PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, SENSITIVITAS, EFISIENSI DAN PROFITABILITAS TERHADAP CAR PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA

Transkripsi

1 PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, SENSITIVITAS, EFISIENSI DAN PROFITABILITAS TERHADAP CAR PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA SKRIPSI Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana Program Studi Manajemen Oleh : EUFRASIA J.N. LONGA SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS S U R A B A Y A 2019

2 PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, SENSITIVITAS EFISIENSI, DAN PROFITABILITAS TERHADAP CAR PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA SKRIPSI Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana Program Studi Manajemen Oleh : EUFRASIA J. N. LONGA NIM : SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA 2019 i

3

4 :

5

6 MOTTO DAN PERSEMBAHAN 1. MOTTO JANGAN PERNAH MENYERAH, KARENA MASIH ADA HARI ESOK YANG SIAP MEMJEMPUTMU DENGAN SENYUM 2. PERSEMBAHAN Puji syukur saya panjatkan kehadirat Tuhan Yesus Kristus dan Bunda Maria karena atas Berkat dan Rahmat yang diberikanb untuk saya kelancaran saya menyelesaikan skripsi ini kiranya ini dapat bermanfaat untuk saya kedepannya. Skripsi ini saya persembahkan untuk: Kepada Tuhan Yesus Kristus dan Bunda Maria atas segala limpah berkat, karunia dan cinta kasih, serta memberi kekuatan, kesehatan, dan kemampuan sehingga Puji Syukur saya dapat menyelesaikan pendidikan saya ini tetap waktu, saya percaya semua ini tidak terlepas dari campur tangan Tuhan Yesus dan Bunda maria yang luar biasa. Untuk Bapa Moses, Mama Elishabet Bhebe, dan Mama Elisabeth Mariani, skripsi ini seva persembahkan untuk Bapa dan Mama disurga, walaupun sekarang bapa dan mama tidak ada sama-sama dengan seva, tapi seva yakin dan percaya bapak dan mama tidak pernah kasih tinggal seva dan selalu ada bersama dengan seva sampai kapan pun. Terima kasih sudah hadir di seva punya hidup dan akan selalu jadi malaikat pelindungnya seva. v

7 Untuk Bapa Agus dan Mama Reta, seva persembahkan skripsi ini untuk bapa dan mama, terima kasih untuk kasih sayang bapa dan mama untuk seva dan sudah jaga serta bimbing seva sampai saat ini, maaf kalau seva masih belum bias berikan yang terbaik buat bapa dan mama, semoga bapa dan mama panjang umur dan sehat selalu, Tuhan Yesus dan Bunda Maria selalu jaga dan lindungi bapa dan mama Amin. Untuk Keluarga kk Siska. Kk Yanti, kk Harti, kk Yayan, Dafri, kk yofin,, redeem, dan Gege, terima kasih untuk kaka-kakak yang selalu menyemangati seva, selalu kasih pesan-pesan penyemangat, dan juga wejangan-wejangan baik untuk seva, dan juga teman dalam segala situasi Chef Beauty vlogger akoh terima kasih selalu mendengar keluh kesah adikmu ini dan selalu kasih semangat, untuk redeem yang selalu bikin lucu dengan logat balinya hahaha, dan gege cantik, terima kasih untuk kk kos no 10 Mrs. Wang yang selalu jadi tempat cerita oppa dan juga kk baby yang sangat amat baik sekali dengan seva disini setelah ditinggal kakak2 pulanglabuan hehe, dan juga kk cici. Sahabat Beatrix Mita sadipun b tau pasti lu sonde tulis b pung nama to di lembar persembahannya lu, tak apalah karena b kawan yang baik dan sonde akan pernah lupa kawan kek lu jadi b tulis lu pung nama ju yang hobi minta baso acid an brownis Amanda, hoo sa nanti itu barang sw terpampang nyata depan lu pung muka pintu rumah bye sekian dan terima kasih karena sonde ada hal yang perlu b terima kasih pi lu vi

