BAB I PENDAHULUAN 1. PENJELASAN UMUM ORGANISASI

Transkripsi

1 BAB I PENDAHULUAN 1. PENJELASAN UMUM ORGANISASI a. Kondisi umum Badan Keuangan Daerah. Badan Keuangan Daerah Kabupaten Siak dibentuk berdasarkan Peraturan Daerah Nomor 8 Tahun 2016 tentang Pembentukan dan Susunan Perangkat Daerah dan Peraturan Bupati Siak Nomor 86 Tahun 2016 Tentang Kedudukan, Susunan Organisasi, Tugas dan Fungsi, Serta Tata Kerja Badan Keuangan Daerah Kabupaten Siak. Berdasarkan Peraturan Daerah tersebut Badan Keuangan Daerah merupakan unsur penunjang urusan pemerintahan daerah di bidang Keuangan dan dipimpin oleh Kepala Badan yang berkedudukan di bawah dan bertanggung jawab kepada Bupati melalui Sekretaris Daerah. b. Visi dan Misi Badan Keuangan Daerah. 1. Visi Visi merupakan suatu gambaran tentang keadaan masa depan yang berisikan cita-cita yang ingin diwujudkan Instansi Pemerintah secara konsisten dan tegas dengan memperhatikan tugas pokok dan fungsi yang dimiliki. Mengacu pada batasan tersebut, maka didalam Renstra Badan Keuangan Daerah Kabupaten Siak ditetapkan visi Terwujudnya Kabupaten Siak yang Maju dan Sejahtera dalam Lingkungan Masyarakat yang Agamis dan Berbudaya Melayu serta Menjadikan Kabupaten Siak Sebagai Tujuan Utama Pariwisata di Sumatera. 2. Misi Misi merupakan sesuatu yang harus diemban dan dilaksanakan oleh Instansi Pemerintah sebagai penjabaran Visi yang telah ditetapkan. Guna mewujudkan dan merealisasikan Visi dimaksud, maka ditetapkan Misi Badan 1

2 Keuangan Daerah Kabupaten Siak khususnya Misi Kelima yaitu mewujudkan tata kelola kepemerintahan yang baik dan bersih serta pelayanan publik yang prima, dengan tujuan sebagai berikut : 1. Berjalannya sistem pemerintahan yang desentralistis melalui implementasi desentralisasi politik, keuangan dan administrasi; 2. Terciptanya tata kelola pemerintahan yang baik dan bersih, transparan dan akuntabel; 3. Meningkatnya kinerja dan pelayanan kelembagaan pemerintah daerah; c. Tujuan dan Sasaran. Dalam rangka mencapai Visi dan Misi sebagaimana tersebut diatas, sebagai unsur pelaksana pengelolaan keuangan, Badan Keuangan Daerah Kabupaten Siak mempunyai tujuan dan sasaran sebagai berikut : 1. Meningkatkan porsi pendapatan asli daerah terhadap APBD secara berkesinambungan. Sasarannya adalah tercapainya realisasi pendapatan asli daerah yang lebih besar setiap tahunnya. 2. Meningkatkan kualitas sistem pengelolaan keuangan daerah. Sasarannya adalah terselenggaranya pengelolaan keuangan sesuai standar yang ditetapkan. 3. Meningkatkan pelayanan yang responsif. Sasarannya adalah terselenggaranya pelayanan administrasi perkantoran yang berkualitas. d. Strategi Pencapaian Tujuan dan Sasaran. Untuk mencapai tujuan dan sasaran sesuai target kinerja hasil (outcome), pelaksanaan program prioritas yang terdapat dalam RPJMD menjadi dasar untuk merumuskan strategi kebijakan, dalam menjalankan tugas dan fungsinya. Adapun strategi pencapaian tujuan dan sasaran dimaksud dapat dilihat pada tabel dibawah ini : 2

