifikasi Peraturan Bank Indonesia Liabilitas dan Modal Penerapan dan Pencegahan Pendanaan Terorisme bagi Bank

2

3 Kodifikasi Peraturan Bank Indonesia Liabilitas dan Modal Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme bagi Bank Tim Penyusun Ramlan Ginting Chandra Murniadi Dudy Iskandar Gantiah Wuryandani Zulkarnain Sitompul Siti Astiyah Wahyu Yuwana Hidayat Komala Dewi Wirza Ayu Novriana Anggayasti Hayu Anindita Tresna Kholilah Aprilia Anjarsari Pusat Riset dan Edukasi Bank Sentral (PRES) Bank Indonesia Telp: Fax.: Hak Cipta 2013, Bank Indonesia 2013

4 DAFTAR ISI Paragraf Halaman Daftar Isi Rekam Jejak Regulasi Penerapan Program dan Pencegahan Pendanaan Terorisme bagi Bank Dasar Hukum Regulasi Terkait Regulasi Bank Indonesia Hal. i v Hal. vi Hal. vii Hal. vii Hal. vii Penerapan Program dan Pencegahan Pendanaan Teorisme bagi Bank Umum Ketentuan Umum Par. 1 3 Hal. 1 3 Pengawasan Aktif Direksi dan Dewan Komisaris Par. 4 7 Hal. 3 7 Kebijakan dan Prosedur Par Hal Permintaan Informasi dan Dokumen Par Hal Beneficial Owner Par Hal Verifikasi Dokumen Par. 22 Hal CDD yang Lebih Sederhana Par. 23 Hal Penutupan Hubungan Usaha atau Penolakan Transaksi Par Hal Politically Exposed Person dan Area Berisiko Tinggi Par. 26 Hal Pelaksanaan CDD oleh Pihak Ketiga Par Hal Pengkinian dan Pemantauan Par Hal Cross Border Corresponent Banking Par Hal Transfer Dana Par Hal Penatausahaan Dokumen Par. 41 Hal. 35 Pengendalian Intern Par. 42 Hal Sistem Informasi Manajemen Par. 43 Hal Sumber Daya Manusia dan Pelatihan Par Hal Penerapan Program APU dan PPT bagi Kantor Cabang dari Bank yang Hal Berbadan Hukum Indonesia di Luar Negeri Par. 46 Pelaporan Par Hal Ketentuan Lain-Lain Par Hal. 41 Penilaian dan Pengenaan Sanksi atas Penerapan Prinsip Mengenal Par. 52 Hal Nasabah dan Kewajiban lain Terkait dengan Undang-Undang tentang Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang Sanksi Par. 53 Hal Ketentuan Peralihan Par. 54 Hal. 46 Penerapan Program dan Pencegahan Pendanaan Terorisme Bagi Bank Perkreditan Rakyat dan Bank Pembiayaan Rakyat Syariah Ketentuan Umum Par Hal Pengawasan Aktif Direksi dan Dewan Komisaris Serta Mekanisme Pertanggungjawaban Par Hal i

5 Kebijakan dan Prosedur Par Hal Customer Due Diligence (CDD) Par Hal Permintaan Informasi dan Dokumen Pg Hal Verifikasi Dokumen Par. 73 Hal Pengkinian dan Pemantauan Par Hal Penatausahaan Dokumen Par. 78 Hal Pemindahan Dana Par Hal Penutupan Hubungan Usaha atau Penolakan Transaksi Par. 82 Hal. 61 Beneficial Owner Par Hal Politically Exposed Person dan Area Berisiko Tinggi Par Hal CDD yang Lebih Sederhana Par. 88 Hal Pelaksanaan CDD oleh Pihak Ketiga Par. 89 Hal Pengendalian Intern Par. 90 Hal. 66 Sumber Daya Manusia dan Pelatihan Par Hal Pelaporan Par Hal Ketentuan Lain-Lain Par Hal. 68 Penilaian Penerapan Program APU dan PPT Par. 97 Hal Sanksi Par. 98 Hal Lampiran Hal Lampiran 1 : Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Hal Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme bagi Bank Umum I. Pendahuluan Hal A. Pengertian, Tahap-tahap, dan Modus Pencucian Uang Hal B. Pendanaan Terorisme Hal C. Pelaporan Kepada PPATK Hal. 77 D. Kebijakan Penerapan Program dan Pencegahan Hal pendanaan Terorisme (Program APU dan PPT) II. Manajemen Hal A. Pengawasan Aktif Direksi dan Dewan Komisaris Hal B. Unit Kerja Khusus (UKK) Hal III. Kebijakan Customer Due DIlligence Hal IV. Kebijakan Pendekatan Berdasarkan Risiko (Risk Based Approach) Hal A. Pendekatan Berdasarkan RIsiko Hal. 92 B. Pengelompokan Nasabah dan WIC Hal C. Penilaian Profil Risiko Meggunakan Pendekatan Berdasarkan Risiko Hal V. Prosedur Penerimaan, Identifikasi dan Verifikasi (Customer Due DIllegence) Hal A. Kebijakan Penerimaan dan Identifikasi Nasabah Hal B. Permintaan Informasi Hal C. Permintaan Dokumen Pendukung Hal D. Benefical Owner Hal E. Verifikasi Hal F. CDD yang Lebih Sederhana CDD Sederhana) Hal ii

6 VI. Penutupan Hubungan Usaha degan Nasabah Hal A. Kewajiban Menolak Transaksi, Membatalkan Transaksi, dan/ atau Hal Menutup Hubungan Usaha B. Penolakan Hubungan Usaha atau Penolakan Transaksi Hal VII. Area Berisiko Tinggi dan Politically Exposed Person Hal A. Penetapan Kriteria Area Berisiko TInggi dan Politically Hal B. Prosedur Terhadap Area Berisiko TInggi dan PEP Hal C. Enhanced Due Dilligence (EDD) Hal D. EDD terhadap Jasa Penitipan dengan Pengelolaan (Trust) Hal VIII. Prosedur Pelaksanaan Customer Due Dilligence (CDD) oleh Pihak Ketiga Hal A. Kriteria Pihak Ketiga dan Prosedur Hal B. Bank sebagai Agen Penjual Produk Lembaga Keuangan Non Bank Hal IX. Cross Border Correspondent Banking Hal A. Prosedur Cross Border Correspondent Banking Hal B. Payable Through Account Hal. 148 X. Prosedur Transfer Dana Hal A. Prosedur Transfer Dana Hal B. Permintaan Informasi Hal C. Pelapoian Hal. 153 XI. Sistem Pengendalian Intern Hal XII. Sistem Pengendalian Manajemen Hal A. Sistem Informasi Manajemen Hal B. Pemantauan Hal C. Database Daftar Teroris dan Daftar Terduga Teroris dan Organisasi Hal Teroris D. Pengkinian Data sebagai Tindak Lanjut dari Pemantauan Hal E. Laporan Transaksi Keuangan Mencurigakan Hasil Pemantauan Hal. 164 XIII. Sumber Daya Manusia dan Pelatihan Karyawan Hal A. Sumber Daya Manusia Hal B. Pelatihan Hal XIV. Kebijakan dan Prosedur Penerapan APU dan PPT Bagi Kantor Bank dan Hal Anak Perusahaan Di Luar Negeri XV. Penatausahaan Dokumen dan Pelaporan Hal A. Penatausahaan Dokumen Hal. 171 B. Pelaporan Hal Lampiran : I. Laporan Rencana Pengkinian Data dan Laporan Realisasi Rencana Hal Pengkinian Data II. Contoh-contoh Transaksi, Aktivitas, dan Perilaku yang Tidak Wajar (Red Flag) Hal III. Glossray Hal Lampiran 2 : Kriteria Penilaian atas Penerapan PROGRAM APU DAN PPT dan UU PPTPPU Hal iii