8 Longor s dan Mita Eleng, terima kasih sudah mau jadi temannya saya di perbanas karena saya tidak ada teman lagi selain kalian Harti brondong, Afri duta merak, Dewi atlit taekwondo, dan dinda larasati siap nikah, terima kasih sudah mengisi hari-harinya saya selama ada di Surabaya ini, Ayo kita sukses sama-sama My One and Only EXO terutama Oh Sehun, terima kasih sudah selalu setia menemani diriku kerja skripsi dengan alunan lagu-lagu dan suara nan merdu kalian dan juga Oh Sehun entah mantra apa yang kau sembur ke saya, kalau lihat kau dari yang pusing, stress, mau gila tiba-tiba langsung tenang dan damai Dan Terakhir untuk Bapak Grab, terima kasih untuk para bapak-bapak grab yang sudah setia mengantar seva kesana-kemari selama disurabaya ini dan juga untuk banyak cerita dari yang terkocak samapi yang teresmoni, terima kasih atas jasa kalian, semoga grab sudah bias masuk di Labuan bajo. duta merak, Dewi atlit taekwondo, dan dinda larasati siap nikah, terima kasih sudah mengisi hari-harinya saya selama ada di Surabaya ini, Ayo kita sukses sama-sama My One and Only EXO terutama Oh Sehun, terima kasih sudah selalu setia menemani diriku kerja skripsi dengan alunan lagu-lagu dan suara nan merdu kalian dan juga Oh Sehun entah mantra apa yang kau sembur ke saya, kalau lihat kau dari yang pusing, stress, mau gila tiba-tiba langsung tenang dan damai Dan Terakhir untuk Bapak Grab, terima kasih untuk para bapak-bapak grab yang sudah setia mengantar seva kesana-kemari selama disurabaya ini dan juga untuk banyak cerita dari yang terkocak samapi yang teresmoni, terima kasih atas jasa kalian, semoga grab sudah bias masuk di Labuan bajo. vii

9 duta merak, Dewi atlit taekwondo, dan dinda larasati siap nikah, terima kasih sudah mengisi hari-harinya saya selama ada di Surabaya ini, Ayo kita sukses sama-sama My One and Only EXO terutama Oh Sehun, terima kasih sudah selalu setia menemani diriku kerja skripsi dengan alunan lagu-lagu dan suara nan merdu kalian dan juga Oh Sehun entah mantra apa yang kau sembur ke saya, kalau lihat kau dari yang pusing, stress, mau gila tiba-tiba langsung tenang dan damai Dan Terakhir untuk Bapak Grab, terima kasih untuk para bapak-bapak grab yang sudah setia mengantar seva kesana-kemari selama disurabaya ini dan juga untuk banyak cerita dari yang terkocak samapi yang teresmoni, terima kasih atas jasa kalian, semoga grab sudah bias masuk di Labuan bajo. viii

10 KATA PENGANTAR Puji Syukur penulis panjatkan kehadirat Tuhan Yang Maha Kuasa karena atas Berkat dan Rakhmat-Nya penulis dapat menyelesaikan penyusunan skripsi dengan judul Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas Pasar, Efisiensi, dan Profitabilitas Terhadapa CAR Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa. Penulisan Skripsi ini disusun untuk memenuhi salah satu syarat penyelesaian Program Pendidikan Sarjana Studi Manajemen STIE Perbanas Surabaya. Dalam penyusunan dan penulisan skripsi ini tidak terlepas dari bantuan, bimbingan serta dukungan dari berbagai pihak. Oleh karena itu dalam kesempatan ini penulis dengan senang hati menyampaikan terima kasih kepada yang terhormat: 1. Bapak Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, M. selaku dosen pembimbing yang telah memberikan arahan serta bimbingannya hingga terselesaikannya skripsi ini. 2. Bapak BURHANUDIN, S.E.,M.Si.,Ph.D selaku ketua program studi manajemen STIE Perbanas Surabaya yang selalu memberikan bantuan akademik selama proses studi saya dari awal hingga akhir. 3. Bapak Dr. Yudi Sutarso, S.E., M.Si. selaku pimpinan STIE Perbanas Surabaya 4. Ibu Linda Purnama Sari, S.E, M.Si selaku dosen wali yang selalu membantu proses kuliah saya dari awal sampai akhir di STIE Perbanas Surabaya. ix

11 5. Dosen dan Karyawan STIE Perbanas Surabaya dan petugas perpustakaan, terima kasih atas segala ilmu dan bantuannya selama menjadi mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya. Semoga segala bantuan yang telah diberikan senantiasa mendapat Berkat dari Tuhan Yang Maha Esa. Demi perbaikan selanjutnya saran dan kritik yang membangun akan penulis terima dengan senang hati, sehingga pada akhirnya skripsi ini dapat bermanfaat khususnya bagi penulis umumnya bagi kita semua. Surabaya, Agustus 2019 Penulis x