3 TABEL. 1.1 STRATEGI PENCAPAIAN TUJUAN DAN SASARAN BADAN KEUANGAN DAERAH KABUPATEN SIAK SASARAN STRATEGI KEBIJAKAN PROGRAM (1) (2) (3) (4) 1. Melakukan pendataan, 1. Peningkatan dan Verifikasi dan Pengelolaan pengembangan terhadap sumber-sumber pengelolaan pendapatan daerah. keuangan Daerah. 1. Tercapainya realisasi Pendapatan Asli Daerah yang lebih besar setiap tahunnya. 1. Meningkatkan kapasitas penerimaan melalui Intensifikasi dan ekstensifikasi sumber-sumber pendapatan daerah 2. Menertibkan sistem pelaporan Pajak Daerah 1. Implementasi sistem informasi pajak daerah. 2. Meningkatkan kapasitas Sumber Daya aparatur pengelola pajak daerah. 2. Terselenggaranya pelayanan dibidang pengelolaan keuangan sesuai standar yang ditetapkan. 1. Meningkatkan kualitas sistem dan manajemen pengelolaan keuangan daerah. 1. Revisi / penyempurnaan sistem dan prosedur pengelolaan Keuangan daerah. 2. Implementasi sistem manajemen keuangan yang terintegrasi. 1. Peningkatan dan pengembangan pengelolaan keuangan Daerah. 2. Peningkatan pengembangan sistem pelaporan capaian kinerja dan keuangan. 2. Meningkatkan akuntabilitas dan transparansi pelaporan keuangan daerah. 1. Rekonsiliasi pelaporan data keuangan seluruh OPD. 3. Terselenggaranya pelayanan yang berkualitas. 1. Meningkatkan kualitas pelayanan administrasi, sarana dan prasarana perkantoran. 2. Meningkatkan pengendalian dan evaluasi kinerja Aparatur. 1. Meningkatkan disiplin dan kinerja aparatur. 2. Mendelegasikan wewenang kepada staf sesuai tupoksi, 3. Pengendalian kinerja aparatur 1. Pelayanan administrasi perkantoran. 2. Peningkatan sarana dan prasarana aparatur. 3. Peningkatan disiplin aparatur. 3

4 e. Tugas Pokok dan Fungsi Organisasi. Berdasarkan Peraturan Bupati Siak Nomor 86 Tahun 2016 Tentang Kedudukan, Susunan Organisasi, Tugas dan Fungsi, Serta Tata Kerja Badan Keuangan Daerah Kabupaten Siak, Kepala Badan Keuangan mempunyai tugas membantu Bupati melaksanakan fungsi penunjang urusan pemerintahan yang menjadi kewenangan daerah di bidang Keuangan yang berada dibawah dan bertanggung jawab kepada Bupati melalui Sekretaris Daerah. Untuk menyelenggarakan tugas pokoknya Badan Keuangan Daerah Kabupaten Siak mempunyai fungsi: a. perumusan dan penetapan rencana strategis dan rencana kerja badan sesuai dengan visi dan misi daerah; b. penetapan pedoman dan petunjuk teknis penyelenggaraan urusan di bidang pendapatan, pengelolaan keuangan dan aset daerah; c. pemberian pelayanan dan pembinaan kepada unsur terkait di bidang pendapatan daerah serta pelaksanaan hubungan kerja sama dengan OPD, lembaga/instansi terkait dalam rangka penyelenggaraan kegiatan Badan; d. pembinaan dan pengendalian pelaksanaan tugas sekretariat, bidangbidang, UPTB dan kelompok jabatan fungsional; e. pemberian laporan pertanggungjawaban tugas Badan kepada Bupati melalui Sekretaris Daerah dan laporan kinerja badan sesuai ketentuan yang berlaku; dan f. pelaksanaan fungsi lain yang diberikan oleh Bupati sesuai dengan bidang tugasnya. f. Kewenangan Dalam melaksanakan tugas dan fungsi tersebut, Badan Keuangan Daerah Kabupaten Siak mempunyai kewenangan : a. Memimpin, mengatur, membina dan mengendalikan tugas badan; 4