7 Lampiran 3 : Pedoman Standar Pelaksanaan Program Anti Pencucian Hal Uang dan pencegahan Pendanaan Terorisme (APU dan PPT) bagi Bank Perkreditan Rakyat dan Bank Pembiayaan Rakyat Syariah Pendahuluan Hal Pencucian Uang Hal Pendanaan Terorisme Hal. 207 Pelaporan Kepada PPATK Hal Kebijakan Pelaksanaan Program APU dan PPT Hal Manajemen Hal Pengawasan Aktif Direksi dan Dewan Komisaris Hal Unit Kerja Khusus Hal Kebijakan CDD dan EDD Hal Pengelompokan Nasabah Menggunakan Pendekatan Berdasarkan Risiko (Risk Hal Based Approach) Pengelompokan Nasabah Hal. 217 Penetapan Profil Risiko Menggunakan Pendekatan Berdasarkan Risiko Hal Prosedur Identifikasi, Verifikasi, dan Pemantauan Nasabah (Customer Due Hal Dilligence) Kebijakan dan Prosedur Penerimaan dan Identifikasi Nasabah Hal Permintaan Informasi Hal Permintaan Dokumen Hal Verifikasi Dokumen Hal Pemantauan Hal Pengkinian Hal Daftar Teroris Hal Penatausahaan Dokumen dan Pelaporan Hal Penatausahaan Dokumen Hal. 235 Pelaporan Hal Pemindahan Dana Hal Prosedur Pemindahan Dana Hal. 237 Permintaan Informasi Hal. 237 Pelaporan Hal. 238 Penutupan Hubungan dan Penolakan Transaksi Hal. 239 Penolakan Calon Nasabah atau WIC Hal. 239 Penutupan Hubungan Usaha dengan Nasabah Hal. 239 Beneficial Owner Hal Politically Exposed Person (PEP) dan Area Berisiko Tinggi Hal Prosedur terhadap PEP dan Area berisiko Tinggi Hal. 242 Penetapan PEP dan Kriteria Area Berisiko Tinggi Hal Enhanced Due Dilligence (EDD) Hal CDD yang Lebih Sederhana Hal CDD oleh Pihak Ketiga Hal. 249 Pengendalian Intern Hal. 250 Sistem Pencatatan Hal. 251 Sumber Daya Manusia dan Pelatihan Karyawan Hal Sumber Daya Manusia Hal. 252 iv

8 Pelatihan Hal Tabel Hal Tabel 1. Contoh matriks klasifikasi profil risiko Hal Tabel 2. Informasi calon Nasabah Hal Tabel 3. Informasi WIC Hal Tabel 4. Dokumen Pendukung Calon Nasabah Perorangan dan Perusahaan Hal. 228 Tabel 5. Dokumen pendukung Nasabah selain Perorangan dan Perusahaan Hal. 229 Tabel 6. Bukti dan informasi lainnya terkait Beneficial Owner (BO) Hal. 240 Tabel 7. Ketentuan Mengenai PEP Hal Tabel 8. CDD yang Lebih Sederhana Hal Lampiran Hal Lampiran A. Contoh-contoh Transaksi, Aktivitas, dan Perilaku yang Tidak Hal Wajar dan/atau Tidak Sesuai dengan Profil Nasabah Lampiran B. Glossary Hal Lampiran 4 : Kriteria Penilaian Penerapan Program APU dan PPT serta Hal UU PP PPTPPU oleh BPR dan BPRS v

9 Rekam Jejak Regulasi Penerapan Program dan Pencegahan Terorisme bagi Bank SE 15/21/DPNP 2013 Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme Bagi Bank Umum SE 13/14/DKBU 2011 SE 11/31/DPNP 2009 Pedoman Standar Penerapan Program dan Pencegahan Pendanaan Terorisme Bagi Bank Umum Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme Bagi Bank Perkreditan Rakyat dan Bank Pembiayaan Rakyat Syariah Beberapa ketentuan lampiran 11/28/PBI/2009 Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme Bagi Bank Umum SE 6/37/DPNP 2004 Penilaian dan Pengenaan Sanksi atas Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah dan Kewajiban Lain Terkait dengan Undang-undang tentang Tindak Pidana Pencucian Uang SE 7/58/DBPR 2005 Penilaian dan Pengenaan Sanksi atas Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah dan Kewajiban Lain Terkait dengan Undang-Undang tentang Tindak Pidana Pencucian Uang SE 6/19/DBPR Keputusan Kepala PPATK Nomor KEP-47/1.02./PPATK/06/ 2008 tentang Pedoman Identifikasi Produk, Nasabah, Usaha dan Negara yang Berisiko Tinggi bagi Penyedia Jasa Keuangan - Keputusan Kepala PPATK Nomor KEP-13/1.02.2/PPATK/ 02/08 tentang Pedoman Identifikasi Transaksi Keuangan Mencurigakan Terkait Pendanaan Terorisme bagi Penyedia Jasa Keuangan - 13/1/PBI/2011 Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum - 12/23/PBI/2010 Uji Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test) Bab II.B.6, Bab II.B, Bab II.C.4a, Bab IV.B.4, Bab IV.B.5, Bab IV.B.6, Bab IV.C.1, Bab IV.C.3, Bab IV.D.4 5/21/PBI/2003 Perubahan Kedua atas PBI 3/10/ PBI/2001 tentang Prinsip Mengenal Nasabah (Know Your Customer Principles) SE 5/32/DPNP 2003 SE 3/29/DPNP 2001 Pasal 1, 7, 9, 12, 14, 17, 18, 19A 3/23/PBI/2001 Perubahan atas PBI 3/10/PBI/2001 tentang Prinsip Mengenal Nasabah (Know Your Customer Principles) 5/23/PBI/2003 Prinsip Mengenal Nasabah (Know Your Customer Principles) bagi Bank Perkreditan Rakyat Keterangan : Diubah Dicabut Terkait PBI Masih Berlaku PBI Tidak Berlaku SE Masih Berlaku Judul Bab V, Pasal 13, 18, 19 SE Tidak Berlaku 3/10/PBI/2001 Prinsip Mengenal Nasabah (Know Your Customer Principles) Regulasi Terkait vi