12 DAFTAR ISI HALAMAN JUDUL... i HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI... ii HALAMAN LULUS UJIAN SIDANG SKRIPSI... iii HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI... iv MOTTO DAN PERSEMBAHAN... v KATA PENGANTAR... ix DAFTAR ISI... xi DAFTAR TABEL... xii DAFTAR GAMBAR... xiii DAFTAR LAMPIRAN... xiv ABSTRACT... xv ABSTRAK... xvi BAB I PENDAHULUAN Latar Belakang Masalah Perumusan Masalah Tujuan Penelitian Manfaat penelitian Sistematika Penulisan Skripsi BAB II TINJAUAN PUSTAKA Penelitian Terdahulu Landasan Teori Kerangka Pemikiran Hipotesis Penelitian BAB III METODE PENELITIAN Rancangan Penelitian Batasan Penelitian Identifikasi Variabel Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel Populasi Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel Data dan metode Pengumpulan Data Teknik atau Metode analisis Data BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITAN DAN ANALISIS DATA Gambaran Subyek Penelitian Analisis Data BAB V PENUTUP Kesimpulan Keterbatasan Penelitian Saran DAFTAR RUJUKAN LAMPIRAN xi

13 DAFTAR TABEL Halaman Tabel 1 1 : Perkembangan CAR Pada BUSN 2 Tabel 2 1 : Persamaan dan Perbedaan 16 Tabel 3 1 : Populasi Penelitian Pada BUSN 41 Tabel 3 2 : Sampel Penelitian Pada BUSN 42 Tabel 4 1 : Posisi LDR Sampel Penelitian 54 Tabel 4 2 : Posisi IPR Sampel Penelitian 55 Tabel 4 3 : Posisi APB Sampel Penelitian 57 Tabel 4 4 : Posisi NPL Sampel Penelitian 58 Tabel 4 5 : Posisi IRR Sampel Penelitian 59 Tabel 4 6 : Posisi PDN Sampel Penelitian 60 Tabel 4 7 : Posisi BOPO Sampel Penelitian 62 Tabel 4 8 : Posisi FBIR Sampel Penelitian 63 Tabel 4 9 : Posisi ROA Sampel Penelitian 64 Tabel 4 10 : Posisi ROE Sampel Penelitian 65 Tabel 4 11 : Posisi CAR Sampel Penelitian 67 Tabel 4 12 : KOEFISIEN REGRESI LINEAR BERGANDA 68 Tabel 4 13 : Hasil Perhitungan Uji F Anova 71 Tabel 4 14 : Hasil Perhitungan Uji F summary 72 Tabel 4 15 : Hasil Perhitungan Uji Parsial ( Uji t) 74 Tabel 4 16 : KESESUAIAN TEORI DENGAN HASIL UJI PARSIAL 79 xii

14 DAFTAR GAMBAR Halaman Gambar 2 1 Kerangka Pemikiran 34 Gambar 3 1 Daerah Penolakan dan Penerimaan Uji F 44 Gambar 3 2 Daerah Penolakan dan Penerimaan Uji t sisi Kanan 45 Gambar 3 3 Daerah Penolakan dan Penerimaan Uji t sisi Kiri 46 Gambar 3 4 Daerah Penolakan dan Penerimaan Uji Parsial Dua sisi 48 Gambar 4 1 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0 Uji F 73 Gambar 4 2 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0 Uji t LDR 74 Gambar 4 3 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0 Uji t IPR 75 Gambar 4 4 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0 Uji t APB 75 Gambar 4 5 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0 Uji t NPL 76 Gambar 4 6 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0 Uji t IRR 76 Gambar 4 7 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0 Uji t PDN 77 Gambar 4 8 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0 Uji t BOPO 77 Gambar 4 9 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0 Uji t FBIR 78 Gambar 4 10 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0 Uji ROA 78 Gambar 4 11 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0 Uji ROE 79 xiii