5 b. Menetapkan visi dan misi badan untuk mendukung visi dan misi daerah; c. Menetapkan rencana strategis badan untuk mendukung visi dan misi daerah; d. Merumuskan serta menetapkan kebijakan/ petunjuk teknis dan/ atau menyampaikan bahan penetapan oleh bupati di bidang pendapatan, pengelolaan keuangan dan aset daerah; e. Merumuskan dan menetapkan pedoman kerja di bidang pendapatan, pengelolaan keuangan dan aset daerah; f. Menyusun program kerja dan rencana kegiatan sesuai dengan rencana strategis badan; g. Menetapkan kebutuhan anggaran bidang sebagai RKA badan; h. Menetapkan kebutuhan anggaran belanja tidak langsung, kebutuhan perlengkapan badan sebagaimana ketentuan yang berlaku; i. Memaraf dan/ atau menandatangani naskah badan sesuai ketentuan naskah badan dalam kapasitas jabatannya termasuk naskah lainnya yang diperlukan dalam pelaksanaan tugas baik internal maupun eksternal; j. Melaksanakan tugas selaku Pengguna Anggaran yang terdiri dari : 1. Menyusun Rencana Kerja dan Anggaran (RKA) dan Dokumen Pelaksanaan Anggaran (DPA) badan; 2. Melakukan tindakan yang mengakibatkan pengeluaran atas beban anggaran belanja; 3. Melakukan pengujian atas tagihan dan memerintahkan pembayaran; 4. Mengadakan ikatan/perjanjian kerjasama dengan pihak lain dalam batas anggaran yang telah ditetapkan; 5. Menandatangani SPM; 6. Mengelola utang dan piutang yang menjadi tanggung jawab badan; 7. Mengelola barang milik daerah / kekayaan daerah yang menjadi tanggung jawab badan; 8. Mengawasi pelaksanaan anggaran badan; dan 9. Menyusun dan menyampaikan laporan keuangan badan yang meliputi 5

6 laporan realisasi anggaran, neraca dan catatan atas laporan keuangan kepada PPKD. k. Menyampaikan pertimbangan teknis danatau administratif kepada Bupati terkait kebijakan-kebijakan strategis bidang pendapatan, pengelolaan keuangan dan aset daerah dalam penyelenggaraan kewenangan pemerintah di daerah; l. Menyampaikan masukan, saran dan informasi serta langkah-langkah inovasi kepada Bupati dalam upaya peningkatan kinerja pelayanan badan; m. Mengidentifikasi permasalahan penyelenggaraan urusan pemerintahan dan pelayanan umum dibidang pendapatan, pengelolaan keuangan dan aset daerah serta memberikan alternatif pemecahan masalah; n. Mengkoorbadanikan, memantau dan mengendalikan pendapatan, pengelolaan keuangan dan aset daerah yang meliputi urusan perencanaan pendapatan daerah, pajak daerah, retribusi daerah dan dana perimbangan, PBB, dan BPHTB, anggaran, perbendaharaan, akuntansi, aset daerah, serta pengawasan dan evaluasi sesuai fungsi OPD; o. Melakukan koorbadani dengan jajaran pemerintah baik setingkat Kabupaten/ Kota, Pemerintah Provinsi dan Pemerintah Pusat maupun instansi vertikal dalam rangka penyelenggaraan pemerintah bidang pendapatan, pengelolaan keuangan dan aset daerah yang meliputi bidang perencanaan pendapatan daerah, pajak daerah, retribusi daerah dan dana perimbangan, PBB dan BPHTB, anggaran, perbendaharaan, akuntansi, aset daerah; p. Mengarah, mendistribusikan, mengevaluasi dan mengawasi pelaksanaan tugas-tugas prioritas dilingkungan badan dalam rangka memberikan pelayanan prima kepada masyarakat sesuai kewenangan dalam bidang tugasnya; q. Membina pengembangan karier dan kesejahteraan staf serta memberikan 6