10 Dasar Hukum : - Undang-Undang Nomor 7 tahun 1992 tentang Perbankan sebagaimana telah diubah dengan Undang- Undang Nomor 10 Tahun Undang-Undang Nomor 23 Tahun 1999 tentang Bank Indonesia sebagaimana telah diubah beberapa kali, terakhir dengan Undang-Undang Nomor 6 Tahun Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2003 tentang Penetapan Peraturan Pemerintah Pengganti Undang- Undang Nomor 1 Tahun Undang-Undang Nomor 8 Tahun 2010 tentang Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana Pencucian Uang - Undang-Undang Nomor 3 Tahun 2011 tentang Transfer Dana - Undang-undang Nomor 21 Tahun 2008 tentang Perbankan Syariah Regulasi Terkait : - Keputusan Kepala PPATK Nomor KEP-47/1.02/PPATK/06/2008 tentang Pedoman Identifikasi Produk, Nasabah, Usaha dan Negara yang Berisiko Tinggi bagi Penyedia Jasa Keuangan - Keputusan Kepala PPATK Nomor KEP-13/1.02.2/PPATK/02/08 tentang Pedoman Identifikasi Transaksi Keuangan Mencurigakan Terkait Pendanaan Terorisme bagi Penyedia Jasa Keuangan - Peraturan Bank Indonesia Nomor 13/1/PBI/2011 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum - Peraturan Bank Indonesia Nomor 12/23/PBI/2010 tentang Uji Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test) - Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 13/24/DPNP 2011 perihal Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum - Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 13/8/DPNP 2011 perihal Uji Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test) Regulasi Bank Indonesia : - Peraturan Bank Indonesia Nomor tentang Penerapan Program dan Pencegahan Pendanaan Teorisme bagi Bank Umum - Peraturan Bank Indonesia Nomor tentang Penerapan Program dan Pencegahan Pendanaan Teorisme bagi Bank Perkreditan Rakyat dan Bank Pembiayaan Syariah - Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 15/21/DPNP 2013 perihal Pedoman Standar Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme bagi Bank Umum - Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 13/14/DKBU 2011 perihal Penerapan Program dan Pencegahan Pendanaan Terorisme bagi Bank Perkreditan Rakyat dan Bank Pembiayaan Rakyat Syariah - Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 6/37/DPNP 2004 perihal Penilaian dan Pengenaan Sanksi atas Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah dan Kewajiban Lain Terkait dengan Undang-Undang tentang Tindak Pidana Pencucian Uang vii

11 Perbankan Liabilitas dan Modal Penerapan Program dan Pencegahan Pendanaan Terorisme bagi Bank Umum BAB I Ketentuan Umum 1 Pasal 1 1. Bank adalah Bank Umum yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan sebagaimana telah diubah dengan Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998, termasuk kantor cabang dari bank yang berkedudukan di luar negeri, dan Bank Umum Syariah sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang Nomor 21 tahun 2008 tentang Perbankan Syariah. 2. Pencucian Uang adalah pencucian uang sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang yang mengatur mengenai pencegahan dan pemberantasan tindak pidana pencucian uang. 3. Pendanaan Terorisme adalah penggunaan harta kekayaan secara langsung atau tidak langsung untuk kegiatan terorisme sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang yang mengatur mengenai pencegahan dan pemberantasan tindak pidana pencucian uang. 4. Nasabah adalah pihak yang menggunakan jasa Bank dan memiliki rekening pada Bank tersebut. 5. Calon Nasabah adalah pihak yang akan menjalani hubungan usaha dengan Bank. 6. Walk in Customer yang selanjutnya disebut sebagai WIC adalah pihak yang menggunakan jasa Bank namun tidak memiliki rekening pada Bank tersebut, tidak termasuk pihak yang mendapatkan perintah atau penugasan dari Nasabah untuk melakukan transaksi atas kepentingan Nasabah. 7. Customer Due Diligince yang selanjutnya disebut sebagai CDD adalah kegiatan berupa identifikasi, v erifikasi dan pemantauan yang dilakukan Bank untuk memastikan bahwa transaksi tersebut sesuai dengan profil Calon Nasabah WIC, atau Nasabah. 8. Enhanced Due Dilligence yang selanjutnya disebut sebagai EDD adalah tindakan CDD lebih mendalam yang dilakukan Bank pada saat berhubungan dengan Nasabah, WIC, atau Nasabah yang tergolong bersiko tinggi, termasuk Politically Exposed Person, terhadap kemungkinan pencucian uang dan pendanaan terorisme. 9. Transaksi Keuangan Mencurigakan adalah transaksi keuangan mencurigakan sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang yang mengatur mengenai pencegahan dan pemberantasan tindak pidana pencucian uang. 10. Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan yang selanjutnya disebut sebagai PPATK adalah PPATK sebagaimana dimaksud dalam Undang- Undang yang mengatur mengenai pencegahan dan pemberantasan tindak pidana pencucian uang dan pendanaan terorisme. 11. dan Pencegahan Pendanaan Terorisme yang untuk selanjutnya disebut sebagai APU dan PPT adalah upaya pencegahan dan pemberantasan tindak pidana pencucian uang dan pendanaan 1

12 terorisme. 12. Beneficial Owner adalah setiap orang yang : a. merupakan pemilik sebenarnya dari dana yang ditempatkan pada Bank (ultimetaly own account); b. mengendalikan transaksi Nasabah; c. memberikan kuasa untuk melakukan transaksi; d. mengendalikan badan hukum; dan/ atau e. merupakan pengendali akhir dari transaksi yang dilakukan melalui badan hukum atau berdasarkan suatu perjanjian. 13. Rekomendasi Financial Action Task Force yang selanjutnya disebut sebagai Rekomendasi FATF adalah standar pencegahan dan pemberantasan pencucian uang dan pendanaan terorisme yang dikeluarkan oleh FATF. 14. Negara berisiko tinggi (high risk country) adalah negara atau teritori yang potensial digunakan sebagai tempat: a. terjadinya atau sarana tindak pidana pencucian uang; b. dilakukannya tindak pidana asal (predicate offense); dan/atau c. dilakukannya aktivitas Pendanaan Kegiatan Terorisme. 15. Lembaga Pemerintahan adalah lembaga yang memiliki kewenangan di bidang eksekutif, yudikatif, dan legislatif. 16. Instansi Pemerintah adalah sebutan kolktif dari unit organisasi pemerintahan yang menjalankan tugas dan fungsinya sesuai dengan ketentuan yang berlaku, meliputi Kementrian Koordinator/ Kementrian Negara/ Departemen/ Lembaga Pemerintahan Non Departemen, Pemerintah Propinsi, Pemerintah Kota, Pemerintah Kabupaten serta lembaga-lembaga pemerintahan yang menjalankan fungsi pemerintahan dengan menggunakan Anggaran Pendapatan Belanja Negara dan/ atau Anggaran Pendapatan Belanja Daerah. 17. Politically Exposed Person yang selanjutnya disebut sebagai PEP adalah orang yang mendapatkan kepercayaan untuk memiliki kewenangan publik diantaranya adalah Penyelenggara Negara sebagaimana dimaksud dalam peraturan perundang-undangan yang mengatur tentang Penyelenggara Negara, dan/atau orang yang tercatat sebagai anggota partai politik yang memiliki pengaruh terhadap kebijakan dan operasional partai politik, baik yang berkewarganegaraan Indonesia maupun yang berkewarganegaraan asing. 18. Correspondent Banking adalah kegiatan suatu bank (correspondent) dalam menyediakan layanan jasa bagi bank lainnya (respondent) berdasarkan suatu kesepakatan tertulis dalam rangka memberikan jasa pembayaran dan jasa perbankan lainnya. 19. Cross Border Corespondent Banking adalah Correspondent Banking dimana salah satu kedudukan bank corespondent atau bank respondent berada di luar wilayah Negara Republik Indonesia. 20. Bank Pengirim adalah bank yang mengirimkan perintah transfer dana. 21. Bank Penerus adalah bank yang meneruskan perintah transfer dana dari Bank Pengirim. 22. Bank Penerima adalah bank yang menerima perintah transfer dana. 2 Pasal 2 (1) Bank wajib menerapkan program APU dan PPT. 2