15 DAFTAR LAMPIRAN Lampiran 1 Perhitungan Rasio Keuangan LDR Lampiran 2 Perhitungan Rasio Keuangan IPR Lampiran 3 Perhitungan Rasio Keuangan NPL Lampiran 4 Perhitungan Rasio Keuangan APB Lampiran 5 Perhitungan Rasio Keuangan BOPO Lampiran 6 Perhitungan Rasio Keuangan FBIR Lampiran 7 Perhitungan Rasio Keuangan ROA Lampiran 8 Perhitungan Rasio Keuangan ROE Lampiran 9 Perhitungan Rasio Keuangan CAR Lampiran 10 Perhitungan Rasio Keuangan PDN Lampiran 11 Perhitungan Rasio Keuangan IRR Lampiran 12 SPSS Lampiran 13 tabel t Lampiran 14 tabel F Lampiran 16 Suku Bunga Lampiran 17 Nilai Tukar xiv

16 THE EFFECT OF LIQUIDITY, ASSET QUALITY, SENSITIVITY,EFFICIENCY, AND PROFITABILITY ON CAR IN THE NATIONAL DEVELOPMENT GENERAL PRIVATE BANK EUFRASIA JOSEFA NGINA LONGA STIE Perbanas Surabaya sevalonga38@gmail.com ABSTRACT CAR is the ability of banks to maintain sufficient capital and the ability of bank management to identify, measure, monitor, and control risks that arise so that it can affect the amount of bank capital factors that affect CAR on a bank is aspects of liquidity, asset quality, sensitivity, efficiency and profitability. Liquidity aspects are measured using LDR and IPR, asset quality aspects are measured using APB and NPL, asset sensitivity is measured using IRR and PDN, efficiency aspects are measured using BOPO and FBIR, and profitability aspects are measured using ROA and ROE. This resarch uses secondary data taken from financial reports from the first quarter of 2014 to the fourth quarter of 2018 from the national private foreign exchange banks. The sample consisted of PT Bank Mega, Tbk, PT. Bank Indonesia HSBC, and PT Bank UOB Indonesia. The data analysis technique used is descriptive analysis and statistical analysis using SPSS 16 which is multiple linear analysis. LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR, ROA, and ROE together have a significant influence on CAR at Devis National Private Private Banks, besides that IPR, IRR, BOPO and ROA have a significant influence on CAR, while the other six variables have insignificant influence on CAR, namely LDR, APB, NPL, PDN, FBIR, and ROE Keywords: Liquidity, Asset Qulity, Sensitivity, Efficiency, Profitability xv

17 PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, SENSITIVITAS, EFIIENSI, DAN PROFITABILITAS TERHADAP CAR PADA BANK UMUM SWASTANASIONAL DEVISA EUFRASIA JOSEFA NGINA LONGA STIE Perbanas Surabaya sevalonga38@gmail.com ABSTRAK CAR merupakan kemampuan bank dalam mempertahankan modal yang mencukupi dan kemampuan manajemen bank dalam mengidentifikasi, mengukur, mengawasi, dan mengontrol risiko-risiko yang timbul sehingga dapat berpengaruh terhadap besarnya modal bank factor yang mempengaruhi CAR pada suau bank adalah aspek likuiditas, kualitas aset, sensitivitas, efisiensi, dan profitabilitas. Aspek likuiditas diukur menggunakan LDR dan IPR, aspek kualitas aset diukur menggunakan APB dan NPL, aset sensitivitas diukur menggunakan IRR dan PDN, aspek efisiensi diukur mengguakan BOPO dan FBIR, dan aspek profitabilitas yang diukur menggunakan ROA dan ROE. Penelitian ini menggunbakan data sekunde yang diambil dari laporan keuangan dari periode Triwulan I 2014 samapai dengan triwulan IV tahun 2018 dari ban-bank swasta nasional devisa. Sampel terdiri dari PT Bank Mega, Tbk, PT. Bank HSBC Indoneisa, dan PT Bank UOB Indonesia. Teknik analisis data yang digunakan adalah analisis deskriptif dan analisis statistik menggunakan spss 16 ytaitu analisis linear berganda. LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR, ROA, dan ROE secara bersama- sama memiliki pengaruh yang signifikan terhadap CAR pada Bank Umum Swasta Nasional Devis, selain itu IPR, IRR, BOPO dan ROA mempunyai mengaruh yang signifikan terhadap CAR, sedangfkan enam variabel lainnya mempunyai pengaruh yang tidak signifikan terhadap CAR yaitu LDR, APB, NPL, PDN, FBIR, dan ROE Kata kunci : Likuidtas, Kualitas Aset, Sensitivitas, Efisiensi, Profitabilitas xvi