7 penghargaan dan/ atau fasilitas mengikuti pendidikan dan pelatihan penjenjangan karier bagi staf / bawahan yang berprestasi dan/ atau berpotensi; r. Melaksanakan pengawasan melekat secara berjenjang terhadap pegawai di lingkup badan sesuai ketentuan yang berlaku; s. Memberikan sanksi sesuai kewenangan tingkat eselonnya atas pelanggaran disiplin staf / bawahan sesuai ketentuan yang berlaku; t. Menyampaikan laporan kinerja badan kepada Bupati sesuai pedoman yang ditetapkan; u. Melaksanakan koorbadani dan menyampaikan laporan perkembangan pelaksanaan tugas kepada Sekretaris Daerah melalui Asisten sesuai hubungan kerja Asisten dengan OPD, secara berkala dan/ atau sesuai kebutuhan; v. Merumuskan dan menyampaikan laporan pertanggungjawaban pelaksanaan tugas secara administratif kepada Bupati melalui Sekretaris Daerah setiap akhir tahun anggaran atau pada saat serah terima jabatan; dan w. Melaksanakan tugas kebadanan lainnya yang diperintahkan atau dilimpahkan atau didelegasikan oleh pimpinan menurut kapasitas dan wewenang jabatannya. g. Struktur Organisasi. Berdasarkan Peraturan Bupati Siak Nomor 86 Tahun 2016 Tentang Kedudukan, Susunan Organisasi, Tugas dan Fungsi, Serta Tata Kerja Badan Keuangan Daerah Kabupaten Siak, Struktur Organisasi Badan Keuangan Daerah Kabupaten Siak memiliki formasi sebagai berikut : 7

8 8

9 2. MAKSUD DAN TUJUAN LAPORAN KINERJA TAHUN a. Maksud. Maksud disusunnya pelaporan kinerja adalah menyajikan uraian tentang Kinerja Instansi Pemerintah (Badan Keuangan Daerah) dalam arti keberhasilan dan atau kegagalan dalam pencapaian tujuan dan sasaran organisasi, sehingga pertanggungjawaban pengelolaan keuangan, sumber daya dan kebijakan yang dipercayakan oleh Kepala Daerah dapat dinilai secara jujur, transparan dan akuntabel. b. Tujuan. Tujuan disusunnya pelaporan kinerja ini adalah untuk memberikan informasi kinerja yang terukur tentang sejauh mana tingkat pencapaian kinerja terhadap target kinerja yang disepakati dalam dokumen perjanjian kinerja serta upaya-upaya yang telah dilakukan sebagai bahan evaluasi dan perbandingan dalam rangka meningkatkan Kinerja dimasa yang akan datang. 3. SISTEMATIKA PENYUSUNAN LAPORAN KINERJA. Laporan kinerja Badan Keuangan Daerah Kabupaten Siak melaporkan capaian kinerja Badan Keuangan Daerah Kabupaten Siak selama tahun Capaian kinerja 2017 diukur dan dinilai berdasarkan Perjanjian Kinerja Tahun 2017 sebagai tolak ukur keberhasilan tahunan organisasi. Perjanjian Kinerja merupakan penjabaran Renstra Badan Keuangan Daerah Kabupaten Siak Tahun Analisis atas capaian kinerja terhadap rencana kinerja Tahun 2017 memungkinkan dilakukannya identifikasi atas sejumlah kelah kinerja (performance gap) sebagai masukan bagi perbaikan kinerja dimasa datang. Dengan pola pikir seperti ini, sistematika penyajian Laporan Kinerja Badan Keuangan Daerah Kabupaten Siak Tahun 2017 dapat diilustrasikan dalam 9