13 Yang dimaksud dengan pencucian uang sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang yang mengatur mengenai pencegahan dan pemberantasan tindak pidana pencucian uang adalah perbuatan menempatkan, mentransfer, membayarkan, membelanjakan, menghibahkan, menyumbangkan, menitipkan, membawa ke luar negeri, menukarkan, atau perbuatan lainnya atas harta kekayaan yang diketahuinya atau patut diduga merupakan hasil tindak pidana, dengan maksud untuk menyembunyikan, atau menyamarkan asal-usul harta kekayaan sehingga seolah-olah menjadi harta kekayaan yang sah. Yang dimaksud dengan pendanaan terorisme adalah penggunaan harta kekayaan secara langsung atau tidak langsung untuk kegiatan terorisme sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang yang mengatur mengenai pencegahan dan pemberantasan tindak pidana pencucian uang. Dalam kaitan ini termasuk upaya-upaya setiap orang yang dengan sengaja memberikan bantuan atau kemudahan dengan cara memberikan atau meminjamkan uang atau barang atau harta kekayaan lainnya kepada pelaku tindak pidana terorisme sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang yang mengatur mengenai pemberantasan tindak pidana terorisme. (2) Dalam penerapan program APU dan PPT, Bank wajib berpedoman pada ketentuan ini. 3 Pasal 3 BAB II 4 Pasal 4 (1) Program APU dan PPT merupakan bagian dari penerapan manajemen risiko Bank secara keseluruhan. (2) Penerapan program APU dan PPT sebagaimana dimaksud pada ayat (1) paling kurang mencakup: a. pengawasan aktif Direksi dan Dewan Komisaris; b. kebijakan dan prosedur; c. pengendalian intern; d. sistem informasi manajemen; dan e. sumber daya manusia dan pelatihan. Pengawasan Aktif Direksi dan Dewan Komisaris Pengawasan aktif Direksi Bank paling kurang mencakup: Untuk kantor cabang dari bank yang berkedudukan di luar negeri, yang dimaksud dengan Direksi adalah pimpinan kantor cabang dari bank yang berkedudukan di luar negeri yakni pemimpin kantor cabang Bank dan pejabat satu tingkat di bawah pemimpin kantor cabang. a. memastikan Bank memiliki kebijakan dan prosedur program APU dan PPT; b. mengusulkan kebijakan tertulis program APU dan PPT kepada Dewan Komisaris; c. memastikan penerapan program APU dan PPT dilaksanakan sesuai dengan kebijakan dan prosedur tertulis yang telah ditetapkan; d. membentuk unit kerja khusus yang melaksanakan program APU dan 3

14 PPT dan/atau menunjuk pejabat yang bertanggungjawab terhadap Program APU dan PPT di Kantor Pusat; Pembentukan unit kerja khusus dan/atau penunjukan pejabat tanpa pembentukan unit kerja khusus dilakukan sesuai dengan kebutuhan Bank. e. melakukan pengawasan atas kepatuhan satuan kerja dalam menerapkan program APU dan PPT; f. memastikan bahwa kantor cabang wajib memiliki unit kerja khusus dan memiliki : 1) pegawai yang menjalankan fungsi unit kerja khusus; atau 2) pejabat yang mengawasi penerapan program APU dan PPT. Untuk kantor cabang dari bank yang berkedudukan di luar negeri, ketentuan ini berlaku juga bagi Kantor Cabang Pembantu. g. memastikan bahwa bahwa kantor cabang dengan kompleksitas usaha yang tinggi memenuhi kewajiban sebagaimana dimaksud pada huruf f di atas dan terpisah dari satuan kerja yang melaksanakan kebijakan dan prosedur program APU dan PPT. Yang dimaksud dengan kompleksitas usaha yang tinggi adalah dengan mempertimbangkan antara lain ragam produk dan jasa, serta jumlah nasabah yang memiliki risiko tinggi dengan berpedoman pada ketentuan PPATK yang mengatur mengenai pedoman identifikasi produk, nasabah, usaha, dan negara berisiko tinggi bagi penyedia jasa keuangan. h. memastikan bahwa kebijakan dan prosedur tertulis mengenai program APU dan PPT sejalan dengan perubahan dan pengembangan produk, jasa, dan teknologi Bank serta sesuai dengan perkembangan modus pencucian uang atau pendanaan terorisme; dan i. memastikan bahwa seluruh pegawai, khususnya pegawai dari unit kerja terkait dan pegawai baru, telah mengikuti pelatihan yang berkaitan dengan program APU dan PPT secara berkala; Yang dimaksud dengan unit kerja terkait antara lain unit kerja yang berhubungan baik secara langsung maupun tidak langsung dengan Nasabah dan/atau WIC, seperti petugas pelayanan nasabah (front liner), petugas pemasaran, petugas yang terkait pengelolaan dan pengembangan teknologi informasi, serta internal auditor. SE 15/21/DPNP 2013 Romawi II.A No. 2 j. menetapkan langkah-langkah yang diperlukan untuk memastikan Bank telah memenuhi ketentuan Bank Indonesia mengenai APU dan PPT dan peraturan perundang-undangan lainnya yang terkait; k. memantau pelaksanaan tugas unit kerja khusus dan/atau pejabat Bank yang bertanggung jawab atas penerapan Program APU dan PPT; l. memberikan rekomendasi kepada Direktur Utama mengenai pejabat yang akan memimpin unit kerja khusus atau pejabat yang bertanggung 4

15 jawab atas penerapan Program APU dan PPT; m. memberikan persetujuan terhadap Laporan Transaksi Keuangan Mencurigakan (LTKM); dan n. mengevaluasi transaksi yang memerlukan persetujuan pejabat senior. SE 15/21/DPNP 2013 Romawi II.A No. 1 5 Pasal 5 6 Pasal 6 Ayat (1) Dalam melaksanakan pengawasan aktif, Direksi perlu memiliki pemahaman yang memadai mengenai risiko pencucian uang dan pendanaan teroris yang melekat pada seluruh aktivitas operasional Bank sehingga Direksi mampu mengambil tindakan yang diperlukan sesuai dengan profil risiko Bank. Pengawasan aktif Dewan Komisaris paling kurang mencakup: a. persetujuan atas kebijakan dan prosedur penerapan program APU dan PPT; b. pengawasan atas pelaksanaan tanggung jawab Direksi terhadap penerapan program APU dan PPT. (1) Bank wajib membentuk unit kerja khusus (UKK) dan/atau menunjuk pejabat Bank yang bertanggung jawab atas penerapan program APU dan PPT. Pembentukan unit kerja khusus dan/atau penunjukan pejabat tanpa pembentukan unit kerja khusus dilakukan sesuai dengan kebutuhan dan kompleksitas permasalahan Bank. SE 15/21/DPNP 2013 Romawi II.B No. 1b Pasal 6 Ayat (2) (3) Berdasarkan pertimbangan beban tugas operasional dan kompleksitas usaha, Bank dapat menunjuk paling kurang seorang pejabat Bank yang bertanggung jawab dalam menjalankan fungsi UKK. (2) Unit kerja khusus dan/atau pejabat Bank sebagaimana dimaksud pada ayat (1) bertanggung jawab kepada Direktur yang membawahkan fungsi kepatuhan. (3) Bank wajib memastikan bahwa unit kerja khusus dan/atau pejabat Bank yang bertanggungjawab atas penerapan program APU dan PPT sebagaimana dimaksud pada ayat (1), memiliki kemampuan yang memadai dan memiliki kewenangan untuk mengakses seluruh data Nasabah dan informasi lainnya yang terkait. Kemampuan yang memadai antara lain mencakup pengalaman, pengetahuan termasuk pengalaman dan pengetahuan mengenai perkembangan rezim APU dan PPT. SE 15/21/DPNP 2013 Romawi II.B No. 2 Pejabat UKK atau pejabat Bank yang bertanggung jawab menjalankan fungsi UKK paling kurang memenuhi persyaratan sebagai berikut: a. memiliki pengetahuan yang memadai mengenai APU dan PPT dan peraturan lainnya yang terkait dengan produk dan aktivitas perbankan; b. memiliki pengalaman yang memadai di bidang perbankan; dan c. memiliki pengetahuan yang memadai mengenai risk assessment dan risk mitigation yang terkait dengan penerapan Program APU dan PPT. 5

