I. LAPORAN REALISASI ANGGARAN

Transkripsi

1 I. LAPORAN REALISASI ANGGARAN BALAI BESAR KERAMIK LAPORAN REALISASI ANGGARAN UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013 DAN 2012 (Dalam Rupiah) Catatan Anggaran TA 2013 % terhadap Anggaran TA 2012 A. Pendapatan Negara dan Hibah B.1 1. Penerimaan Negara Bukan Pajak B , Jumlah Pend. Negara dan Hibah , B. Belanja Negara B.2 1. Belanja Pegawai B , Belanja Barang B , Belanja Modal B , Jumlah Belanja Negara ,

2 A. PENJELASAN ATAS POS-POS LAPORAN REALISASI ANGGARAN Pendapatan Negara dan Hibah Rp B.1 Pendapatan Negara dan Hibah Pendapatan Negara dan Hibah untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2013 adalah sebesar Rp atau mencapai 419,83 persen dari estimasi pendapatan yang ditetapkan sebesar Rp Pendapatan Negara dan Hibah Balai Besar Keramik terdiri dari Pendapatan dari Pengelolaan BMN, Jasa, Iuran dan Denda dan Pendapatan Lain-lain. Rincian Estimasi Pendapatan dan realisasinya dapat dilihat dalam Tabel 5 berikut ini: Tabel 5 Rincian Estimasi Pendapatan dan realisasi PNBP No Anggaran % 1 Pendapatan dari Pengelolaan BMN ,00 2 Pendapatan Jasa ,94 3 Pendapatan Iuran dan Denda ,00 4 Pendapatan Lain-Lain ,00 Jumlah ,83 Berdasarkan Tabel 6 Perbandingan Pendapatan TA 2013 dan 2012 menunjukkan bahwa realisasi pendapatan dari PNBP pada TA 2013 mengalami kenaikan sebesar 185,98 persen dari realisasi pendapatan dari PNBP TA Hal ini disebabkan antara lain: 1. Meningkatnya aktivitas jasa pengujian dan sertifikasi sistim mutu dan produk karena pemberlakuan SNI wajib pada beberapa komoditi keramik; 2. Meningkatnya pendapatan jasa yang berhubungan dengan tugas dan fungsi Balai Besar Keramik. Tabel 6 Perbandingan Pendapatan TA 2013 dan 2012 Naik No TA 2013 TA 2012 % 1 Pendapatan dan Pengelolaan BMN (Rp) (Rp) ,02 2 Pendapatan Jasa ,21 3 Pendapatan Iuran dan Denda ,00 4 Pendapatan Lain-Lain (62,9) Jumlah ,91

3 Belanja Negara Rp B.2. Belanja Negara belanja Balai Besar Keramik pada TA 2013 adalah sebesar Rp atau 91,33 persen dari anggaran senilai Rp Rincian Anggaran dan realisasi belanja TA 2013 tersaji pada Tabel 7. Tabel 7 Rincian Anggaran dan Belanja TA 2013 Jenis Belanja Anggaran Belanja (%) Belanja Pegawai ,47 Total Belanja Kotor ,74 Pengembalian Belanja ( ) 0 Belanja Netto ,33 Komposisi anggaran dan realisasi belanja dapat dilihat dalam grafik berikut ini: Komposisi Anggaran dan Belanja TA Belanja Pegawai Belanja Barang Belanja Modal

4 Berdasarkan Tabel 8 Perbandingan Belanja (Bersih) TA 2013 dan TA 2012 menunjukkan bahwa realisasi belanja pada TA 2013 mengalami kenaikan sebesar 39,75 persen dibandingkan realisasi belanja pada TA Hal ini disebabkan antara lain: 1. Pengadaan belanja modal meningkat dalam rangka mendukung rencana kerja strategis; 2. Penyerapan belanja barang yang dibiyai dari sumber dana PNBP meningkat, dikarenakan pelayanan kegiatan jasa yang diselenggarakan oleh Balai Besar Keramik. Tabel 8 Perbandingan Belanja TA 2013 dan 2012 Jenis Belanja TA.2013 TA.2012 Naik % Belanja Pegawai ,55 Belanja Barang Jumlah ,75 Belanja Pegawai Rp B.2.1 Belanja Pegawai belanja pegawai Balai Besar Keramik pada TA 2013 meliputi Belanja Gaji dan Tunjangan PNS; dan Belanja Lembur. Belanja Pegawai TA 2013 dan TA 2012 adalah masing-masing sebesar Rp dan Rp Berdasarkan Tabel 9, realisasi belanja TA 2013 mengalami kenaikan sebesar 2,55 persen dari realisasi belanja TA Hal ini disebabkan antara lain oleh: 1. Adanya kenaikan tunjangan fungsional 2. Adanya kenaikan tunjangan beras

5 Tabel 9 Perbandingan Belanja Pegawai TA 2013 dan TA 2012 TA 2013 (Rp) TA 2012 (Rp) Naik % Belanja Gaji dan Tunjangan PNS ,70 Belanja Lembur ,64 Belanja Kotor ,85 Pengembalian Belanja Pegawai ( ) ( ) (560,00) Belanja Bersih ,55 Belanja Barang Rp B.2.2 Belanja Barang Belanja Barang TA 2013 dan TA 2012 adalah masing-masing sebesar Rp dan Rp Berdasarkan Tabel 10, Belanja Barang TA 2013 mengalami kenaikan sebesar 79,19 persen dari realisasi Belanja Barang TA Hal ini disebabkan karena naiknya pagu penggunaan belanja barang untuk kegiatan yang dibiayai dari belanja PNBP. Tabel 10 Perbandingan Belanja Barang TA 2013 dan TA 2012 Belanja Barang Operasional TA 2013 TA Naik 41,88 Belanja Barang Non Operasional Belanja Jasa ,25 Belanja Pemeliharaan Jumlah Belanja Kotor ,09 80,37 Pengembalian Belanja ( ) - - Jumlah Belanja Bersih ,19

6 B.2.3 Belanja Modal Belanja Modal Rp Belanja Modal TA 2013 dan TA 2012 adalah masing-masing sebesar Rp dan Rp Berdasarkan Tabel 11, Belanja Modal TA 2013 mengalami kenaikan sebesar 104,22 persen dari realisasi Belanja Modal TA Hal ini disebabkan antara lain: 1. Pembangunan gedung Laboratorium Pengujian; 2. Pengadaan peralatan dan mesin untuk mendukung rencana kerja strategis organisasi. Tabel 11 Perbandingan Belanja Modal TA 2013 dan 2012 TA 2013 TA 2012 Naik % Belanja Modal Peralatan dan Mesin Belanja Modal Gedung dan Bangunan 0 Belanja Modal Lainnya (1,87) Jumlah Belanja Kotor ,22 Pengembalian Belanja Modal Jumlah Belanja Bersih ,22