10 gambar 1.3. Gambar 1.3 Sistematika Penyajian Badan Keuangan Daerah Kabupaten Siak Tahun 2017 Adapun penulisan Laporan Kinerja Tahun 2017 ini disusun dengan sistematika penulisan dan uraian singkat masing-masing bab sebagai berikut : BAB I : Pendahuluan, penjelasan umum organisasi, kondisi umum, visi misi, strategi kebijakan, tugas pokok dan fungsi, struktur organisasi, maksud dan tujuan penyusunan Laporan Kinerja. BAB II : Perencanaan Kinerja, menjelaskan uraian ringkasan/iktisar perjanjian kinerja. 10

11 BAB III : Akuntabilitas Kinerja A. Capaian Kinerja Organisasi. Menjelaskan capaian kinerja Organisasi untuk setiap pernyataan kinerja Sasaran Strategis organisasi sesuai dengan hasil dari Pengukuran Kinerja. Untuk setiap pernyataan kinerja sasaran strategis tersebut di lakukan analisis capaian kinerja sebagai berikut: 1. Membandingkan antara target dan reliasasi kinerja tahun ini; 2. Membandingkan antara relisasi kinerja serta capaian kinerja tahun ini dengan tahun lalu dan beberapa tahun terakhir ; 3. Membandingkan realisasi kinerja sampai dengan tahun ini dengan target jangka menengah yang terdapat dalam dokumen perencanaan strategis organisasi; 4. Analisis penyebab keberhasilan atau kegagalan dan peningkatan atau penurunan kinerja serta alternative solusi yang telah dilakukan; 5. Analisis program/kegiatan yang menunjang keberhasilan ataupun kegagalan pencapaian penyataan kinerja. 6. Analisis atas efisiensi pengguanaan sumber daya; 7. Analisis program/kegiatan yang menunjang keberhasilan ataupun kegagalan pencapaian penyataan kinerja. B. Realisasi Anggaran BAB IV : Penutup, menjelaskan kesimpulan atas capaian kinerja organisasi serta langkah-langkah dimasa mendatang yang akan dilakukan untuk meningkatkan kinerja. Lampiran : 1. Indikator Kinerja Utama (IKU) Laporan Hasil Reviu Indikator Kinerja Utama (IKU)

12 3. Bukti IKU telah dipublikasikan / upload di website 4. Dokumen Rencana Strategis (RENSTRA) Bukti Renstra telah dipublikasikan/upload di website 6. Laporan Monitoring Renstra Tahun Berjalan 7. Laporan Hasil Reviu Renstra Rencana Kinerja (Renja) Tahun RKA/DPA yang memuat IKU 10.Perjanjian Kinerja (PK) Tahun Bukti Perjanjian Kinerja (PK) Tahun 2017 telah dipublikasikan/upload di website 12. Rencana Aksi Tahun Laporan Monitoring Rencana Aksi Tahun Laporan Evaluasi Rencana Aksi Tahun Dokumen Rencana Program Laporan Monitoring Program Tahun Laporan Evaluaasi Program Tahhun Dokumen Perjanjian Kinerja Eselon III dan IV Tahun Laporan Monitoring Capaian Target Kinerja Eselon III 20. Laporan Monitoring Capaian Target Kinerja Eselon IV 21. Dokumen SKP Eselon III dan IV Tahun Sasaran Kinerja Pegawai (SKP) Staff 5 orang 23. SOP Mekanisme Pengumpulan Data Kinerja 24. Laporan Kinerja OPD Tahun Bukti Laporan Kinerja OPD tahun 2017 telah dipublikasikan / upload di wibsite 26. Pohon Kinerja OPD 27. Data Pendukung realisasi setiap indikator dalam Laporan Kinerja OPD Tahun 2017 dan capaian realisasi setiap indikator dalam Laporan Kinerja OPD Tahun sebelumnya. 12

13 28. Pengukuran Kinerja Tahun Rencana Kerja Tahun Perjanjian Kinerja Eselon II, III dan IV Tahun Rencana Aksi Tahun