16 SE 15/21/DPNP 2013 Romawi II.B No. 4 8 Pelaksanaan fungsi UKK di kantor cabang dilakukan oleh pejabat atau pegawai paling kurang setingkat dengan penyelia. Terhadap kantor cabang dengan kompleksitas usaha tinggi, pejabat atau pegawai yang menjalankan fungsi UKK tidak berasal dari unit kerja yang melaksanakan kebijakan dan prosedur Program APU dan PPT atau yang berhubungan dengan Nasabah. Terhadap kantor cabang dengan kompleksitas usaha tinggi dan didalamnya hanya terdapat unit kerja yang berhubungan dengan Nasabah maka pejabat atau pegawai yang menjalankan fungsi UKK dapat: a. berasal dari kantor pusat atau kantor wilayah dengan tugas dan tanggung jawab khusus mengawasi pelaksanaan Program APU dan PPT di beberapa kantor cabang tertentu; atau b. dirangkap oleh pegawai dari unit kerja yang tidak berhubungan dengan Nasabah (non operasional) pada kantor cabang lainnya. Terhadap kantor cabang dengan kompleksitas usaha rendah maka pegawai yang menjalankan fungsi UKK dapat dirangkap oleh pegawai yang berasal dari unit kerja yang berhubungan dengan Nasabah (operasional), sepanjang tugas operasional tersebut tidak mempengaruhi independensi dan profesionalisme pegawai tersebut dalam menjalankan fungsi UKK. (4) Dalam menetapkan kompleksitas usaha kantor cabang, Bank menggunakan pendekatan berdasarkan risiko (risk based approach) dengan memperhatikan antara lain hal-hal sebagai berikut: a. produk dan jasa Bank yang memerlukan persetujuan Bank Indonesia; b. jumlah Nasabah berisiko tinggi yang dimiliki; c. volume usaha kantor cabang; d. aktivitas transaksi dengan luar negeri; dan/atau e. lokasi kantor cabang berada pada wilayah yang masyarakatnya dikenal sebagai cash society. 7 Pasal 7 Pejabat unit kerja khusus atau pejabat yang bertanggungjawab terhadap program APU dan PPT wajib: a. Menyusun dan mengusulkan pedoman penerapan program APU dan PPT kepada Direksi b. memastikan : 1) adanya sistem yang mendukung program APU dan PPT; dan Yang dimaksud dengan sistem yang mendukung adalah sistem yang antara lain dapat mengidentifikasi Nasabah, Transaksi Keuangan Mencurigakan, dan transaksi keuangan lainnya sebagaimana diwajibkan dalam Undang-Undang yang mengatur mengenai pencegahan dan pemberantasan tindak pidana pencucian uang. 2) kebijakan dan prosedur telah sesuai dengan perkembangan program APU dan PPT yang terkini, risiko produk Bank, kegiatan dan 6

17 kompleksitas usaha Bank, dan volume transaksi Bank; c. memantau : 1) pengkinian profil Nasabah dan profil transaksi Nasabah; 2) Bank telah memiliki mekanisme komunikasi yang baik dari setiap unit kerja terkait kepada unit kerja khusus atau kepada pejabat yang bertanggungjawab terhadap penerapan program APU dan PPT dengan menjaga kerahasiaan informasi; 3) Unit kerja terkait melakukan fungsi dan tugas dalam rangka mempersiapkan laporan mengenai dugaan Transaksi Keuangan Mencurigakan sebelum menyampaikannya kepada unit kerja khusus atau pejabat yang bertanggungjawab terhadap penerapan program APU dan PPT; 4) Bank telah mengidentifikasi area yang berisiko tinggi yang terkait dengan APU dan PPT dengan mengacu pada ketentuan yang berlaku dan sumber informasi yang memadai; d. melakukan koordinasi dan pemantauan terhadap pelaksanan kebijakan program APU dan PPT dengan unit kerja terkait yang berhubungan dengan Nasabah. e. menerima laporan transaksi keuangan yang berpotensi mencurigakan (red flag) dari unit kerja terkait yang berhubungan dengan Nasabah dan melakukan analisis atas laporan tersebut; f. menyusun laporan Transaksi Keuangan Mencurigakan dan laporan lainnya sebagaimana diatur dalam Undang Undang mengenai pencegahan dan pemberantasan tindak pidana pencucian uang untuk disampaikan kepada PPATK berdasarkan persetujuan Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan; dan g. memantau, menganalisis, dan merekomendasi kebutuhan pelatihan program APU dan PPT bagi pegawai Bank. BAB III 8 Pasal 8 Kebijakan dan Prosedur (1) Bank wajib memiliki pedoman pelaksanaan program APU dan PPT. Pedoman Pelaksanaan Program APU dan PPT mengacu kepada Pedoman Standar Penerapan Program APU dan PPT yang ditetapkan dalam ketentuan ini. (2) Pedoman pelaksanaan program APU dan PPT sebagaimana dimaksud pada ayat (1) memuat kebijakan dan prosedur tertulis, yang paling kurang mencakup: a. permintaan informasi dan dokumen; b. Beneficial Owner; c. verifikasi dokumen; d. CDD yang lebih sederhana; e. penutupan hubungan dan penolakan transaksi; f. ketentuan mengenai area berisiko tinggi dan PEP; Penetapan penggolongan area berisiko tinggi dilakukan dengan berpedoman pada ketentuan PPATK yang mengatur mengenai pedoman identifikasi Transaksi Keuangan Mencurigakan terkait pendanaan terorisme, produk, nasabah, usaha, dan negara berisiko 7

18 tinggi bagi penyedia jasa keuangan. g. pelaksanaan CDD oleh pihak ketiga; h. pengkinian dan pemantauan; i. Cross Border Correspondent Banking; j. transfer dana; k. penatausahaan dokumen; dan l. pelaporan kepada PPATK. (3) Bank wajib menerapkan pedoman pelaksanaan program APU dan PPT sebagaimana dimaksud pada ayat (1) secara konsisten dan berkesinambungan. (4) Pedoman pelaksanaan program APU dan PPT sebagaimana dimaksud pada ayat (1) wajib mendapat persetujuan dari Direksi. 9 Pasal 9 (1) Bank wajib melakukan identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendalian terhadap risiko terjadinya pencucian uang atau pendanaan terorisme dari. a. pengembangan produk dan aktivitas baru termasuk pelaksanaannya; b. penggunaan atau pengembangan teknologi baru baik untuk produk baru maupun untuk produk yang sudah berjalan. Bank dalam melakukan identifikasi, pengukuran, monitoring dan pengendalian perlu memperhatikan risiko yang timbul atas penerbitan produk, pelaksanaan aktivitas baru, penggunaan atau pengembangan teknologi baru, serta mengupayakan tindakan yang memadai untuk mengelola dan memitigasi risiko yang timbul. (2) Untuk pelaksanaan identifikasi, pengukuran, monitoring dan pengendalian sebagaimana dimaksud pada ayat (1), Bank wajib berpedoman pada ketentuan Bank Indonesia yang mengatur mengenai penerapan manajemen risiko dan ketentuan Bank Indonesia yang mengatur mengenai pelaporan produk dan aktivitas baru. SE 15/21/DPNP 2013 Romawi III.B No. 1 (3) Pelaksanaan Program APU dan PPT harus dilakukan dengan pendekatan berdasarkan risiko yang dituangkan dalam kebijakan secara tertulis dan komprehensif yang paling kurang mencakup : a. proses risk assesment yang meliputi identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko terhadap seluruh faktor risiko yang bersifat material, dengan melakukan analisis terhadap hal-hal sebagai berikut: 1) seluruh karakteristik risiko yang melekat pada Bank dan upaya mitigasi risiko yang dilakukan; dan 2) risiko dari produk, jasa, dan aktivitas yang berisiko tinggi, termasuk transaksi yang dilakukan Politically Exposed Person (PEP); b. pengukuran risiko yang paling kurang mencakup : 1) evaluasi secara berkala untuk memastikan ketepatan kebijakan, 8

19 prosedur dan penetapan tingkat risiko dari produk, jasa, dan aktivitas yang berisiko tinggi, termasuk PEP; dan 2) penyempurnaan terhadap sistem pengukuran risiko; c. pendokumentasian hasil risk assessment terhadap ancaman, kerentanan (vulnerability), dan konsekuensi yang mungkin timbul dari aktivitas perbankan; d. pengkinian risk assessment secara berkala; e. penyediaan informasi mengenai risk assessment kepada otoritas yang berwenang atau Bank Indonesia; f. pengendalian dan prosedur mitigasi risiko; g. pemantauan terhadap penerapan fungsi pengendalian termasuk pengembangannya, apabila diperlukan; dan h. penetapan tindak lanjut yang diperlukan untuk mengelola dan memitigasi risiko yang berindikasi meningkat. 10 Pasal 10 Ayat (1) a SE 15/21/DPNP 2013 Romawi III.A No. 1 Pasal 10 Ayat (1) b d (1) Bank wajib melakukan prosedur CDD pada saat: a. melakukan hubungan usaha dengan Calon Nasabah; Dalam hal rekening merupakan rekening joint account atau rekening bersama maka CDD dilakukan terhadap seluruh pemegang rekening joint account tersebut. antara lain pada saat pembukaan rekening, pemilikan kartu kredit, atau penyewaan safe deposit box. b. melakukan hubungan usaha dengan WIC; c. Bank meragukan kebenaran informasi yang diberikan oleh Nasabah, penerima kuasa, dan/atau Beneficial Owner; atau d. terdapat transaksi keuangan yang tidak wajar yang terkait dengan pencucian uang dan/atau pendanaan terorisme. Transaksi yang tidak wajar adalah transaksi yang memenuhi salah satu kriteria dari transaksi keuangan yang mencurigakan namun masih perlu dilakukan penelitian lebih lanjut untuk memastikan apakah transaksi tersebut tergolong sebagai transaksi keuangan yang mencurigakan yang wajib dilaporkan kepada PPATK SE 15/21/DPNP 2013 Romawi III.A No. 2 6 (2) Bank harus melakukan CDD ulang terhadap Nasabah dalam hal terdapat transaksi yang memenuhi salah satu kriteria dari Transaksi Keuangan Mencurigakan sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang yang mengatur mengenai pencegahan dan pemberantasan tindak pidana pencucian uang, dengan tetap memperhatikan ketentuan anti tipping off. (3) Apabila CDD ulang dikhawatirkan akan mengakibatkan terjadinya tipping off, Bank dapat melaporkan transaksi yang diindikasikan mencurigakan dalam LTKM tanpa didahului dengan proses CDD ulang. (4) Bank dapat meminta pihak lain (outsourcing atau agen) untuk melakukan CDD berupa pertemuan langsung (face to face), permintaan informasi dan dokumen pendukung, serta proses verifikasi terhadap dokumen pendukung. 9

20 (5) Dalam hal Bank menggunakan pihak lain dalam melakukan prosedur CDD, Bank harus: a. memberikan informasi mengenai prosedur CDD kepada pihak lain; b. memberikan pelatihan mengenai pelaksanaan CDD kepada pihak lain tersebut; dan c. membuat perjanjian atau kontrak sebagai dasar kerja sama antara Bank dengan pihak lain dengan salah satu materi perjanjiannya adalah mewajibkan pihak lain untuk menerapkan prosedur CDD sesuai dengan prosedur Bank. (6) Bank bertanggung jawab atas hasil CDD yang dilakukan oleh pihak lain. 11 Pasal 11 (1) Bank wajib mengelompokkan Nasabah berdasarkan tingkat risiko terjadinya pencucian uang atau pendanaan terorisme. Untuk efektifitas pengelompokkan Nasabah, diperlukan informasi baik dari Nasabah itu sendiri maupun dari informasi lainnya yang tersedia di masyarakat. (2) Pengelompokkan Nasabah berdasarkan tingkat risiko sebagaimana dimaksud pada ayat (1) dilakukan berdasarkan analisis yang paling kurang mencakup: a. identitas; b. lokasi usaha bagi Nasabah perusahaan; c. profil Nasabah; d. jumlah transaksi; e. kegiatan usaha Nasabah; f. struktur kepemilikan bagi Nasabah perusahaan; dan g. informasi lainnya yang dapat digunakan untuk mengukur tingkat risiko Nasabah. (3) Pengaturan mengenai pengelompokan risiko Nasabah akan diatur sebagaimana berikut : SE 15/21/DPNP 2013 Romawi III.B No ) Kebijakan pendekatan berdasarkan risiko juga dilakukan dalam rangka pengelompokan Nasabah, termasuk Walk in Customer (WIC) yang melakukan transaksi sebesar Rp ,00 (seratus juta rupiah) atau lebih atau yang nilainya setara baik yang dilakukan dalam 1 (satu) kali maupun beberapa kali transaksi dalam 1 (satu) hari kerja. 2) Pengelompokan Nasabah dan WIC sebagaimana dimaksud dalam angka 1) paling kurang terdiri dari 3 (tiga) klasifikasi risiko, yaitu: a. rendah, sehingga terhadap yang bersangkutan diterapkan prosedur CDD sederhana. b. menengah, sehingga terhadap yang bersangkutan diterapkan prosedur CDD. c. tinggi, sehingga terhadap yang bersangkutan diterapkan prosedur Enhanced Due Dilligence (EDD). 3) Penetapan klasifikasi tingkat risiko tidak berlaku bagi Nasabah atau WIC yang tergolong PEP atau pihak yang terafiliasi dengan PEP, sehingga yang bersangkutan secara otomatis diklasifikasikan sebagai Nasabah atau WIC berisiko tinggi. 10

21 4) Pengelompokan Nasabah dan WIC sebagaimana dimaksud dalam angka 1) harus didokumentasikan dan dipantau secara berkesinambungan untuk memastikan kesesuaian tingkat risiko yang telah ditetapkan. 5) Apabila terdapat ketidaksesuaian antara transaksi dan/atau profil Nasabah dengan tingkat risiko yang telah ditetapkan, Bank harus menyesuaikan tingkat risiko dengan cara : a. menerapkan prosedur CDD bagi Nasabah yang semula tergolong berisiko rendah berubah menjadi berisiko menengah sesuai dengan penetapan tingkat risiko yang baru; atau b. menerapkan prosedur EDD bagi Nasabah yang semula tergolong berisiko rendah atau menengah berubah menjadi berisiko tinggi. 12 Pasal 12 Ayat (1) a SE 15/21/DPNP 2013 Romawi III.C No. 1 Pasal 12 Ayat (1) b e (1) Dalam rangka melakukan hubungan usaha dengan Nasabah, berlaku ketentuan sebagai berikut: a. Bank wajib meminta informasi untuk mengetahui profil Calon Nasabah. Dalam rangka meminta informasi, Bank dapat diwakili oleh pihak lain. Pihak lain yang dapat mewakili Bank harus mengetahui prinsip dasar dari CDD. Informasi yang harus diminta Bank dari Calon Nasabah perorangan antara lain mengenai: 1) perkiraan nilai transaksi dalam 1 (satu) tahun yang paling kurang menggambarkan rata-rata transaksi dalam 1 (satu) tahun; dan 2) informasi lainnya seperti rata-rata penghasilan dalam 1 (satu) tahun. b. Identitas Calon Nasabah harus dapat dibuktikan dengan keberadaan dokumen-dokumen pendukung. c. Bank wajib meneliti kebenaran dokumen pendukung identitas Calon Nasabah sebagaimana dimaksud dalam huruf b. d. Bank dilarang membuka atau memelihara rekening anonim atau rekening yang menggunakan nama fiktif. Termasuk dalam pengertian rekening fiktif adalah rekening Nasabah yang menggunakan nama yang tidak sesuai dengan yang tertera pada dokumen identitas Nasabah yang bersangkutan. e. Bank wajib melakukan pertemuan langsung (face to face) dengan Calon Nasabah pada awal melakukan hubungan usaha dalam rangka meyakini kebenaran identitas Calon Nasabah. Termasuk dalam pengertian hubungan usaha adalah penggunaan jasa perbankan melalui media elektronik. Dalam melakukan pertemuan langsung (face to face), Bank dapat diwakili oleh pihak lain. Pihak lain yang dapat mewakili Bank harus mengetahui prinsip dasar CDD. 11

22 Pasal 12 Ayat (2) (2) Bank wajib mewaspadai transaksi atau hubungan usaha dengan Nasabah yang berasal atau terkait dengan negara yang tergolong berisiko tinggi. Untuk mengetahui tingkat risiko suatu negara antara lain dapat dilihat di laman atau Bagian Pertama 13 Pasal Pasal 14 Permintaan Informasi dan Dokumen Bank wajib mengidentifikasi dan mengklasifikasikan Calon Nasabah atau Nasabah ke dalam kelompok perorangan atau perusahaan. (1) Informasi sebagaimana dimaksud dalam Paragraf 12 ayat (1) huruf a paling kurang mencakup: a. Bagi calon Nasabah perorangan: 1) identitas yang memuat: a) nama lengkap termasuk alias apabila ada; b) nomor dokumen identitas;; c) alamat tempat tinggal sesuai dokumen identitas dan alamat tinggal lain apabila ada; Informasi mengenai alamat tempat tinggal lain diperlukan apabila Calon Nasabah perseorangan memiliki alamat tempat tinggal berbeda dengan alamat yang tercatat pada dokumen identitas. d) tempat dan tanggal lahir; e) kewarganegaraan; f) pekerjaan; Informasi pekerjaan mencakup nama perusahaan/institusi, alamat perusahaan/ institusi, dan jabatan. g) jenis kelamin; h) status perkawinan; dan 2) identitas Beneficial Owner, apabila Nasabah mewakili Beneficial Owner; 3) sumber dana; 4) perkiraan nilai transaksi dalam 1 (satu) tahun; 5) maksud dan tujuan hubungan usaha atau transaksi yang akan dilakukan Calon Nasabah dengan Bank; 6) Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP); dan Kewajiban ini berlaku untuk Calon Nasabah yang berdasarkan Undang-Undang yang berlaku wajib memiliki NPWP dan telah memiliki NPWP. 7) informasi lain yang memungkinkan Bank untuk dapat mengetahui profil calon Nasabah lebih dalam, termasuk informasi yang diperintahkan oleh ketentuan dan peraturan perundang-undangan lainnya yang terkait. 12

23 Informasi lain misalnya, nomor telepon, alamat penagihan telepon/listrik/kartu kredit, dan lain-lain. Yang dimaksud dengan peraturan perundang-undangan lainnya yang terkait antara lain ketentuan dan peraturan perundang-undangan yang mengatur mengenai penerapan prinsip mengenal nasabah yang berlaku bagi lembaga keuangan non bank. b. Bagi calon Nasabah perusahaan selain Bank: 1) nama perusahaan; 2) nomor izin usaha dari instansi berwenang; Termasuk izin usaha adalah izin lainnya yang dipersamakan dengan izin usaha yang dikeluarkan oleh instansi yang berwenang. 3) bidang usaha; 4) alamat kedudukan perusahaan 5) tempat dan tanggal pendirian perusahaan; 6) bentuk badan hukum perusahaan; 7) identitas Beneficial Owner, apabila Nasabah mewakili Beneficial Owner; 8) sumber dana; 9) maksud dan tujuan hubungan usaha atau transaksi yang akan dilakukan Calon Nasabah perusahaan dengan Bank; dan 10) informasi lain untuk mengetahui profil Calon Nasabah lebih dalam, termasuk informasi yang diperintahkan oleh ketentuan dan peraturan perundang-undangan lainnya yang terkait. Informasi lain misalnya nomor telepon, alamat penagihan telepon/listrik/kartu kredit, dan lain-lain. Yang dimaksud dengan peraturan perundang-undangan lainnya yang terkait antara lain ketentuan dan peraturan perundang-undangan yang mengatur mengenai penerapan prinsip mengenal nasabah yang berlaku bagi lembaga keuangan non bank. (2) Sebelum melakukan transaksi dengan WIC, Bank wajib meminta: a. Seluruh informasi sebagaimana dimaksud pada ayat (1) bagi WIC perseorangan maupun WIC perusahaan yang melakukan transaksi sebesar Rp ,00 (seratus juta rupiah) atau lebih atau yang nilainya setara baik yang dilakukan dalam 1 (satu) kali maupun beberapa kali transaksi dalam 1 (satu) hari kerja. Ketentuan dalam ayat ini juga berlaku bagi perantara atau pihak yang mendapatkan kuasa dari Nasabah untuk melakukan transaksi atas kepentingan Nasabah yang transaksinya tergolong tidak wajar atau mencurigakan. b. Informasi sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf a angka 1) huruf a), huruf b), dan huruf c) bagi WIC perorangan yang melakukan transaksi kurang dari Rp ,00 (seratus juta 13

24 rupiah) atau nilai yang setara. c. Informasi sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b angka 1) dan angka 3) bagi WIC perusahaan yang melakukan transaksi kurang dari Rp ,00 (seratus juta rupiah) atau nilai yang setara. 15 Pasal 15 Untuk Calon Nasabah perorangan dan WIC sebagaimana dimaksud dalam Paragraf 14 ayat (2) huruf a, informasi sebagaimana dimaksud dalam Paragraf 14 ayat (1) huruf a angka 1) wajib didukung dengan dokumen identitas Calon Nasabah dan spesimen tanda tangan. Dokumen pendukung bagi identitas Calon Nasabah perorangan yang berkewarganegaraan Indonesia adalah Kartu Tanda Penduduk (KTP), Surat Izin Mengemudi (SIM), atau paspor yang masih berlaku. Sedangkan dokumen pendukung bagi identitas Calon Nasabah perorangan yang berkewarganegaraan asing adalah paspor yang disertai dengan Kartu Izin Tinggal sesuai dengan ketentuan keimigrasian. Dokumen pendukung identitas tersebut juga diperlukan bagi perorangan yang ditunjuk bertindak untuk dan atas nama perusahaan. Dokumen Kartu Izin Tinggal dapat digantikan oleh dokumen lainnya yang dapat memberikan keyakinan kepada Bank tentang profil Calon Nasabah berkewarganegaraan asing tersebut antara lain surat referensi dari: a. seorang berkewarganegaraan Indonesia atau perusahaan/ instansi/ pemerintah Indonesia mengenai profil Calon Nasabah berkewarganegaraan asing; atau b. penyedia jasa keuangan di negara atau jurisdiksi tempat kedudukan Calon Nasabah dan negara atau jurisdiksi tersebut tidak tergolong berisiko tinggi Termasuk spesimen tanda tangan bagi Calon Nasabah perorangan yang berkewarganegaraan Indonesia adalah cap jempol atau sidik jari. 16 Pasal 16 (1) Untuk Nasabah perusahaan, informasi sebagaimana dimaksud dalam Paragraf 14 ayat (1) huruf b angka 1), angka 2), angka 3), angka 4), angka 5), angka 6), angka 7) dan angka 8) wajib didukung dengan dokumen identitas perusahaan dan: Dokumen pendukung bagi identitas Nasabah perusahaan berupa: a. akte pendirian dan/atau anggaran dasar perusahaan; dan b. izin usaha atau izin lainnya dari instansi berwenang. Contoh: izin usaha dari Bank Indonesia bagi Pedagang Valuta Asing dan Kegiatan Usaha Pengiriman Uang, atau izin usaha dari Departemen Kehutanan bagi kegiatan usaha di bidang perkayuan/kehutanan. a. Untuk Nasabah perusahaan yang tergolong usaha mikro dan usaha kecil ditambah dengan: 1) spesimen tanda tangan dan kuasa kepada pihak-pihak yang ditunjuk mempunyai wewenang bertindak untuk dan atas nama perusahaan dalam melakukan hubungan usaha dengan Bank; 14

25 Yang dimaksud dengan Nasabah perusahaan yang tergolong usaha mikro dan usaha kecil adalah Nasabah perusahaan yang memenuhi kriteria usaha mikro dan usaha kecil sebagaimana dimaksud dalam ketentuan yang mengatur mengenai Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah. 2) kartu NPWP bagi Nasabah yang diwajibkan untuk memiliki NPWP sesuai dengan ketentuan yang berlaku; dan 3) Surat Izin Tempat Usaha (SITU) atau dokumen lain yang dipersyaratkan oleh instansi yang berwenang. b. Untuk Nasabah perusahaan yang tidak tergolong usaha mikro dan usaha kecil selain disertai dokumen sebagaimana dimaksud pada huruf a angka 2) dan angka 3), ditambah dengan: 1) laporan keuangan atau deskripsi kegiatan usaha perusahaan Deskripsi kegiatan usaha perusahaan mencakup informasi mengenai bidang usaha, profil pelanggan, alamat tempat kegiatan usaha dan nomor telepon perusahaan. 2) struktur manajemen perusahaan; 3) struktur kepemilikan perusahaan; dan 4) dokumen identitas anggota Direksi yang berwenang mewakili perusahaan untuk melakukan hubungan usaha dengan Bank. Yang dimaksud dengan anggota Direksi yang berwenang mewakili perusahaan untuk melakukan transaksi dengan Bank adalah anggota Direksi yang memiliki spesimen tanda tangan (authorized signature). (2) Untuk Nasabah perusahaan berupa Bank, dokumen yang disampaikan paling kurang: a. akte pendirian/anggaran dasar Bank; b. izin usaha dari instansi yang berwenang; dan c. spesimen tanda tangan dan kuasa kepada pihak-pihak yang ditunjuk mempunyai wewenang bertindak untuk dan atas nama Bank dalam melakukan hubungan usaha dengan Bank. 17 Pasal 17 (1) Untuk calon Nasabah selain nasabah perorangan dan perusahaan sebagaimana dimaksud dalam Paragraf 14, Paragraf 15 dan Paragraf 16, Bank wajib meminta informasi sebagaimana dimaksud dalam Paragraf 14 ayat (1) huruf b. (2) Bank wajib meminta dokumen pendukung informasi untuk Calon Nasabah sebagaimana dimaksud pada ayat (1) paling kurang sebagai berikut: a. Untuk calon Nasabah berupa yayasan, berupa: 1) izin bidang kegiatan/tujuan yayasan; 2) deskripsi kegiatan yayasan; 3) struktur pengurus yayasan; dan 4) dokumen identitas anggota pengurus yang berwenang mewakili 15

26 yayasan untuk melakukan hubungan usaha dengan Bank. b. Untuk Nasabah berupa perkumpulan, dokumen yang disampaikan paling kurang berupa: 1) bukti pendaftaran pada instansi yang berwenang; 2) nama penyelenggara; dan 3) pihak yang berwenang mewakili perkumpulan dalam melakukan hubungan usaha dengan Bank. Perkumpulan yang berbadan hukum antara lain Lembaga Swadaya Masyarakat, perkumpulan keagamaan, partai politik dan organisasi non profit. 18 Pasal 18 Bagian Kedua 19 Pasal 19 Ayat (1) (1) Untuk calon Nasabah berupa Lembaga Negara/Pemerintahan, instansi Pemerintah, lembaga internasional, dan perwakilan negara asing, Bank wajib meminta informasi mengenai nama dan alamat kedudukan lembaga atau perwakilan. (2) Informasi sebagaimana dimaksud pada ayat (1) wajib didukung dengan dokumen sebagai berikut: a. surat penunjukan bagi pihak-pihak yang berwenang mewakili lembaga atau perwakilan dalam melakukan hubungan usaha dengan Bank; dan b. spesimen tanda tangan. Beneficial Owner (1) Bank wajib memastikan Calon Nasabah atau WIC yang membuka hubungan usaha atau melakukan transaksi bertindak untuk diri sendiri atau untuk kepentingan Beneficial Owner. Pengertian Beneficial Owner dalam ayat ini dapat lebih dari satu. SE 15/21/DPNP 2013 Romawi III.C No. 3 Pasal 19 Ayat (2) (3) 20 Pasal 20 Dasar pertimbangan Bank dalam menetapkan Beneficial Owner adalah dengan tahapan sebagai berikut: a. perorangan yang memiliki saham sebesar 25% (dua puluh lima persen) atau lebih; b. perorangan yang memiliki saham kurang dari 25% (dua puluh lima persen) namun dapat dibuktikan yang bersangkutan melakukan pengendalian; atau c. perorangan dalam perusahaan tersebut yang menjabat sebagai anggota direksi yang paling berperan dalam pengendalian perusahaan. (2) Dalam hal Calon Nasabah atau WIC bertindak untuk kepentingan Benefical Owner, Bank wajib melakukan CDD terhadap Beneficial Owner yang sama dengan CDD bagi Calon Nasabah atau WIC. (3) Dalam hal Beneficial Owner sebagaimana dimaksud pada ayat (2) tergolong sebagai PEP maka prosedur yang diterapkan adalah prosedur EDD. (1) Bank wajib memperoleh bukti atas identitas dan/atau informasi lainnya mengenai Beneficial Owner, antara lain berupa: 16